<<
>>

УСЛОВИЯ, ЭТАПЫ И МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, ко­торые предъявляются к базовым элементам кредитования — субъектам, объ­ектам и обеспечению кредита.

Совокупность условий, предъявляемых к субъекту, означает, что:

- банк не может кредитовать любого клиента, банк вступает в кредитные отношения с заемщиком на базе оценки его кредитоспособности, ликвидности его баланса;

- кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сдел­ки;

- соблюдение принципов кредитования — целевой характер, срочность и обеспеченность кредита;

- кредитование производится на платной основе;

- условием кредитования является заключение кредитного соглашения между банком и заемщиком — условием кредитования является планирование взаимоотношений сторон.

Совокупность условий, предъявляемых к объекту, означает, что:

- объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития производства и обращения продукта;

- при оценке объекта должна быть учтена степень риска кредитной сделки.

Условия обеспечения кредита включают следующее:

- обеспечение, как базовый элемент системы кредитования, должно быть качественным и полным;

- современная система кредитования базируется на возможности реализа­ции принципов залогового права, наличия различных типов гарантий и поручи­тельства третьих сторон.

При всем многообразии объектов и субъектов кредитования, различных ви­дов ссуд, предоставляемых юридическим и физическим лицам, система кредито­вания представляет собой единую схему, включающую:

1. Методы кредитования и формы ссудных счетов.

2. Кредитную документацию, представляемую банку.

3. Процедуру по выдаче кредита.

4. Порядок погашения ссуды.

5. Контроль в процессе кредитования.

Представленные элементы организационно-экономической схемы по суще­ству выражают технологию кредитного процесса.

Его этапы показывают последо­вательность выполнения определенных обязательных процедур (рис. 7.2). align=left>

Рис. 7.2. Этапы процесса кредитования

Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного реше­ния. Предложение о выдаче кредита может исходить как от банка, так и от клиен­та. Для развитых рыночных отношений более типичной является ситуация, когда банк ищет клиента, предлагает ему свой продукт.

Этап рассмотрения конкретного проекта. Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от российских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспе­чения, качества залога и гарантий.

В этом случае реализуется так называемое правило «четырех глаз», когда кредитный проект проходит через фильтр двух людей, не находящихся во взаим­ном подчинении.

Этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заво­дят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

На третьем этапе — этапе использования кредита — осуществляется кон­троль за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по опе­ративному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результа­тов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиен­том, уточняются условия и сроки кредитования.

Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов.

Таких методов три:

• метод кредитования по обороту;

• метод кредитования по остатку;

• оборотно-сальдовый метод.

При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования.

Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности.

При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно­материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде.

Оборотно-сальдовый метод сочетает кредитование по обороту и по остат­ку. На первой стадии кредит выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не со­впадать с объемом высвобождающихся ресурсов.

Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк.

Ссудный счет — это такой счет, на котором отражается долг (задол­женность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд.

Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение — по кредиту, задолженность клиента банку всегда по левой, дебетовой стороне ссудного счета (рис. 7.3).

Ссудный счет
Дебет Кредит
Выдача кредита Погашение кредита
Сальдо ссудного счета (задол­женность по кредиту)

Рис.7.3. Схема ссудного счета

Особенность современной практики кредитования в организационном от­ношении состоит в том, что она строится не по единому шаблону, а на многовари­антной основе. Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитования ему больше подходит, какой ссудный счет ему целесообразнее открыть, какой режим выдачи и погашения ссуд при этом полезнее установить.

7.1.

<< | >>
Источник: Белоножко М.Л., Скифская А.Л.. Государственные и муниципальные финансы: учебник / М.Л. Белоножко, А.Л. Скифская. — СПб: ИЦ «Интермедия», — 208 с.. 2014

Еще по теме УСЛОВИЯ, ЭТАПЫ И МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ:

  1. Этапы кредитования.
  2. Этапы кредитования
  3. 130. Этапы процесса кредитования
  4. § 3. Методы кредитования и формы ссудных счетов
  5. 13.4. Этапы и методы ценообразования
  6. Методы и этапы социального проектирования
  7. Этапы и методы финансового планирования
  8. 4.3. Этапы и методы финансового планирования
  9. 12.5. Направления, этапы и методы маркетинговых исследований
  10. 32. Проведение финансового анализа на предприятии. Этапы и методы
  11. 18.2. Этапы командообразования и методы формирования команд
  12. Условия и методы реформирования рыночных отношений
  13. 12. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МЕТОДОВ ИССЛЕДОВАНИЯ В ПСИХОЛОГИИ. ЭТАПЫ ПСИХОЛОГИЧЕСКОГО ИССЛЕДОВАНИЯ
  14. 81 МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЙ ФИНАНСОВОГО ХАРАКТЕРА В УСЛОВИЯХ ИНФЛЯЦИИ
  15. 16. Порядок и этапы создания коммерческих банков. Документы, завершающие отдельные этапы
  16. 117. Состав и структура заемных средств предприятий. Роль банковского кредита в составе заемных средств. Организация и принципы кредитования. Порядок оформления кредитов на ссудных счетах. Процентные ставки за пользование банковским кредитом. Методы оценки кредитоспособности клиентов банками
  17. Связь межвременных условий платежеспособности с условиями для отдельного периода