ІУ.З Правила
управлять
располагать, размещать хранить контролировать выполнять
Код дает возможность оценивать бизнес-процесс для целей внутреннего управления.
Для этого необходимо знать функциональную комбинацию отдела и применять четкое разделение задач. Кроме того, в рамках отдела должны быть указаны различные сотрудники.Рисунок IV.А представляет модель для процесса закупок в больнице. Процессы в этом примере представляют административный бизнес-процесс; применяемая система кодирования выглядит следующим образом:
Справочник эдминистрпт-шмшй организации больницы
Рэ!дегг1 22. Общие услу ги Глава: 4. Описание процессов
Параграф: 2. Административные процессы + патрица отдела Поцпараграф: 1. Управление питанием С траницэ:
Версия:
Автор:
Модиф1цироа ан: Дата: 1 2
Ди.
Д 06-10 01-04 1991 е 8итI = инициировать е = выпопнять о = собственность 3.1 Прадстааитель собственника 2.3 Товарный склад 2.2 Центральной отдел приёмки 2.1 Отдел материально-технического снабжения 1Л Психиатрический отдел 1.3 Кухня отдепа 1.2 Поставим из ресторана 1.1 Центральная кухня 1.1 Ззпрос на продовольствие 1е ге 1в с 1.2 Ежеднев пая зэку лка свежего продовольствия №0 0 1.3 Закупка продовольственных изделий !еО 0 1.4 Получение продовольственны!! издепий 0 [В 0 1.5 Оплата счетов за продовольственные товары (вй 1.6 Доставка продовольствия е а е е 0 1и 1.7 Достаакз задержанною продовольствия е е е е 0 10
Рисунок 1У.А Общий обзор модели процессов и отделов
I = Инициировать, Е = Выполнять О = Владеть
На Рисунке IV.
В в базовую модель для представления применяемых файлов вводятся колонка и строка. По сравнению с системой кодирования на Рисунке 1У.А, система кодирования характера вовлечения отдела в бизнес-процесс представлена более детально. Эта система кодирования выглядит следующим образом:8 Н = Начало процесса
К К = Контакт, внешний или с сотрудниками
Б
А С = Совет
Р = Решение
Дата: 03-13-1992 Код документа: Проект: Адм. организация Фаза проекта: Анализ Команда, работающая Процедура закупок Предметная область: Процессы над проектом: осуществления закупок Составитель П.Дженсен Предмет: Обзор мероприятий по документа: закупкам
- Применяема файлы/документы (Sl !М 00 OS
о 5 о Товарный склад 5 w <-> И4 О" Ш СП Компьютерный отдел й а: к л Контроль во од г/вывода ? К) U
3 (О
О ЧЇ О г— Учё! ээмулок 5 - - о о: m и (\i и < 5 0Э ф Контроль счетов (накладных) 5 1 О
Со м « CV
od щ Отдел закупок 5 - - (N
и а." - ч- Финансовый учет а гч
и Щ V
W °
О IN"
О и Получение почты Г- M м Финзнсы ч 3 t о"
С - Q о - і і
І J3
а
'с у /
- / /
/
/ /
/ я
/ и
/ s / а
с і
о 3
І s ІІЇ1 in-? Й З і с g S Э с 5 • с
1 S 1 1 І 1 1 f 1 і а 1 1 І Є §-1 є 1
Iii f і iL ifli
Kl |-| fllti і
і і і I $ §«і p &
Cm С С О с б З 6 О
№
? Ї
5 і
1 11 і §є 1 I і 1 & s a« 1
|I
5 r
cd -a ll т- ^
, w о| Щ t? щ ? t\t -Ч-
Р П = Удостоверение I И = Распространение информации Я О = Автоматизированная обработка С Ко = Контроль Ма По = Отправлять по почте или уничтожать М Ро = Ручная обработка в формах и/или в файлах Пример (Рисунок 1У.В) описывает несколько административных бизнес- процессов в отношении обработки счётов на приобретённые материальные ценности в организации. Административные бизнес-процессы заносятся в столбцы; отделы, вовлеченные в бизнес-процесс, заносятся в колонки. При помощи номеров документы, а также файлы, используемые процессом под номером 1, записываются в колонку 11. Внизу колонок 1-10 указаны документы, файлы и т. д., которые обновляются вовлеченным в процесс отделом. Каждая М (ручная обработка в формах и/или в файлах) на Рисунке 1У.В указывает отдел/функцию и процесс (процессы), которые были изменены. Соответствующая колонка (справа) и строка (внизу) с номерами файлов/документов показывает, какие документы были изменены. Читателей, которых интересует пример приложения (использования), отсылаем к Разделу 4.8, в котором общий обзор играет определенную роль при анализе внутреннего управления, особенно при управлении техническими функциональными подразделениями организации.
Еще по теме ІУ.З Правила:
- 2.8.1. Правила торговли ценными бумагами
- Правила обмена
- Правила фонда
- 1.6. Правила расчета дисперсии
- Статья 9. Правила (стандарты) аудиторской деятельности
- Правила
- Правила игры
- Правила перехода
- Конститутивные правила и роли
- 8.5.6. Правила критики
- Правила организатора торговли
- УШ.З Правила
- Основные правила функционирования организаторов торговли
- 1.3. Институциональная структура общества 1.3.1. Неформальные правила
- ПРАВИЛА БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА