<<
>>

ЗАДАНИЯ К КУРСОВОЙ РАБОТЕ

Задание включает две части: реферативную и расчетную.
Требования к оформлению и содержанию приведены в методических указаниях.
Часть 1 (реферативная) Темы реферативной части выбираются по первой букве фамилии студента. А Необходимость и сущность денег.
Их виды и функции Б Организация безналичного денежного оборота В Организация налично-денежного оборота Г Характеристика современного типа денежной системы Д Инфляция: сущность, формы, особенности проявления в России Е Необходимость, сущность, функции кредита Ж Понятие и структура платежного баланса З Основы валютного регулирования в России И Основные международные финансовые институты К Основные инструменты денежно-кредитного регулирования ЦБ РФ Л Общая характеристика кредитной системы России М Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы Н Задачи и функции центральных банков О Сравнительная характеристика зарубежных денежных систем П Теории денег, кредита и денежно-кредитного регулирования Р Основы банковского законодательства С Характеристика банковских систем отдельных стран Т Развитие банковской системы России У р\ и и и и
Введение новой единои европейской валюты евро Ф Пути развития и реформирования банковской системы в России Х Управление рисками в банковской деятельности Ц Банковский менеджмент Ч Новые банковские продукты и услуги Ш Организация платежного оборота и межбанковские корреспондентские отношения Щ Понятие и критерии кредитоспособности клиента банка Э Кредитная политика коммерческого банка Ю Регулирование деятельности коммерческих банков со стороны ЦБ РФ Я Нетрадиционные операции коммерческих банков
Часть 2 (практическая) ЗАДАЧА 1
Определить среднюю реальную стоимость привлеченных ресурсов банка при следующих исходных данных.
Нормы отчисления в фонд обязательного резервирования в ЦБ РФ: по привлеченным средствам физических лиц в рублях - 7%; по иным привлеченным средствам - 10%.
Годовой уровень инфляции (по вариантам): Вариант 1 2 3 4 Инфляция, % 10 15 20 26
Структура привлеченных ресурсов по вариантам: Виды ресурсов по срокам Рыночная процентная ставка, % Удельный вес, % Варианты Варианты 1 1 2 3 4 2 3 4 Вклады до востребования 1 2 3 4 45 40 50 45 в том числе: физических лиц 20 20 25 20 Срочные депозиты до 30 дней 5 6 10 18 35 30 25 35 в том числе: физических лиц 10 25 10 10 Срочные депозиты от 31 до 90 15 25 20 15 дней 8 11 15 22 10 20 10 10 в том числе: физических лиц Срочные депозиты свыше 90 5 5 5 5 дней 9 15 18 25 5 5 5 5 в том числе: физических лиц ИТОГО х х х х 100 100 100 100
Методические указания
В условиях инфляции реальная стоимость каждого вида привлеченных ресурсов
находится из следующего выражения:
1 реал + 1 реал ' т + т 1рын /(1 — У).
Здесь т - уровень инфляции за год, десятичная дробь; у - норма обязательного резервирования;
1рьш - рыночная процентная ставка по отдельным видам привлеченных ресурсов;
1 реал - реальная процентная ставка по отдельным видам привлеченных ресурсов (реальная стоимость привлеченных ресурсов).
Средняя реальная стоимость привлеченных ресурсов определяется по формуле средней арифметической взвешенной (сумма произведений реальной процентной ставки каждого вида ресурсов на его удельный вес в общем объеме ресурсов).
ЗАДАЧА 2
Определить ориентировочный уровень ссудного процента на первый квартал с учетом следующих исходных данных по вариантам. Показатель Исходные данные по вариантам 1 2 3 4 Рыночный уровень депозитного про цента, % годовых: январь 14 12 10 8 февраль 15 13 13 10 март 15 14 12 12 Объем депозитов, млрд р.
: январь 20 10 14 10 февраль 26 15 18 15 март 28 14 18 16 Норма обязательного резервирования 8 8 8 8 / \ П / (для всех ресурсов), % Средняя реальная ставка по МБК в 16 16 20 18 первом квартале, % Средняя реальная ставка по счетам до 7 4 6 5 востребования в первом квартале, % Структура привлекаемых банком ре- сурсов (доля в общем объеме), %: МБК 30 25 25 35 срочные депозиты 25 30 40 30 счета до востребования 45 45 35 35 Минимальная доходная маржа, % 1,85 2 1,5 1,6 Уровень прибыльности банковских 4 5 4 3 ссудных операций, %
Методические указания
Этапы решения задачи:
Рассчитать реальный уровень депозитного процента по месяцам с учетом нормы обязательного резервирования.
Рассчитать средний реальный уровень депозитного процента в первом квартале (по формуле средневзвешенной, где в качестве весов приняты объемы депозитов по месяцам).
