<<
>>

Решение типовых задач

Задача 1. Приведены данные по обязательствам коммерческого банка. Требуется:

1) определить сумму обязательств коммерческого банка и пока­зать, какие из способов привлечения средств являются преобла­дающими в данном банке;

2) определить коэффициент клиентской базы по формуле (4.1) и показать его экономическое значение.

Обязательства коммерческого банка Таблица 4.14
Обязательства Сумма, тыс. руб.
Вклады граждан Расчетные счета клиентов Депозиты Векселя

Ценные бумаги (облигации, сертификаты)

7 404 290 377 3 310 44 846 0
Итого
Решение. Приведем в табл. 4.15 расчетные данные по обязатель­ствам коммерческого банка.
Результаты расчетов Таблица 4.15
Обязательства Сумма, тыс.
руб.
1 2
Вклады граждан

7 404

106 II. Банки |
Окончание табл. 4.15
1 2
Расчетные счета клиентов 290 377
Депозиты 3 310
Векселя 44 846
Ценные бумаги (облигации, сертификаты) 0
Итого 348 352
Коэффициент Вклады + Средства гра28дан - „ — корпоративных клиентов

клиентской =-------------------------------------------- X 100%

базы Обязательства

99,31%

Приведенные расчеты свидетельствуют о том, что основная сумма обязательств банка была сформирована за счет привлечения средств на расчетные счета клиентов, что является положительным.

Кроме того, банк активно привлекает ресурсы за счет размещения собственных векселей, что отражает его устойчивое положение на рынке ценных бумаг. Коэффициент клиентской базы, который пока­зывает ее долю в обязательствах банка, в данном банке имеет высо­кий показатель и близок к идельному (100%).

Задача 2. В табл. 4.16 приведены данные из пассива баланса банка. Требуется:

1) определить сумму обязательств коммерческого банка;

2) определить коэффициент ресурсной базы и раскрыть его эко­номическое значение.

Таблица 4.16

Данные из пассива баланса банка

Показатели Сумма, тыс. руб.
1. Капитал-нетто 50 900
2. Обязательства
В том числе
2.1. Привлеченные средства от клиентов 348 352
2.2. Средства в расчетах 6 716
2.3. Кредиторы 15 124

Решение

1. Определим сумму обязательств банка: (п. 2.1 + 2.2 + 2.3) = = 370 192 тыс. руб.

| 4. Пассивные операции коммерческих банков 107
2. Рассчитаем коэффициент ресурсной базы ранее указанной формулы (4.6).

3. Полученные данные подставим в табл. 4.17.

банка исходя из
Результаты расчетов Таблица 4.17
Показатели Сумма, тыс. руб.
1. Капитал-нетто

2. Обязательства В том числе

2.1. Привлеченные средства от клиентов

2.2. Средства в расчетах

2.3. Кредиторы

50 900 370 192

348 352 6 716 15 124

Коэффициент „_

„ Обязательства ______ „

ресурсной =----------------------- х 100%

базы Капитал-нетто

727,29%
Коэффициент клиентской базы очень высок, и чем он выше,

тем лучше для банка.

Следовательно, банк развивается и его ресур­сы в виде обязательств существенно превышают собственный капи­тал, что оценивается положительно.

Задача 3. В табл. 4.18 приведены данные по пассивам баланса коммерческого банка. Требуется:

1) привести группировку статей пассивов по следующим разде­лам: собственные средства; обязательства; прочие пассивы;

2) показать удельный вес каждого из них в общей сумме пассивов;

Данные по пассивам баланса банка

3) определить общую сумму пассивов.

Статьи баланса Сумма, тыс. руб.
1 2
1. Уставный капитал 50 000
2. Расчетные счета клиентов 290 377
3. Средства в расчетах 6 716
4. Фонды 2 782
5. Корсчета банков 2 326
6. Межфилиальные расчеты 1 595
7. Резервы 3 862
Таблица 4.18

Окончание табл. 4.18
1 2
8. Прибыль 3 559
9. Корсчета банков- нерезидентов 89
10. Кредиторы 15 124
11. МБК (привлеченные) 0
12. Депозиты 3 310
13.
Векселя
44 846
14. Вклады граждан 7 404

Решение

1. Приведем данные, рассчитанные по табл. 4.18, в табл. 4.19.

Таблица 4.19

Результаты расчетов

Позиции Сумма, тыс. руб.
1. Собственные средства (1 + 4 + 7 + 8) 60 203
2. Обязательства (2 + 5 + 9 + 11 12 + 13 + 14) 348 352
3. Прочие пассивы (3 + 6 + 10) 23 435

2. Рассчитаем удельные веса отдельных статей пассивов само­стоятельно.

