<<
>>

Кредитные риски и кредитоспособность заемщика

Кредитныириск - опасность несвоевременной или неполной уплаты долга и/или процентов, которая выражается в возможности возникновения убытков у кредитора.

Основные причины кредитных рисков:

1.отрецательные изменения в экономике страны, региона, отдельного города; кризис в отдельных отраслях и экономике в целом, ведущий к снижению деловой активности

2.заемщик не может достичь запанированного финанс результата из-зи неблагоприятных изменений в деловой, экономической, политической сферах

3.

изменение в рыночной стоимости/потеря качества обеспечения (в 1-ю очередь - залога)

4. возможность злоупотреблений в использовании кредита заемщиком или его персоналом, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика.

Отсюда - 2 разновидности кредитного риска:

Портфельныириск - связан с качеством активов банка и их распределением по отдельным видам и категориям. Делится на внутренний и риск концентрации. Внутренний связан с конкретным заемщиком, опредиляется его кредитоспособностью.

Концентрации

зависит от того, какую часть портфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщиков, размеру бизнеса, финансовому положению и т.д.

Операционный риск - связан с состоянием организации и управлением кредитным процессом. Определяется качеством кредитной политики, в том числе установленными стандартами кредитоспособности, выбором приемлемых способов обеспечения, эффективностью мер по обеспечению возврата кредита и политики сбора платежей (инкассации).

Кредитоспособность заемщика - способность своевременно и полностью погасить заемное обязательство, оплтить товар или возвратить сумму кредита с процентами.

5 критериев анализа надежности кредита (методика пяти «си»):

1. характер заемщика - репутация, степень ответстственности, желание погасить долг.

2.

платежеспособность - способность вернуть кредит.

3. капитал - определение кредитоспособности, состояния дебиторской задолженности и

др.

4.обеспечение - активы, которые клиент может предоставить в залог кредита.

5. условия - общие экономические условия, определяющие деловой климат в стране, особенности развития бизнеса в различных секторах и регионах, оказывающие влияние на банк и заемщика.

Эту информацию получают из кредитных досье и отчетов кредитных агентств.

Типовой отчет о кредитоспособности компании содержит: 1) баланс и отчет о прибылях и убытках, 2)коэффициэнты, отражающие тенденцию развития компании, 3) информация от банков и регулярных поставщиков компании о нарушениях условий кредита, 4) описание условий деятельности компании, 5) биография ее владельцев, случаи банкротства, судебные процессы, 6) рейтинг компании, показывающий уровень ее кредитоспособности по шкале А (всегда выполняет обязательства) - Р (невыполнение обязательств).

Методика 5-и си дополняется анализом системы финансовых коэффициентов и денежного потока. Система финансовых коэффициентов - 5 групп коэффициэнтов:

1 .ликвидность

2.эффективность (оборачиваемость)

3. финансовый рычаг (леверидж)

4. прибыльность 5.обслуживание долга.

Эти показатели рассчитываются на основе фактических отчетных данных баланса и других финансовых отчетов с использованием данных за ряд последних лет (на практике - минимум 3 года). + отчеты за кварталы текущего налогового периода и данные оперативного учета. Также производится анализ денежного потока (сопоставляется приток и отток средств). Классификация заемщиков поуровню кредитоспосбности (классы).

41.

<< | >>
Источник: Д. А. Шевчук, В. А. Шевчук. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении. 2006

Еще по теме Кредитные риски и кредитоспособность заемщика:

  1. 16.2. Кредитные риски и кредитоспособность заемщика
  2. 9.3. Активные операции банков: кассовые, кредитные, инвестиционные и др. Оценка кредитоспособности заемщика
  3. 2.1.4. Оценка качества заемщиков по методике 3 – «Рейтинговой системе оценки кредитоспособности заемщиков».
  4. 50. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКО
  5. Анализ кредитоспособности заемщика.
  6. 50. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКОВ
  7. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика
  8. 2.1.3. Оценка качества заемщиков по методике 2 – «Определение кредитного рейтинга заемщиков».
  9. § 2. Оценка кредитоспособности предприятия - заемщика
  10. Методы оценки кредитоспособности заемщика
  11. 1.4.5. Методика 3. Рейтинговая система оценки кредитоспособности заемщика.
  12. Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика
  13. 134. Анализ кредитоспособности заемщика
  14. 8.7 ОРГАНИЗАЦИЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
  15. 1.1. Организационно - экономические проблемы оценки кредитоспособности заемщика.
  16. Кредитоспособность заемщика и показатели ее оценки.
  17. Кредитоспособность заемщика и факторы, учитываемые при ее анализе