Рассчитать реальную цену кредитных ресурсов по формуле средневзвешенной (с учетом реальной цены и удельного веса МБК, срочных депозитов и счетов до востребования).
Найти ориентировочный процент по ссудным операциям (с учетом средней реальной цены ресурсов, минимальной доходной маржи и уровня прибыльности ссудных операций).
ЗАДАЧА 3
Определить:
ставку процентов при выдаче ссуды;
коэффициент наращения; индекс инфляции;
погашаемую сумму с учетом инфляции;
погашаемую сумму с учетом ее покупательной способности (без учета инфляции).
при двух условиях:
^ проценты начисляются один раз в год по простой ставке;
^ проценты начисляются ежеквартально с капитализацией.
Исходные данные: Показатель Вариант 1 Вариант 2 Вариант 3 Вариант 4 Выданная сумма ссуды, млн р. 2 3 1. 5 2. 5 Срок ссуды, лет 2 2 3 3 Прогнозируемый уровень ин-фляции, % годовых 15 10 20 14 Требуемая реальная доходность операции, % годовых г 4 3 5 4
Методические указания
Простая ставка процентов при выдаче ссуды с учетом инфляции определяется по формуле
(1 + п г) (1 + тг)п - 1
1т = .
п
Номинальная ставка сложных процентов при их начислении т раз в году, обеспечивающая требуемую реальную доходность операции г при заданном уровне инфляции тг за срок ссуды п лет, будет определяться следующим образом:
т
]т = т [(1 + г / т) V 1+ Тг - 1].
Индекс инфляции за п лет при уровне инфляции тг составит
1т = (1 + Тг)п
Покупательная способность погашаемой суммы определится по формуле
8 = 8 / 1т.
ЗАДАЧА 4
Провести анализ структуры и сроков платежей по активам и пассивам с помощью измерения ГЭПа. Оценить степень процентного риска. Срок, дней АЧП по вариантам ПЧП по вариантам Кумуля- 1 2 3 4 1 2 3 4 ГЭ П тивный ГЭП 1 10 15 30 20 50 40 15 15 30 20 20 20 25 40 20 10 30 60 25 30 20 30 30 50 20 20 91 30 40 35 40 25 35 30 20 182 35 30 25 30 20 30 40 40 365 45 35 10 20 10 20 20 20 ИТОГО Свыше 1 года 60 50 40 40 25 10 20 30 Капитал КБ — — — — 25 15 25 30 — — ВСЕГО 0 —
Методические указания
Для измерения степени процентного риска, связанного с проведением активных и пассивных операций, можно применить следующие показатели:
а) степень процентного риска: _ _
§ = Да - Дп,
где Да, Дп - активы и пассивы, взвешенные по срокам:
_ 2ДС•Д
Д = ,
2 ДС
где ДС - поток денежных средств до уплаты или получения;
Д - промежуток времени;
Средняя длительность - это средний срок, необходимый для получения обратно изначальной стоимости;
б) интегральный показатель различия в сроках привлечения и размещения средств банка:
К = Да / До.
Максимально допустимое значение равно 1.75, оптимальное - 1. 25.
ЗАДАЧА 5
Провести ГЭП-анализ изменения чистого процентного дохода банка. Показатели Объем, млн р. Удельн. % ставка факт. Изменен. % ставки вар.1,2 вар.3,4 вес, % вар.1,2 вар.3,4 вар.1,2 вар.3,4 Активы, чувстви-тельные к измене 4000 6500 18 16 +2 -2 нию % ставки Активы с фиксиро-ванной процентной 1600 2000 20 20 20 20 ставкой Недоходные акти- 2000 2500 0 0 0 0 вы ВСЕГО 7600 11000 100 — — Пассивы, чувстви-тельные к измене- 3500 4000 13 14 +2 -2 нию % ставки Пассивы с фикси-рованной ставкой 700 1500 15 15 15 15 процента Беспроцентные обязательства 1800 2500 0 0 0 0 Собственный капи-тал 1600 3000 18%-я ставка дивидендов ВСЕГО 7600 11000 100 — —
Методические указания и этапы решения задачи
Определить фактическую средневзвешенную ставку по активам банка, %.
Определить фактическую средневзвешенную ставку по обязательствам банка, %.
Чистый фактический процентный доход ЧПД (процентная прибыль) по формуле
ЧПД = ПД - ПР, где ПД - процентные доходы банка;
ПР - процентные расходы банка.
Чистая процентная маржа ЧПМ = ЧПД / Доходные активы; (критерий = 3...6%).
Рассчитать ГЭП.
Пункты 3-4 повторить с использованием новых значений процентных ставок.
