Задать вопрос юристу

Платежный баланс

Платежный баланс представляет собой количественное и качественное выражение масштабов, структуры и характера внешнеэкономических связей государства.

Платежный баланс — это соотношение фактических пла­тежей, произведенных данной страной за границей, и поступ­лений, полученных ею из-за границы, за определенный период времени, а также будущие платежи по международным требо­ваниям и обязательствам, т.

е. элементы расчетного баланса.

Расчетный баланс представляет собой соотношение валют­ных требований и обязательств страны к другим странам. Кроме того, в дополнение к платежному балансу составляется баланс международных активов и пассивов страны, который свидетель­ствует о международных валютно-финансовых позициях страны.

Различают платежный баланс за определенный период (год, месяц, квартал) и платежный баланс на определенную дату. Платежный баланс за определенный период представля­ет собой соотношение платежей и поступлений за данный отре­зок времени и позволяет выявить изменения в международных экономических отношениях страны, состояние и развитие ее экономики. Платежный баланс на определенную дату не фик­сируется в форме публикуемых статистических показателей, но он отражает изменения соотношения платежей и поступле­ний, которые подлежат исполнению на определенную дату.

Платежный баланс активен, если валютные поступления превышают платежи, и пассивен, если платежи превышают поступления.

По методологии МВФ платежный баланс — это системати­ческий перечень всех экономических операций, осуществлен­ных за определенный отрезок времени между резидентами данной страны и нерезидентами. В платежном балансе факти­ческие денежные платежи по текущему коммерческому оборо­ту объединяются с безвалютными операциями, включающими товарообменные сделки и безвозмездную денежную помощь, с перемещением краткосрочных и долгосрочных капиталов, с операциями, которые в данный период не сопровождаются платежами, а лишь порождают взаимные требования и обяза­тельства денежного характера. В итоге платежный баланс ох­ватывает все операции, которые связаны с юридическим пере­ходом права собственности на товары, услуги и иные ценности от резидентов к нерезидентам, а также передачей денег, фи­нансовых и иных активов из одной страны в другую.

Схема платежного баланса была создана в 1947 г., ее опуб­ликовали как документ ООН, послуживший базой для разра­ботки МВФ формы и принципов составления платежного ба­ланса. МВФ, издавая “Руководство по платежному балансу”, продолжал разработку унификации его схемы, которая в общих чертах повторяет систему построения статей платежных ба­лансов ведущих развитых стран (с некоторыми изменениями). Эти изменения делают схему более универсальной, что позво­ляет сравнивать балансы развитых и развивающихся стран.

В настоящее время платежный баланс составляется Бан­ком России на основе Закона о Центробанке и Постановления Правительства РФ № 849 от 18 июля 1994 г. “О порядке раз­работки и представления платежного баланса Российской Фе­дерации”. Методологическую основу платежного баланса со­ставляет пятое издание “Руководства по платежному балансу” Международного валютного фонда (1993 г.).

Источниками информации являются отчетные данные обо всех внешнеэкономических операциях резидентов Российской Федерации, поступающие на регулярной основе в Банк России из Министерств и ведомств Российской Федерации, а также оценочные данные.

Конкретный перечень используемых при составлении пла­тежного баланса форм отчетности и другой информации при­водится в специальных выпусках “Вестника Банка России”, представляющих более подробные данные платежного баланса за отчетный период и методологию их составления.

Классификация статей в соответствии с “Руководством по платежному балансу МВФ” включает: “Текущие опера­ции”, “Прямые инвестиции и прочий долгосрочный капитал”; “Ошибки и пропуски”, “Балансирующие ставки”, “Итоговое изменение резервов”.

Принятая МВФ система классификации статей платежно­го баланса используется странами — членами Фонда, включая Россию, как основа национальных методов классификации.

Основополагающим принципом составления статистичес­кой таблицы платежного баланса является принцип двойной бухгалтерской проводки, в соответствии с которым каждая регистрируемая операция должна получить двойное отраже­ние в платежном балансе — как кредит одного и дебет друго­го счета. Одна запись показывает, какие изменения в активах и пассивах страны вызывает данная операция, тогда как вто­рая запись, уравновешивающая первую, говорит о том, какими средствами регулируются взаимные требования и обязатель­ства между странами, возникающие в результате совершения названной внешнеэкономической операции.

Принцип двойной записи предполагает равенство, или нулевое сальдо.

В платежном балансе, как и в других видах отчетности, каждая сделка регистрируется либо со знаком “плюс” (кредит), либо со знаком “минус” (дебет).

Платежный баланс включает два основных раздела:

— текущие операции;

— операции с капиталом и финансовыми инструментами.

Текущие операции подразделяются на торговый баланс и

баланс услуг и коммерческих платежей.

