16. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В ОБЛАСТИ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
гов и сборов, рынка ценных бумаг закреплены в гл. 15
КоАП РФ. К ним относятся:
1} нарушение порядка работы с денежной на-
личностью и порядка ведения кассовых опе-
раций, которое выражается в:
а)осуществлении расчетов наличными деньгами
с другими организациями сверх установленных
размеров, неоприходовании (неполном оприхо-
довании) в кассу денежной наличности, несоблю-
дении порядка хранения свободных денежных
средств, а равно в накоплении в кассе наличных
денег сверх установленных лимитов;
б)невыполнении должностным лицом учреждения
банка обязанностей по контролю за выполнени-
ем организациями или их объединениями пра-
вил ведения кассовых операций;
2) нарушение срока постановки на учет в нало-
говом органе:
а)нарушение установленного срока подачи заяв-
ления о постановке на учет в налоговом органе
или органе государственного внебюджетного
фонда;
б) нарушение установленного срока подачи заяв-
ления о постановке на учет в налоговом органе
или органе государственного внебюджетного
фонда, сопряженное с ведением деятельности
без постановки на учет в налоговом органе или
органе государственного внебюджетного фонда;
3) нарушение срока представления сведений об
открытии и о закрытии счета в банке или иной
кредитной организации;
4) непредставление сведений, необходимых для
осуществления налогового контроля;
5) нарушение срока исполнения поручения о перечис-
лении налога или сбора (взноса);
6) неисполнение банком поручения Государственно-
го внебюджетного фонда;
7) нецелевое использование бюджетных средств;
8) нарушение получателем бюджетных средств срока
возврата бюджетных средств, полученных на воз-
вратной основе;
9) нарушение сроков перечисления платы за пользо-
вание бюджетными средствами;
10)нарушение эмитентом порядка (процедуры) эмис-
сии ценных бумаг;
11) нарушение валютного законодательства:
а) осуществление валютных операций без специаль-
ного разрешения (лицензии), если такое разре-
шение (такая лицензия) обязательно (обязатель-
на), либо с нарушением требований (условий,
ограничений), установленных специальным раз-
решением (лицензией), а равно с использовани-
ем заведомо открытых с нарушением установлен-
ного порядка счетов резидентов в кредитных
организациях за пределами РФ;
б) невыполнение в установленный срок обязанно-
сти по ввозу на территорию РФ товаров, стои-
мость которых эквивалентна сумме уплаченных
за них денежных средств, либо невозврат в уста-
новленный срок переведенной за эти товары
суммы денежных средств;
в) нарушение установленного порядка зачисления на
счета в уполномоченных банках выручки, причи-
тающейся за экспортированные работы, услуги,
результаты интеллектуальной деятельности;
г) несоблюдение установленного порядка ведения
учета, составления и представления отчетности
по валютным операциям, а равно нарушение уста-
новленных сроков хранения учетных и отчетных
документов;
нарушение законодательства о банках и бан-
ковской деятельности.
Еще по теме 16. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В ОБЛАСТИ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:
- 1.5.1 Области деятельности финансового менеджера
- Глава 9. АИС В ОБЛАСТИ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
- 11.2. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение 11.2.1. Виды налоговых правонарушений и санкции за их совершение
- 2. Правонарушение, виды правонарушений.
- 32. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. ИНТЕРИОРИЗАЦИЯ И ЭКСТЕРИОРИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
- Основные ВИДЫ деятельности
- 5.11. Понятие и виды правонарушений
- 7.1. Налоговые правонарушения: понятия, виды
- 4. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ КОМПЕТЕНЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОРГАНОВ И ОРГАНОВ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ В ОБЛАСТИ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
- 56. Виды земельных правонарушений
- 1 9.4. Виды налоговых правонарушений и санкции
- 44. Основные виды воинской деятельности.
- 1.2. Основные положення финансового менеджмента в управлении финансово-хозяйственной деятельностью предприятия
- 3.2.Экономические агенты: основные группы и виды деятельности
- 17.6. Виды ответственности за налоговые правонарушения
- 86. ВИДЫ НАЛОГОВЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
- 7.2. Виды налоговых правонарушений и ответственность за них
- ПРИЛОЖЕНИЕ 4. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