Рассчитать изменение ЧПД двумя способами:
ДЧПД = ГЭП х Дц
ДЧПД = ЧПДфакт - ЧПДизм. .
8. Рассчитать темп прироста ЧПМ (%) по формуле
ГЭП Д1
ТЧПМ х .
Доходные активы ЧПМ
Сделать вывод о влиянии изменения процентной ставки на изменение ЧПМ и ЧПД.
При падении финансовых показателей сделать корректировку баланса (за счет изменения структуры актива), при которой ГЭП = 0.
Рассчитать основные показатели (ЧПД и ЧПМ) после корректировки с учетом фактических процентных ставок.
Рассчитать ЧПД и ЧПМ после корректировки баланса с учетом измененных процентных ставок.
Сделать вывод о влиянии изменения процентных ставок на финансовые показатели при нулевом значении ГЭП.
ЗАДАЧА 6
Определить влияние факторов на отклонение от плана величины доходов способом "разниц " (методом подстановок) и резервы увеличения дохода.
Заполните до конца таблицу, используя следующие исходные данные (по вариантам В): Значение показателя Отклонение (+, -) Резервы Показатель плановое фактическое Всего В том числе за счет увеличения дохода суммы кредита %-й ставки По краткосрочным кредитам Доход (Д) - полученные проценты, млн р. В 1 105,500 120,340 В
2 120,600 110,500 В
3 90,350 95,200 В 4 150,200 174,340 Средняя 2 выданных кредитов(К), млн р. В 1 680,250 720,300 В
2 700,500 680,500 В
3 580,300 700,240 В 4 940,350 850,200 Средняя % ставка (1), % — — — По долгосрочным кредитам Доход (Д) - полученные проценты, млн р. В 1 20,340 25,560 В
2 25,100 27,350 В
3 15,240 14,209 В 4 30,450 33,500 Средняя X выданных кредитов(К), млн р. В 1 75,300 80,950 В
2 84,340 120,300 В
3 50,250 65,200 В 4 103,200 87,500 Средняя % ставка (1), % — — — ВСЕГО — — — — — —
Методические указания и этапы решения задачи:
влияние факторов на изменение доходов по краткосрочным кредитам:
а) общее увеличение доходов (млн. р.): АД = Дф - Дпл ;
б) влияние изменения суммы выданных кредитов на изменение доходов:
АДК = (КФ - Кпл) ' 1пл ;
в) влияние изменения средней процентной ставки на изменение доходов:
АД: = (1ф - 1дл) ' Кпл ; баланс факторов: АД = АДК + АД! ;
влияние факторов на изменение доходов по долгосрочным кредитам:
рассчитывается аналогично расчетам п. п. 1) ... 5).
определение резервов роста доходов (отрицательное влияние отдельного фактора).
Вывод (примерный образец):
Расчеты свидетельствуют, что перевыполнение плана по доходам от краткосрочных кредитных вложений в целом составило ..., в том числе за счет роста %-й ставки на ... млн р. , но из-за сокращения суммы предоставляемых кредитов он уменьшился на ... млн р. (Аналогично по краткосрочным кредитам). Общая сумма резервов увеличения дохода от кредитных операций составила . млн р. (... + ...).
ЗАДАЧА 7
Определить влияние факторов на отклонение от плана величины расходов способом "разниц" (методом подстановок) и резервы снижения расходов.
Заполните до конца таблицу, используя следующие исходные данные (по вариантам В): Показатель Значение показателя Отклонение (+, -) Резервы снижения расходов плановое фактическое Всего В том числе за счет объема ресурсов %-й ставки Ресурсы, приобре-тенные за плату (Р), млн р. В 1 124,500 127,340 В
2 103,600 110,500 В
3 90,350 95,200 В 4 130,200 170,340 Средняя процентная
ставка (1), % В 1 10,5 10,1 В
2 9,8 10,2 В
3 11,4 9,5 В 4 6,3 8 Плата за кредитные ресурсы, млн р.
Методические указания и этапы решения задачи:
общее изменение платы за кредитные ресурсы;
влияние изменения объема ресурсов;
влияние изменения средней процентной ставки;
баланс факторов;
резерв снижения расходов банка.
Алгоритм решения задачи соответствует алгоритму решения предыдущей задачи.
Примечание: К резервам снижения расходов банка относят только необоснованный перерасход средств (в связи с ростом средней процентной ставки по депозитному портфелю).
Вывод (примерный образец):
За счет снижения объема ресурсов плата уменьшилась на ... млн р. , но за счет увеличения процентной ставки на ... п. п. плата возросла на ... млн
р. В результате банк сэкономил ... млн р. Однако эта экономия банка оправдана - она возникла в связи со значительным уменьшением фактического объема ресурсов, приобретаемых за плату, по сравнению с запланированной величиной. Резервы сокращения расходов составили ... млн р.