Торговый баланс — это сопоставление поступлений от экс­порта и платежей по импорту товаров. В платежный баланс вхо­дит только та часть торгового баланса, по которой платежи уже совершены. Основным источником валютных поступлений яв­ляется экспорт товаров, его состояние влияет на размер импорта товаров и услуг, возможности обслуживания внешнего долга.

Баланс услуг и коммерческих платежей включает пос­тупления и платежи по различного рода услугам: платежи и поступления по транспортным перевозкам, почтово-телеграф­ной, телефонной, электронной связи, туризму, научному и культурному обмену, содержанию дипломатического корпуса и торговых представительств, страхованию и потребительским переводам (оплата труда, наследство, стипендии, пенсии и т. д.), процентам и дивидендам, капиталовложениям, платежи по лицензиям, использованию изобретений и др. Содержание данной части раздела различно по форме и экономическому со­держанию и объединяется в общее понятие “невидимые опера­ции”, которые не относятся к экспорту и импорту товаров.

Операции с капиталом и финансовыми инструментами

отражают приток и вывоз капиталов, а также предоставление и получение международных кредитов. По экономическому со­держанию эти операции можно подразделить на следующие:

- международное движение предпринимательского ка­питала: прямые иностранные инвестиции (приобретение и строительство предприятий за границей, осуществляемые преимущественно через иностранные дочерние организации) и портфельные инвестиции (покупка ценных бумаг);

- международное движение ссудного капитала: долго­срочные и среднесрочные операции (государственные, меж­правительственные, частные займы и кредиты), а также крат­косрочные операции (текущие счета национальных банков и частных лиц в крупнейших иностранных банках — авуары); перемещение денежного капитала между банками.

Несбалансированность платежного баланса по текущим операциям и движению капиталов регулируется за счет резер­вов центрального банка. Если дефицит баланса текущих опе­раций меньше, чем положительное сальдо счета финансовых операций с капиталом, то запасы иностранной валюты в цен­тральном банке увеличатся (в платежном балансе изменение официальных резервов отражается со знаком “минус”). Если же больше, то нехватка поступлений в страну иностранной валюты по сумме этих счетов компенсируется из запасов цен­трального банка (отражается со знаком “плюс”). В сумме сальдо счета текущих операций, сальдо счета финансовых операций с капиталом и изменение официальных резервов центрального банка должны составить ноль. Это означает, что платежный ба­ланс в итоге должен быть сведен без остатка.

Резервные активы включают монетарное золото и лик­видные иностранные активы Банка России и Минфина России в свободно конвертируемой иностранной валюте. В их состав включаются наличная иностранная валюта, остатки средств на корреспондентских, текущих счетах и краткосрочных депози­тах в банках-нерезидентах и банках-резидентах, ликвидные ценные бумаги иностранных правительств, активы в МВФ (СДР, резервная позиция в МВФ) и другие ликвидные активы.

В платежном балансе имеется статья “Поправка к резерв­ным активам”, которая позволяет исключить указанные активы из расчета сальдо финансового счета платежного баланса, так как они учтены в активах кредитных организаций. В платежном ба­лансе также выделена статья “Ошибки и пропуски”. Данная ста­тья является балансирующей, уравновешивает положительное или отрицательное сальдо, образующееся после суммирования зарегистрированных в платежном балансе операций.

С середины 1970-х гг. осуществляется межгосударственное регулирование платежного баланса (согласование условий го­сударственного кредитования экспорта, межправительствен­ные кредиты, взаимные кредиты центральных банков по со­глашениям “своп”, кредиты мировых финансовых институтов). Мировой опыт свидетельствует о трудностях одновременного достижения внешнего и внутреннего равновесия национальной экономики. Это усиливает две тенденции — сотрудничества и разногласия — во взаимоотношениях стран с активным и пас­сивным платежным балансом.

<< | >>
Источник: Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. — 4-е изд. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», — 400 с. 2013

Еще по теме Платежный баланс:

  1. Взаимосвязь счетов платежного баланса. Колебания валютного курса как инструмент автоматического урегулирования платежного баланса
  2. Официальные валютные резервы Центрального Банка. Влияние макроэкономической политики на состояние платежного баланса. Дефицит и кризис платежного баланса
  3. Макроэкономическое значение, основные статьи и структура платежного баланса. Торговый баланс, баланс текущих операций и баланс движения капитала
  4. Платежный баланс, его отличие от расчетного баланса и методы балансирования.
  5. 89. БАЛАНСЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ, ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС
  6. 89. БАЛАНСЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ, ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС
  7. 12.2. Платежный баланс
  8. 12.2. Платежный баланс
  9. Платежный баланс
  10. Платежный баланс
  11. 22.3. Платежный баланс
  12. Платежный баланс