<<
>>

9.3. Организация депозитарных операций в банке

Осуществление депозитарных операций в банке возлагается руко­водством на отдельное подразделение, для которого данная деятель­ность должна быть исключительной. Это необходимо для предупрежде­ния случаев ненадлежащего использования сотрудниками кредитной информации о владении ценными бумагами и связанных с ними опера­циях для целей, не связанных с их должностными обязанностями.
Для этого кредитная организация разрабатывает и утверждает процедуры, препятствующие использованию информации, полученной в связи с осуществлением депозитарной деятельности, в целях, не связанных с указанной деятельностью. Как правило, это определяется документами о правилах внутреннего контроля в депозитарии.

Кроме условий осуществления депозитарной деятельности и со­гласно требованиям Положения о депозитарной деятельности депозита­рий обязан разработать и утвердить внутренние документы, определяю­щие:

- порядок совершения операций и документооборот депозитария;

- правила ведения учета депозитарных операций и соответствую­щие процедуры, обеспечивающие и поддерживающие обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги каждого клиента (депонента), а также обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги клиентов (депонентов) и ценных бу­маг, принадлежащих самому депозитарию;

- правила внутреннего контроля для обеспечения целостности данных, в том числе в случае чрезвычайных ситуаций, разграничения прав доступа и обеспечения конфиденциальности информации, не до­пускающие возможности использования указанной информации в соб­ственных интересах депозитарием, служащими депозитария и третьими лицами в ущерб интересам клиентов (депонентов);

- процедуру рассмотрения жалоб и запросов клиентов (депонен­тов).

Указанные документы устанавливают внутренний порядок функ­ционирования депозитария и действий его сотрудников при оформлении депозитарных операций.

Внутренние документы и Условия осуществле­ния депозитарной деятельности составляют так называемый Регламент депозитария (см. Приложение 6).

В некоторых банках разделяют регламента на клиентский и опера­ционный.

Клиентский регламент содержит сведения, касающиеся операций, выполняемых депозитарием; порядка действий депонентов и персонала депозитария; оснований для проведения операций; процедур приема на обслуживание и прекращения обслуживания выпуска ценных бумаг; сроков; тарифов и т.п. Эта информация должна быть открытой и предос­тавляться по запросам любых заинтересованных лиц.

Под операционным регламентом понимаются внутренние доку­менты, определяющие порядок совершения операций и документообо­рота депозитария, включая процедуры отражения во внутренних доку­ментах депозитария всех совершаемых операций; порядок обработки документов; разграничение полномочий по обработке, хранению доку­ментов; правила ведения учета операций; правила внутреннего контроля и т. п.

Основными положительными финансовыми результатами работы депозитария в банке являются доходы от платежей за услуги по уче­ту/хранению ценных бумаг и комиссия за проведение депозитарных операций.

Банк самостоятельно устанавливает тарифы на осуществление этих операций (табл. 9.1).

Таблица 9.1
Наименование операции Постоянная Коэффициент
составляющая зависимости
тарифа, у. е. от количества акций, у. е.
Открытие счета Депо 10 0
Закрытие счета Депо 0 0
Внесение изменений в реквизиты счета 0 0
Назначение (отмена) распорядителя 5 0
(попечителя)
Перевод ЦБ со счета на счет (субсчет) 3 0,00025
внутри РД без изменения прав собст­
венности
Регистрация обременения (прекращение обременения) ЦБ обязательствами по залогу/закладу 3 0,00025
Перевод ЦБ со счета на счет с измене­ 2 0,00125
нием прав собственности
Междепозитарный перевод 10 0,00025
Междепозитарный перевод при ини- 10 0,0005
циировании операции в депозитарии-
получателе
Междепозитарный перевод в ускорен­ 15 0,000375
ном режиме
Перевод ЦБ к регистратору 10 0,0008
Выдача повторной выписки со счета, 1,5 0
выписки из журнала операций
Тарифы на проведение операций с эмиссионными ценными бумагами в депозитарной сети КБ «АБС»[2]

К расходам депозитария можно отнести расходы от операций с собственными ценными бумагами, налог на прибыль, расходы на техни­ческое оснащение (например, на установку и поддержание системы SWIFT) и так далее.

В расходы также включаются выплаты комиссий головному депозитарию, реестродержателю и прочим организациям, с которыми установлены корреспондентские отношения или которые пре­доставляют информацию о корпоративных действиях.

Таким образом, банки, осуществляющие депозитарную деятель­ность, получают дополнительный доход от этого вида деятельности, а также расширяют клиентскую базу путем предоставления комплексных услуг.

<< | >>
Источник: Новашина Т.С., Криворучко С.В.. Операции банков с ценными бумагами. М.: МФПА, — 367 с.. 2005

Еще по теме 9.3. Организация депозитарных операций в банке:

  1. Депозитарные операции.
  2. Операции депозитарные
  3. Операции депозитарные комплексные
  4. 13.2. Характеристика процесса организации депозитарной деятельности
  5. План и программа аудиторской проверки операций по расчетному и прочим счетам в банке
  6. Порядок организации международных расчетов в коммерческом банке
  7. 89. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
  8. Организация работы с наличной иностранной валютой в коммерческом банке
  9. Глава 9 ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
  10. Депозитарные расписки
  11. Аудиторская проверка расчетного и других счетов в банке
  12. Депозитарная деятельность
  13. Депозитарная деятельность.
  14. Депозитарные учреждения
  15. Депозитарные свидетельства на мировом фондовом рынке
  16. Кредитные организации, их функции и операции
  17. Понятие депозитарной расписки
  18. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ ВАЛЮТНОГО СЧЕТА В БАНКЕ
  19. 6.2.КОНТРОЛЛИНГ В БАНКЕ
  20. Финансовые операции международных организаций