<<
>>

О порядке оценки стоимости чистых активов и стоимости одного инвестиционного пая паевых инвестиционных фондов

Стоимость чистых активов фонда определяется управляющей компанией. В состав активов фонда включаются:
финансовые вложения (ценные бумаги);
недвижимость и права на недвижимость;
расчеты с дебиторами;
денежные средства.
При определении стоимости чистых активов фонда из общей стоимости активов фонда исключается общая стоимость следующих пассивов фонда:
расчеты с кредиторами;
резервы предстоящих расходов и платежей.
Стоимость одного инвестиционного пая фонда определяется путем деления стоимости чистых активов фонда на количество инвестиционных паев фонда, указанных в реестре владельцев инвестиционных паев фонда на дату определения стоимости чистых активов фонда.
<< | >>
Источник: Килячков А.А., Чаадаева Л.А. . Рынок ценных бумаг и биржевое дело. - М.: Юристъ,2000. - 704с.. 2000
Помощь с написанием учебных работ

Еще по теме О порядке оценки стоимости чистых активов и стоимости одного инвестиционного пая паевых инвестиционных фондов:

  1. 14.2. Определение рыночной стоимости акций на основе оценки стоимости чистых активов
  2. 7.1. Паевые инвестиционные фонды на рынке ценных бумаг Характеристика паевых инвестиционных фондов
  3. Расчет стоимости активов, оценка и составление отчетности о стоимости активов и пассивов фонда
  4. Стоимость чистых активов
  5. Стоимость чистых активов фонда
  6. Основные принципы функционирования паевых инвестиционных фондов
  7. Учет отдельных операций паевых инвестиционных фондов
  8. 9.3. Особенности деятельности паевых инвестиционных фондов
  9. Правила приостановления действия лицензии специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов
  10. Правила аннулирования лицензии специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов
  11. ОСОБЕННОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
  12. 13.5. ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ И РЕГУЛИРОВАНИЕ СТАВОК ДОХОДНОСТИ 13.5.1. Модели оценки стоимости активов на основе дисконтирования денежных потоков
  13. § 4. Критерии и показатели инвестиционной оценки проектов инноваций, типы антикризисных инноваций с точки зрения их влияния на рыночную стоимость предприятия
  14. Владелец инвестиционного пая фонда
  15. Бухгалтерские оценки стоимости активов
  16. 1.5. Подходы к оценке стоимости активов
  17. Стоимость привлечения инвестиционных ресурсов фирмы
  18. Инвестиционная стоимость