<<
>>

ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА

Функции кредита, вытекающие из его сущности, позволяют рас­крыть ее с позиций тех задан, которые решаются в экономике с помощью кредита. Они отражают его практическую значимость и взаимодействие с другими экономическими категориями и процес­сами.
Существует три важнейшие функции кредита: перераспреде­ление стоимости; контроль движения ссуженной стоимости; стиму­лирование экономии затрат.

Перераспределительная функция заключается в том, что ссужен­ная стоимость участвует в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости позволяет удовлетворять потреб­ность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Перераспределительная функция кредита ока­зывает существенное воздействие на структурные сдвиги в эконо­мике. Она приводит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и видах деятельности. Благодаря этой функции рынок на- сыщастся теми товарами, активами, услугами, которые пользуются спросом, приводя к снижению цен, доходности и поиску новых сфер вложения капитала. Воздействие кредита на цены и доход­ность вложения капитала носит опосредованный характер. Однако значение кредита нельзя недооценивать из-за ограниченности соб­ственных средств, необходимых для удовлетворения потребностей.

Через кредит происходит перераспределение товаров, активов, факторов производства на уровне отдельных субъектов экономиче­ской деятельности, а также государств. Это означает, что кредит как один из источников расширенного воспроизводства совокупно­го общественного продукта приводит к формированию отраслевых, межотраслевых и межгосударственных пропорций по уровню ВВП, жизнсттного уровня населения. Таким образом, посредством креди­та может перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство.

Большое значение имеет территориальный аспект перераспре­деления стоимости, так как регионы и государства должны иметь ресурсы для вовлечения в экономический оборот всех имеющихся в их распоряжении активов и факторов производства. Концентрация кредита в крупных промышленных, сельскохозяйственных, турист­ских центрах носит объективный характер.

Глобализация экономики приводит к повышению роли межго­сударственного кредита в формировании структуры экономики, ее специализации, интеграции в мировую систему разделения труда.

функция контрам движения ссуженной стоимости означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируется кре­дитором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кре­дита. Функция контроля не относится к специфическим функциям кредита. Она свойственна и другим экономическим категориям. Однако ее выделение обусловлено тем, что контроль объективно присущ кредиту, основанному на предоставлении временно сво­бодных средств во временное пользование.

Формирование кредитного портфеля кредитора — это важный объект контроля размещения временно свободных средств. Его со­став и структура зависят от условий привлечения временно свобод­ных денег. Краткосрочным депозитам должны соответствовать краткосрочные кредиты, долгосрочные депозиты позволяют предос­тавлять кредит на инвестиционные цели.

Кредитор должен иметь доступ к информации об использова­нии кредита. Если кредит предоставляется на конкретную цель, то кредитор контролирует его целевое использование. Когда цель не определена, кредитор вправе контролировать тс операции, в кото­рых задействован кредит. Объектом контроля являются и активы.

послужившие обеспечением кредита. Такое обеспечение может иметь неизменную форму, если, например, кредит обеспечен зало­гом недвижимого имущества, или может находиться в постоянном движении, если залогом служат товары в обороте. Поэтому для кре­дитора важен контроль динамики использования кредита.

Контроль возврата кредита означает, что кредитор оценивает возможность его своевременного погашения в полной сумме с уп­латой процентов. Если кредит вовремя нс может быть погашен, то возникает просроченная задолженность, и он переходит в катего­рию просроченного кредита. В данном случае возможно изменение условий кредита, при которых тот становится отсроченным. Все эти ситуации могут возникнуть по любому из заемщиков, поэтому важ­на контрольная функция кредита как единого целого, вытекающая из его сущности.

Важен также контроль за динамикой процентной ставки по кре­диту и уровнем доходности операций на денежном и кредитном рынках, а также за уровнем рентабельности тех предприятий и ви­дов деятельности, которые служат объектом кредита.

