Борьба с офшорами и новые финансовые схемы
Теперь для обезличивания владельца активов надо использовать не один офшор, а цепочку офшоров, в числе которых есть обязательно территория, где регистрируют компании с номинальными директорами и собственниками, а реальные собственники не фигурируют ни в одном из документов.
Их стали называть бенефициарами (реальными выгодополучателями). Такая схема, например, используется коррумпированными чиновниками, лидерами организованных преступных группировок.Сегодня в различных официальных документах (например, на официальных сайтах) фигурируют названия номинальных держателей акций, в качестве которых выступают крупнейшие мировые банки, оказывающие услуги «private banking». Однако номинальные держатели не раскрывают, кто является действительным держателем акций, — такую информацию можно получить только по запросу суда. Удобная форма спрятать свою собственность лицам, не желающим «светиться».
Далеко за примерами ходить не надо. Возьмем российские акционерные общества. Держатели 97 % акций ОАО «Лукойл» — номинальные. Три четверти акций находятся в номинальном держании у нидерландского «ИНГ — банка» («Евразия»), остальные — у чисто российских номинальных держателей.
Физлицам официально принадлежат 3 % акций, хотя считается, что крупнейший пакет акций «Лукойла» принадлежит его менеджерам — Вагиту Алекперову (21 %) и Леониду Федуну (9 %). Однако проверить эту информацию невозможно.По недавним сообщениям, у 27 % акций государственного «Газпрома» номинальные держатели. Свыше 50 % акций ГМК «Норильский никель» у иностранных номинальных держателей или в офшорах. У «Русала» номинальным акционерам принадлежат 25 % акций, а вся компания контролируется из офшора[133].
Фактически крупнейшие банки мира, юридические фирмы и даже отдельные физические лица взяли на себя функцию по сокрытию конечных акционеров и бенефициаров, которую раньше выполняли офшорные юрисдикции. Поэтому результаты «наезда» западных государств на офшоры как «информационно непрозрачные зоны» оказались ничтожными.
Еще по теме Борьба с офшорами и новые финансовые схемы:
- "Новые кочевники” и новые идентичности.
- Свободные схемы
- Организационные схемы
- Связанные схемы
- Схемы проектного финансирования
- Рискованные схемы
- Использование трехступенчатой схемы в бизнесе
- Ситуация "Построение схемы документооборота"
- НЕОБХОДИМОСТЬОРГАНИЗАЦИОННОЙ СХЕМЫ
- Структурно-логические схемы
- ШАГ 7: ИНТЕГРАЛЬНЫЕ СХЕМЫ
- 10.4. ТРИ СХЕМЫ ПЕРЕНОСА РИСКА
- Разработка схемы организационной структуры.
- Ред. Феоктистов И.А.. Опасные схемы минимизации налогов. Необоснованная налоговая выгода. М.: — 200 с., 2009
- 7.2. Проблемы выбора схемы организации производства
- 7.3. Проблема выбора схемы специализации и кооперирования
- Разработка схемы получения прибыли от франчайзинга
- Биржевые схемы размещения ценных бумаг
- 4. Оффшорный бизнес и его типичные схемы