ЗАДАЧА 8
Рассчитать обязательные экономические нормативы коммерческого банка, используя следующие исходные данные по вариантам, тыс. р. : Показатель (статья) В 1 В 2 В 3 В 4 1. Основной капитал 505 000 670 000 479 000 563 908 2. Дополнительный капитал 23 000 30 000 20 500 120 788 3. Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала 5 000 6 700 3 200 10 380 4. Активы первой группы риска 15 000 17 500 14 600 20 387 5. Активы второй группы риска (за вычетом РВП) 450 000 478 600 328 900 372 600 6. Активы третьей группы риска (за вычетом РВП) 900 000 845 000 846 300 790 100 7. Активы четвертой группы риска (за вычетом РВП) 800 500 743 600 628 403 800 490 8. Активы пятой группы риска (за вычетом РВП) 1 590 500 1450 590 1200 388 1600 900 9. Величина кредитного риска по условным обязательствам кредит-ного характера 500 000 530 590 490 000 510 000 10. Величина кредитного риска по срочным сделкам 568 000 650 468 367 200 600 500 11. Величина рыночного риска 320 750 420 759 230 499 360 490 12. Высоколиквидные активы 25 000 38 400 29 388 28 300 13. Обязательства до востребования 100 700 150 590 120 390 135 290 14. Долгосрочные кредитные тре-бования банка 953 780 836 790 673 277 850 400 15. Долгосрочные обязательства 370 000 430 387 439 280 390 180 16.Максимальная совокупная сумма требований банка к одному заемщику за вычетом РВП 104 560 134 409 100 366 120 398 17. Количество кредитных требо-ваний (рисков), превышающих 5% капитала банка 10 12 8 11 18.Средняя величина крупного кредитного риска банка (за вычетом РВП) 50 900 39 287 40 398 45 390 19. Средняя величина кредитного риска в отношении одного акцио-нера банка, владеющего 5 и более %% долей (голосующих акций) КБ 7 360 5 909 5 400 6 590 20. Количество акционеров, владеющих 5 и более %% долей (голосующих акций) КБ и имею- 4 3 4 5 щих обязательства кредитного ха-рактера и по срочным сделкам 21. Совокупная величина риска по инсайдерам КБ 10 500 13 400 9 400 12 300 22. Средняя величина инвестиций КБ в УК одного юридического лица (за вычетом РВП) 310 450 290 340 320 488 330 298 23. Количество юридических лиц, в УК которых инвестированы собственные средства (капитал) КБ 3 4 4 3 24. Общая сумма всех активов по балансу банка, учитываемых в расчете показателя общей лик-видности 3 625 000 3890 840 3410 900 3590 070 25.Средневзвешенная норма обя-зательного резервирования средств в ЦБ РФ, % 7,5 7,5 7,5 7,5 26. Привлеченные средства 1 750 000 1640 000 1540 000 1309 000 27. Текущие активы 935 200 1034 590 840 400 920 390 28. Текущие обязательства 1 200 100 1300 940 1260 498 1380 980
Методические указания:
Для решения задачи использовать следующие источники:
Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков".
Положение ЦБ РФ от 10 февраля 2003 г. №№ 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций".
Лекционный материал.
Результаты работы оформить в виде следующей таблицы и сделать выводы. № Показатель Наименование Норматив (%) Значение факт. (%) Выполнение (+/-) 1 К Капитал 2 АР 3 Н1 Достаточности капи-тала Мш 10 (11) 18 + 4 Н2 5 Н3 6 Н4 7 Н5 8 Н6 9 Н7 10 Н9.1 11 Н10.1 12 Н12 13 Ро
Результаты расчетов должны быть представлены подробно со всеми пояснениями и только затем сведены в таблицу.
<< | >>
Источник: М.Б. ТУРКОВСКАЯ . ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС. 2005 {original}

Еще по теме ЗАДАНИЯ К КУРСОВОЙ РАБОТЕ:

  1. Защита курсовой работы
  2. Тематика и примерное содержание курсовых работ
  3. 4. Примерная тематика курсовых работ.
  4. ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ
  5. ТЕМЫ КУРСОВЫХ И КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ
  6. Темы курсовых и контрольных работ
  7. Примерная тематика курсовых работ
  8. Планы к отдельным темам курсовых работ
  9. Примерная тематика курсовых и контрольных работ
  10. Методические указания по написанию курсовых работ по дисциплине «Теоретические основы финансового менеджмента » Общие указания
  11. Темы курсовых работ по дисциплине «Теоретические основы финансового менеджмента» для студентов 4 курса, обучающихся по специальности 080105 «Финансы и кредит»