Функция кредита как стимулятора экономии затрат также нс относится к его специфическим функциям. Но она объективно присуща кредиту, который создаст условия для вовлечения в де­нежный оборот временно свободных ресурсов субъектов экономи­ческой деятельности. Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции экономический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов, которые он может привлечь на приемлемых для него ус­ловиях. При этом кредит должен соответствовать тому сроку, в те­чение которого окупятся произведенные затраты, а полученный доход позволит выплатить проценты за кредит.

Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных затрат. Использование кредита в отраслях, обеспечивающих технологический прогресс, насыщение рынка вы­сококачественными и конкурентными товарами создаст предпо­сылки для экономического роста. Временно свободные ресурсы размещаются, как правило, в тс отрасли и виды деятельности, ко­торые позволяют удовлетворять общественные потребности и воз­мещать затраты.

Таким образом, специфика стимулирования экономии затрат через кредит заключается в том, что привлекаемые взаймы деньги или товары должны быть размещены в соответствии с экономиче­ской целесообразностью и эффективностью, с минимальным рис­ком, а период окупаемости затрат должен соответствовать сроку кредита.

Наряду с функциями сущность кредита раскрывают его принципы.

• Возвратность — обусловлена природой ссуженной стоимости, временным характером предоставления средств взаймы и означает, что кредит должен совершить кругооборот, обслуживая процесс вос­производства, и перейти от ссудозаемщика обратно к заимодавцу.

• Обеспеченность — для гарантии возврата кредита необходимо, чтобы заемщик предоставил что-либо в его обеспечение принципов кредита. Поскольку банки привлекают свободные денежные средст­ва, они также должны гарантировать беспрепятственный доступ к ним клиентов, разместившим деньги на счете или во вкладе. Такой гарантией являются банковские активы, собственный капитал банка.

• Целевой характер — это означает, что для получения кредита заемщик должен четко определить объект кредита и цель его полу­чения. Формулирование цели кредита необходимо для того, чтобы кредитор мог оценить кредитный риск, а в случае нецелевого ис­пользования кредита потребовать его долгосрочного погашения.

• Платность — обусловлена тем, что деньги имеют цену, как любой товар, а цена денег — это процент, начисленный на сумму денег, предоставленных в кредит.

• Срочность — кредит имеет временною ограничения, обуслов­ленные продолжительностью той операции, для осуществления ко­торой привлекался кредит. Срок кредита зависит от характера кре­дитуемого объекта или сделки. Он должен соответствовать периоду окупаемости затрат. Чем короче срок, тем выше скорость обраще­ния денег, что свидетельствует о спекулятивном характере опера­ции. Если кредит привлекается на продолжительный срок, то объ­ектом кредитования вероятнее всего являются основные матери­альные активы. По срочности кредит делят на краткосрочный (сро­ком до года), среднесрочный (от года до пяти лет), долгосрочный (свыше пяти лет).

2.3.

<< | >>
Источник: Бабич А.М., Павлова Л.Н.. Государственные и муниципальные финансы: Учебник для вузов. — 2-издание, псрсраб. и доп. — М.: ЮНИТИ- ДАНА,— 703 с.. 2012

Еще по теме ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА:

  1. 8.1. ХАРАКТЕРИСТИКА ФУНКЦИЙ И ПРИНЦИПОВ КРЕДИТА
  2. 8. ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ И ГРАНИЦЫ КРЕДИТА
  3. 7.3. Классификация кредита, его формы и виды. Принципы кредита
  4. 7.2. Сущность и функции кредита. Теории кредита
  5. 17. Сущность бюджета государства в рыночной экономике, его роль, место и функции в фин. — кредит. системе. Бюджетный кодекс государства. Бюджетное устройство государства и его принципы
  6. 117. Состав и структура заемных средств предприятий. Роль банковского кредита в составе заемных средств. Организация и принципы кредитования. Порядок оформления кредитов на ссудных счетах. Процентные ставки за пользование банковским кредитом. Методы оценки кредитоспособности клиентов банками
  7. Функции кредита
  8. 17.2. Основные принципы кредита
  9. 10.1. Функции кредита
  10. 40. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ И ФОРМЫ КРЕДИТА
  11. 40. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ И ФОРМЫ КРЕДИТА
  12. Функции кредита.