<<
>>

1.9. Примеры ситуаций, которые могут возникнуть при проведении внутреннего аудита

Предложите классификацию несоответствий требованиям ГОСТ Р ИСО 9001— 2001 в изложенных ниже ситуациях, которые могут встретиться при проведении внутренних и внешних аудитов систем менеджмента качества.

Ситуация № 1. Инструкция по охране труда, закрепленная на прессе, пре­дусматривает его включение двумя кнопками «пуск» одновременно двумя рука­ми. Рабочий фактически включает пресс одной рукой, предварительно устано­вив проволочную перемычку на вторую кнопку «пуск».

Ситуация № 2. При проверке отдела управления качеством аудитор обнару­жил, что не ведется регистрация рассылки учтенных экземпляров измене­ний к стандартам.

Ситуация № 3. При проверке отдела кадров аудитор обнаружил, что доку­ментально не определен порядок регистрации и хранения отчетных докумен­тов по результатам обучения.

Ситуация № 4. Аудитор при проверке обнаружил протокол, утвержден­ный в установленном порядке руководителем химической лаборатории, со­держащий результаты химического анализа сырья:

Содержание, % Погрешность, %

Компонент №1 64,2 ±0,1

Компонент № 2 24,3 ±0,1

Компонент № 3 44,7 ±0,1

Компонент №4 1,8 ±0,1

Итого: 135,0 ±0,5

Ситуация № 5.

При проверке отдела технического контроля аудитору были представлены документы, не имеющие статуса утверждения.

Ситуация № б. В ходе проверки специалистов предприятия аудиторы обна­ружили, что в должностных инструкциях не определен порядок замещения ру­ководителей и специалистов в период их отсутствия.

Ситуация № 7. При проверке участка складов аудитор обнаружил, что иден­тификация мест хранения сырья не соответствует названию сырья, хранящего­ся на складе на момент проверки.

Ситуация № 8. При проверке юридического отдела аудитор обнаружил, что в типовом договоре на поставку закупаемого сырья и материалов не учтены все требования к качеству.

Ситуация № 9. При проверке отдела управления качеством аудитору пред­ставили план проведения внутренних проверок на год, который не предусмат­ривал проверку процесса «Управление несоответствующей продукцией».

Ситуация №10. При проверке строительного участка аудитору были пред­ставлены планы работ, в которых отсутствовала графа «Отметка о выполнении».

Ситуация №11. При проверке конструкторского бюро аудитор обнаружил, что в деятельности подразделения используются неучтенные экземпляры нор­мативной документации.

Ситуация №12. При проверке метрологической службы аудитор установил, что в производстве отсутствует идентификация статуса поверки приборов.

Ситуация № 13. При проверке участка товаров народного потребления ауди­тор обнаружил, что хранение материалов не соответствует требованиям нор­мативной документации.

Ситуация № 14. При проверке отдела материально-технического снабже­ния аудитор обнаружил, что при заключении договоров на поставку комплек­тующих не проводится и не учитывается оценка поставщиков.

Ситуация №15. При проверке отдела сбыта аудитор установил, что в стан­дарте не определен круг должностных лиц, участвующих в анализе контрактов и внесении в них поправок.

Ситуация №16. При проведении проверки аудитор обнаружил, что в отделе технического контроля не выполняется процедура, предусматривающая иден­тификацию, хранение, изъятие зарегистрированных данных о качестве.

Ситуация №17. При проведении проверки производства аудитор обнару­жил, что срок действия поверки средства измерения, применяемого при кон­троле технологического процесса, истек за две недели до момента проверки.

Ситуация №18. Проверяя готовность цеха № 2 к сертификации системы менеджмента качества, внутренний аудитор обнаружил, что на стене этого цеха остался текст политики в области качества, действовавшей ранее в системе качества по ГОСТ Р ИСО 9002—96. Инженер Иванова И. И. не ответила на во­просы, касающиеся ее роли в выполнении политики в области качества. На­чальник цеха пояснил, что инженер Иванова И. И. была в командировке в тот день, когда проводились занятия по системе менеджмента качества.

Ситуация №19. При проверке склада готовой продукции внутренний ауди­тор наблюдал отгрузку продукции, выпущенной по новому контракту, заклю­ченному десять дней назад. План качества, составленный для выполнения этого нового контракта, не был ему предъявлен. Выяснилось, что план качества на­ходится на согласовании у технического директора.

<< | >>
Источник: С. В. Пономарев, С. В. Мищенко, В.Я. Белобрагин, В. А. Самородов, Б. И. Герасимов, А. В. Трофимов, А. Пахомова, О. С. Пономарева. Управление качеством продукции. Инструменты и методы менедж­мента качества: учебное пособие. — М.: РИА «Стандарты и каче­ство». - 248 с.. 2005

Еще по теме 1.9. Примеры ситуаций, которые могут возникнуть при проведении внутреннего аудита:

  1. Изучение и оценка систем бухгалтерского учета и внутреннего контроля при подготовке и проведении аудита
  2. Статья 13. Страхование при проведении обязательного аудита
  3. Обязанности аудитора по рассмотрению ошибок и недобросовестных действий при проведении аудита
  4. ПРИМЕНЕНИЕ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ АУДИТА
  5. Применимость допущения непрерывности деятельности при проведении аудита
  6. Значение углубленного финансового анализа при проведении аудита
  7. Глава 7. Взаимоотношения различных субъектов при проведении аудита
  8. Глава 13. Проверка кассовых операций при проведении аудита
  9. Глава 15. Проверка финансовых вложений при проведении аудита
  10. Глава 16. Проверка основных средств при проведении аудита
  11. Глава 17. Проверка нематериальных активов при проведении аудита
  12. Глава 19. Проверка расчетных операций при проведении аудита
  13. Учет требований нормативных правовых актов Российской Федерации при проведении аудита
  14. Глава 18. Проверка материально-производственных запасов при проведении аудита
  15. Глава 20. Проверка кредитных операций и займов при проведении аудита