Требования к составу и структуре активов открытого паевого инвестиционного фонда
денежные средства, в том числе на банковских счетах и во вкладах;
государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации (за исключением казначейских обязательств Российской Федерации и субъектов Российской Федерации);
муниципальные ценные бумаги;
ценные бумаги иностранных государств;
акции иностранных акционерных обществ;
облигации иностранных коммерческих организаций;
акции российских открытых акционерных обществ (за исключением акций инвестиционных фондов и голосующих ценных бумаг одного эмитента, если управляющая компания и ее аффилированные лица управляют и (или) владеют более чем 25% таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого эмитента);
облигации российских коммерческих организаций, раскрывающих информацию в объеме и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для эмитентов, публично размещающих ценные бумаги.
Указанные ценные бумаги могут приобретаться только в том случае, если их признаваемая котировка была объявлена в день заключения договора о приобретении ценных бумаг либо на дату, предшествующую этому дню.
Ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также специализированным депозитарием, специализированным регистратором и аудитором этого паевого инвестиционного фонда, не могут составлять активы открытого паевого инвестиционного фонда.
Структура активов открытого паевого инвестиционного фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента (за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации) не должна составлять более 20% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;
оценочная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации одного выпуска не должна составлять более 35% от стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда, за исключением случаев их приобретения в результате проведения новации;
суммарная оценочная стоимость ценных бумаг, которые не имеют признаваемых котировок, не должна составлять более 10% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;
суммарная оценочная стоимость ценных бумаг иностранных государств, акций иностранных акционерных обществ и облигаций иностранных коммерческих организаций не должна составлять более 20% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;
денежные средства, размещенные во вкладах в одном банке, не должны составлять более 25% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда.
Еще по теме Требования к составу и структуре активов открытого паевого инвестиционного фонда:
- Требования к составу и структуре активов интервального паевого инвестиционного фонда
- Требования к составу и структуре активов фонда
- Особенности состава затрат управляющей компании паевого инвестиционного фонда.
- Порядок ликвидации паевого инвестиционного фонда
- Функции специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда
- Учет издержек паевого инвестиционного фонда.
- Агенты паевого инвестиционного фонда
- Роль управляющей компании в деятельности паевого инвестиционного фонда
- Независимый оценщик паевого инвестиционного фонда
- Учет операций по приобретению, реализации и прочему выбытию имущества, в том числе ценных бумаг паевого инвестиционного фонда.
- Отражение курсовой разницы по валютным счетам и операциям, произведенным в иностранной валюте в счет имущества паевого инвестиционного фонда.
- Требования к уставу инвестиционного фонда
- Особенности формирования иучетауставного(складочного)капитала хозяйственных товариществ и паевого фонда кооперативов
- Расчет стоимости активов, оценка и составление отчетности о стоимости активов и пассивов фонда
- Участники деятельности инвестиционных фондовУправляющий инвестиционного фонда
- Активы фонда
- Реестр владельцев инвестиционных паев фонда