<<
>>

ОСНОВА КРЕДИТА

Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы. Основа кредита — это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем держится сущность и чем она определяется.
Можно также предположить, что она составляет главное в сущности, определяющее свой­ство кредита, влияющее на все другие свойства.

Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некоторые специали­сты иногда считают уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого дей­ствительно есть серьезные причины: ссудный процент неизбежно существует рядом с кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестествен­ной. Кажется, что без процента нет и кредита.

В современном хозяйстве ссудный процент становится атрибутом кредита, его свойством. Вместе с тем ссудный процент выражает другое экономическое отношение, отличное от кредита, служит другой экономической категорией, возникающей при определенных условиях. В истории развития кредита существу­ют многочисленные примеры беспроцентных ссуд.

В римском праве, например, кредиты подразделялись на ссуды, по которым уплачивался процент, и ссуды, по которым процент не взыскивался. В современном хозяйстве беспроцентными зачастую выступают дружеские, личные кредиты (кредиты друзьям, близким знакомым, родственникам). Даже современный банковский кредит может приоб­ретать беспроцентный характер (кредиты инсайдерам, акционерам банка и др.). Беспроцентными в особых случаях могут быть и международные кредиты, пре­доставляемые в порядке помощи развивающимся странам.

Означает ли это, что современный кредит может существовать без ссудного процента? Видимо, нет. Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано это в том числе с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают в качестве платных ресурсов.

Банки как коммерческие пред­приятия не могут покупать ресурсы за плату и продавать свои кредиты на бес­платной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится необходимым правилом современной системы кредитования.

Исходя из представленных суждений нетрудно заметить, что основа кре­дита — наиболее принципиальный вопрос, от решения которого зависит понима­ние сущности кредита.

На наш взгляд, более правильно говорить, что основой кредита является воз­вратность. Возвратность кредита вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости является всеобщим свойством кредита. В процессе анализа кругооборота ссужаемой стоимости становится ясно, что возвратность «пронизывает» все стадии движения кредита, будь то размещение и получение кредита, использование креди­та, высвобождение стоимости либо передача стоимости от заемщика к кредитору. Возвратность представляет собой специфическое свойство кредитных отношений.

Возвратность не возникает сама по себе: она базируется на материальных процессах, на завершении кругооборота стоимости. Возвратность отражает дву­сторонний процесс, она одинаково важна как для кредитора, так и для заемщика. Для кредитора ссужение стоимости — это не акт дарения; кредитор только пото­му и дает деньги (ценность) взаймы, что предполагает неизбежность их обратно­го притока. Для заемщика получение кредита — это тоже не дар; ему необходимо так использовать ссуду, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимо­сти и ее возврат.

При возвратном движении стоимости большое значение имеет и юриди­ческая сторона. Собственность на стоимость, передаваемую на определенный срок, не переходит от кредитора к заемщику. Собственником в кредите остается перво­начальный кредитор, заемщик становится лишь временным владельцем ссужа­емых средств.

Возвратность кредита — это как бы возвратность в квадрате. Перво­начально ссуженная стоимость возвращается, совершая круговращение в хозяйстве заемщика, затем высвободившиеся в результате такого круговращения средства заемщик передает своему кредитору.

Подобное движение ссуженной стоимости существенно отличает кредит от других экономических категорий. Оно имеет прин­ципиальное значение для практики: банки, аккумулирующие временно свободные ресурсы, не могут распоряжаться ими как своими капиталами. Собственника­ми денежных средств, которые размещает банк на кредитной основе, остаются дру­гие юридические и физические лица. Поэтому каждое решение о выдаче креди­та должно соотноситься с тем, может ли банк получить обратно денежные средст­ва, которые он разместил в виде кредита. Возвратность — объективное свойство.

Возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое закреп­ление в соответствующем договоре, который заключают участники кредитной сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически закрепляет необ­ходимость возвращения временно заимствованной стоимости.

На этом анализ основы кредита можно было и завершить, если бы не одна немаловажная проблема. Дело в том, что у кредита есть и социально-экономиче­ская сторона.

Как отмечалось ранее, кредит является порождением общественных потреб­ностей. В этом смысле социально-экономическая основа кредита заложена в его общественном характере. Вне зависимости от типа общественно-экономических формаций кредит служит их целям. Кредит способствует реализации только таких общественных целей, при которых:

■ обеспечивается возвращение ссужаемой стоимости;

■ интересы кредитора и заемщика совпадают;

■ не допускается превалирование интересов одной из сторон кредитных отношений.

Экономическая и социальная стороны кредита тесно взаимосвязаны. Из истории кредита можно привести многочисленные примеры, когда акцент на потребности заемщика в ущерб интересам кредитора в конечном итоге при­водил к задержке и даже потере возврата ссуд. Стремление кредитора заработать на заемщике, поглотить не только прибавочный, но и необходимый продукт (например, при ростовщическом кредите) приводило к разрушению экономики, фактическому свертыванию данной формы кредитных отношений.

В результате анализа основы кредита его сущность можно определить как движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общест­венных потребностей.

