Решение типовых задач
1) определить сумму обязательств коммерческого банка и показать, какие из способов привлечения средств являются преобладающими в данном банке;
2) определить коэффициент клиентской базы по формуле (4.1) и показать его экономическое значение.
Обязательства коммерческого банка | Таблица 4.14 |
Обязательства | Сумма, тыс. руб. |
Вклады граждан Расчетные счета клиентов Депозиты Векселя Ценные бумаги (облигации, сертификаты) | 7 404 290 377 3 310 44 846 0 |
Итого | |
Решение. Приведем в табл. 4.15 расчетные данные по обязательствам коммерческого банка. | |
Результаты расчетов | Таблица 4.15 |
Обязательства | Сумма, тыс. руб. |
1 | 2 |
Вклады граждан |
7 404 |
106 | II. Банки | |
Окончание табл. 4.15 | |
1 | 2 |
Расчетные счета клиентов | 290 377 |
Депозиты | 3 310 |
Векселя | 44 846 |
Ценные бумаги (облигации, сертификаты) | 0 |
Итого | 348 352 |
Коэффициент Вклады + Средства гра28дан - „ — корпоративных клиентов клиентской =-------------------------------------------- X 100% базы Обязательства | 99,31% |
Приведенные расчеты свидетельствуют о том, что основная сумма обязательств банка была сформирована за счет привлечения средств на расчетные счета клиентов, что является положительным.
Кроме того, банк активно привлекает ресурсы за счет размещения собственных векселей, что отражает его устойчивое положение на рынке ценных бумаг. Коэффициент клиентской базы, который показывает ее долю в обязательствах банка, в данном банке имеет высокий показатель и близок к идельному (100%).Задача 2. В табл. 4.16 приведены данные из пассива баланса банка. Требуется:
1) определить сумму обязательств коммерческого банка;
2) определить коэффициент ресурсной базы и раскрыть его экономическое значение.
Таблица 4.16 Данные из пассива баланса банка
|
Решение
1. Определим сумму обязательств банка: (п. 2.1 + 2.2 + 2.3) = = 370 192 тыс. руб.
| 4. Пассивные операции коммерческих банков | 107 |
2. Рассчитаем коэффициент ресурсной базы ранее указанной формулы (4.6). 3. Полученные данные подставим в табл. 4.17. | банка исходя из |
Результаты расчетов | Таблица 4.17 |
Показатели | Сумма, тыс. руб. |
1. Капитал-нетто 2. Обязательства В том числе 2.1. Привлеченные средства от клиентов 2.2. Средства в расчетах 2.3. Кредиторы | 50 900 370 192 348 352 6 716 15 124 |
Коэффициент „_ „ Обязательства ______ „ ресурсной =----------------------- х 100% базы Капитал-нетто | 727,29% |
Коэффициент клиентской базы очень высок, | и чем он выше, |
тем лучше для банка.
Следовательно, банк развивается и его ресурсы в виде обязательств существенно превышают собственный капитал, что оценивается положительно.Задача 3. В табл. 4.18 приведены данные по пассивам баланса коммерческого банка. Требуется:
1) привести группировку статей пассивов по следующим разделам: собственные средства; обязательства; прочие пассивы;
2) показать удельный вес каждого из них в общей сумме пассивов;
Данные по пассивам баланса банка |
3) определить общую сумму пассивов.
Статьи баланса | Сумма, тыс. руб. |
1 | 2 |
1. Уставный капитал | 50 000 |
2. Расчетные счета клиентов | 290 377 |
3. Средства в расчетах | 6 716 |
4. Фонды | 2 782 |
5. Корсчета банков | 2 326 |
6. Межфилиальные расчеты | 1 595 |
7. Резервы | 3 862 |
Таблица 4.18 |
Окончание табл. 4.18
|
Решение
1. Приведем данные, рассчитанные по табл. 4.18, в табл. 4.19.
Таблица 4.19 Результаты расчетов
|
2. Рассчитаем удельные веса отдельных статей пассивов самостоятельно.
3. Общая сумма пассивов будет равна 431 990 тыс.руб.
Задача 4. В табл. 4.20 приведена структура собственных средств и обязательств коммерческого банка. Требуется:
1) определить сумму: обязательств, средств на корсчетах, МБК, средств в расчетах банка;
2) рассчитать удельный вес каждой статьи пассивов в общей сумме пассивов коммерческого банка;
3) дать общую качественную оценку структуры собственных средств и обязательств банка.
Таблица 4.20 Структура собственных средств и обязательств банка
|
Продолжение табл. 4.20
|
Решение. Расчеты по задаче приведены в табл. 4.21 |
Результаты расчетов |
Показатели | Сумма, тыс. руб. | Удельный вес, % |
1 | 2 | 3 |
Собственные средства | 60 203 | 13,94 |
1. Уставный капитал | 50 000 | 11,57 |
2. Фонды | 2 782 | 0,64 |
3. Резервы | 3 862 | 0,89 |
4. Прибыль | 3 559 | 0,82 |
Таблица 4.21 |
Продолжение табл. 4.21
|
Приведенные расчеты свидетельствуют о том, что структура пассивов данного коммерческого банка соответствует традиционной и характерна для балансов российских коммерческих банков. В структуре обязательств основная доля принадлежит ресурсам, привлеченным на расчетные счета клиентов, а также собственным векселям. Что касается собственных средств, то можно сделать следующий вывод: у банка достаточно низкая доля прибыли, которая практически совпадает с объемами фондов и резервов.
Задача 5. В табл. 4.22 приведены показатели по капиталу и работающим активам банка. Требуется:
1) рассчитать коэффициент достаточности капитала банка;
2) сравнить его с нормативным значением.
Таблица 4.22 Показатели по капиталу и работающим активам банка
|
1. Используя формулу коэффициента достаточности капитала (4.8), получим ХН1 = 16,2%.
2. Показатель достаточности капитала соблюдается, так как он больше нормативного значения, равного 10%.
Еще по теме Решение типовых задач:
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач
- Решение типовых задач