3. Общая сумма пассивов будет равна 431 990 тыс.руб.

Задача 4. В табл. 4.20 приведена структура собственных средств и обязательств коммерческого банка. Требуется:

1) определить сумму: обязательств, средств на корсчетах, МБК, средств в расчетах банка;

2) рассчитать удельный вес каждой статьи пассивов в общей сумме пассивов коммерческого банка;

3) дать общую качественную оценку структуры собственных средств и обязательств банка.

Таблица 4.20 Структура собственных средств и обязательств банка
Показатели Сумма, тыс. руб. Удельный вес, %
1 2 3
Собственные средства 60 203
1. Уставный капитал 50 000

Продолжение табл. 4.20 bgcolor=white>2 782
1 2 3
2. Фонды
3. Резервы 3 862
4. Прибыль 3 559
Обязательства
5. Расчетные счета клиентов 290 377
6. Корсчета
В том числе
6.1. Банков-резидентов 2 326
6.2. Банков-нерезидентов 89
7. МБК 0
В том числе
7.1. От ЦБ РФ 0
7.2 От банков-резидентов 0
7.3. От банков-нерезидентов 0
7.4. Просроченные 0
8. Депозиты 3 310
9. Векселя 44 846
10. Вклады граждан 7 404
11. Ценные бумаги (облигации, 0
сертификаты)
12. Межфилиальные расчеты 1 595
13. Средства в расчетах
В том числе
13.1. С биржами 0
13.2. По конверсионным операциям 4 238
13.3. Прочие 2 478
14. Кредиторы 15 124
Итого пассивов 431 990

Решение. Расчеты по задаче приведены в табл. 4.21

Результаты расчетов

Показатели Сумма, тыс. руб. Удельный вес, %
1 2 3
Собственные средства 60 203 13,94
1. Уставный капитал 50 000 11,57
2. Фонды 2 782 0,64
3. Резервы 3 862 0,89
4. Прибыль 3 559 0,82
Таблица 4.21

Продолжение табл. 4.21
1 2 3
Обязательства 371 787 86,06
5. Расчетные счета клиентов 290 377 67,22
6. Корсчета 2 415 0,56
В том числе
6.1. Банков-резидентов 2 326 0,54
6.2. Банков-нерезидентов 89 0,02
7. МБК 0 0
В том числе
7.1. От ЦБ РФ 0 0
7.2 От банков-резидентов 0 0
7.3. От банков-нерезидентов 0 0
7.4. Просроченные 0 0
8. Депозиты 3 310 0,77
9. Векселя 44 846 10,38
10. Вклады граждан 7 404 1,71
11. Ценные бумаги (облигации,
сертификаты) 0 0
12. Межфилиальные расчеты 1 595 0,37
13. Средства в расчетах 6 716 1,55
В том числе
13.1. С биржами 0 0
13.2. По конверсионным операциям 4 238 0,98
13.3. Прочие 2 478 0,57
14. Кредиторы 15 124 3,50
Итого пассивов 431 990 100,00

Приведенные расчеты свидетельствуют о том, что структура пассивов данного коммерческого банка соответствует традиционной и характерна для балансов российских коммерческих банков. В структуре обязательств основная доля принадлежит ресурсам, при­влеченным на расчетные счета клиентов, а также собственным век­селям. Что касается собственных средств, то можно сделать сле­дующий вывод: у банка достаточно низкая доля прибыли, которая практически совпадает с объемами фондов и резервов.

Задача 5. В табл. 4.22 приведены показатели по капиталу и ра­ботающим активам банка. Требуется:

1) рассчитать коэффициент достаточности капитала банка;

2) сравнить его с нормативным значением.

Таблица 4.22 Показатели по капиталу и работающим активам банка
Показатели На 1 января 2006 г., тыс. руб.
1. Капитал 50 900
2. Работающие активы 314 180
Решение

1. Используя формулу коэффициента достаточности капитала (4.8), получим ХН1 = 16,2%.

2. Показатель достаточности капитала соблюдается, так как он больше нормативного значения, равного 10%.

<< | >>
Источник: Под ред. Жукова Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум. 2-е изд., доп. и перераб. - М.: — 430 с. 2011

Еще по теме Решение типовых задач:

  1. Решение типовых задач
  2. Решение типовых задач
  3. Решение типовых задач
  4. Решение типовых задач
  5. Решение типовых задач
  6. Решение типовых задач
  7. Решение типовых задач
  8. Решение типовых задач
  9. Решение типовых задач
  10. Решение типовых задач
  11. Решение типовых задач
  12. Решение типовых задач