Данная характеристика кредита не исключает других определений его сущ­ности. Сущность как выражение специфического имеет немало оттенков. Уме­стить их в одном определении представляется затруднительным. Поэтому опре­делений сущности кредита может быть несколько, и каждое из них будет выражать то или иное его качество, показывать ту или иную деталь, характерную для его структуры, состава участников, стадий движения и основы. Так, можно предпо­ложить, что кредит — это:

■ взаимоотношения между кредитором и заемщиком;

■ возвратное движение стоимости;

■ движение платежных средств на началах возвратности;

■ движение ссуженной стоимости;

■ движение ссудного капитала;

■ размещение и использование ресурсов на началах возвратности и др.

Преимущество этих и других определений состоит в том, что каждое из них

охватывает ту или иную сторону сущности кредита. Недостаток заключается в том, что каждое из них в известной степени является ограниченным, не выражает всей сущности, поэтому не может претендовать на исчерпывающую полноту. Было бы неправильным делать акцент на одном из этих качеств в ущерб другим глубин­ным качествам кредитных отношений.

Неверными выглядят и попытки выразить суть кредитных отношений, рас­крывая их внешние качества. В связи с этим вызывают возражения такие трак­товки кредита, как:

■ денежные отношения;

■ формы распоряжения средствами;

■ аккумуляция и перераспределение временно свободных денежных средств.

Определение кредитных отношений как денежных отношений исключает дру­гие, неденежные формы кредита. Кредит как экономическая категория выражает свою суть независимо от того, в какой форме он выступает. Предоставление кредита в товар­ной форме не подтверждает его характеристику только как денежных отношений.

В трактовке кредита как формы распоряжения средствами исчезает специ­фический элемент, определяющий сущностные черты этой экономической катего­рии. Распоряжение ресурсами свойственно не только кредитным отношениям - распоряжаться можно и собственными средствами предприятий, а также финан­сами; данное качество, следовательно, не только не выделяет кредит из ряда дру­гих экономических отношений, но, напротив, «растворяет» его в их массе.

Наконец, нет достаточных оснований и в определении кредита как формы акку­муляции и перераспределения временно свободных денежных средств. Аккумуляция не выражает сущностный атрибут движения ссуженной стоимости. Накопление ресур­сов, их аккумуляция в целях предстоящих затрат могут осуществляться не столько в интересах предоставления на началах кредита, сколько для использования накоп­ленных ресурсов на нужды собственного производства, в котором они выступают не как полученные в кредит, а как собственные средства. Факт аккумуляции ресур­сов не отражается органически в понятии кредита, не может характеризовать сущ­ность кредитных отношений. Перераспределение представляет собой не суть эконо­мических отношений, а лишь одно из проявлений этой сути.

Не претендуя на полное выражение сущности кредита, можно его охаракте­ризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для исполь­зования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

<< | >>
Источник: Под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. паук, проф. О.И. Лаврушина. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учебное пособие. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, - 320 с.. 2010

Еще по теме ОСНОВА КРЕДИТА:

  1. 9.3.4. Основа кредита
  2. Основа кредита
  3. 117. Основа ломбардного кредита
  4. ОСНОВЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО КРЕДИТА
  5. Правовые основы государственного кредита
  6. Деньги как общая основа финансов и кредита
  7. Глава 2. ОСНОВЫ ФИНАНСОВ И КРЕДИТА
  8. Темы курсовых работ по дисциплине «Теоретические основы финансового менеджмента» для студентов 4 курса, обучающихся по специальности 080105 «Финансы и кредит»
  9. Глава 14 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
  10. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит.
  11. 7.3. Классификация кредита, его формы и виды. Принципы кредита
  12. 117. Состав и структура заемных средств предприятий. Роль банковского кредита в составе заемных средств. Организация и принципы кредитования. Порядок оформления кредитов на ссудных счетах. Процентные ставки за пользование банковским кредитом. Методы оценки кредитоспособности клиентов банками
  13. Однодневные расчетные кредиты (кредит "овернайт")
  14. 7.2. Сущность и функции кредита. Теории кредита
  15. В основе построения модели банка на основе портфельных огра-ничений баланса лежат следующие принципы:
  16. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ И МУНИЦИПАЛЬНЫЙ КРЕДИТ. ФОРМЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО КРЕДИТА. КЛАССИФИКАЦИЯ ЗАЙМОВ
  17. 7.3. Порядок и условия предоставления налогового кредита, инвестиционного налогового кредита
  18. 34. КАПИТАЛИСТИЧЕСКИЙ КРЕДИТ: ПОНЯТИЕ И ОТЛИЧИЯ КАПИТАЛИСТИЧЕСКОГО КРЕДИТА ОТ РОСТОВЩИЧЕСКОГО
  19. 34. КАПИТАЛИСТИЧЕСКИЙ КРЕДИТ: ПОНЯТИЕ И ОТЛИЧИЯ КАПИТАЛИСТИЧЕСКОГО КРЕДИТА ОТ РОСТОВЩИЧЕСКОГО