<<
>>

диверсифицированность

Критерием качества активов может служить и их диверсифицированность, показывающая степень распределения ресурсов банка по разным сферам размещения. Показателями диверсифицированности активов являются:

структура активов банка по основным направления вложения ресурсов;

структура кредитных вложений по объектам и субъектам;

структура портфеля ценных бумаг;

структура валют, с которыми банк осуществляет валютные операции;

структурный состав банков-корреспондентов и др.

Чем более диферсифицированы активы, тем ниже риск банка, выше ликвидность и, следовательно, выше качество активов.

Для повышения степени диверсификации кредитных вложений банка Центральный банк ограничивает объем выдаваемого кредита одному заемщику банка или группе связанных между собой лиц.

С этой целью введены обязательные нормативы:

Н6 - максимальный размер риска на одного заемщика (не более 25%

собственных средств (капитала) банка;

Н7 - максимальный размер крупных кредитных рисков (не более 800% от К);

При этом Банк России вводит понятие «крупного кредита», под которым понимаются суммарные требования к одному заемщику (группе связанных между собой заемщиков), с учетом степени риска, превышающие 5% капитала банка.

В процессе управления активами, банки стремятся выполнять операции, которые могут принести наибольший доход при минимальном уровне риска, акцентируя свое внимание при этом на формировании фондового и кредитного портфелей.

В мировой банковской практике выделяют три основных подхода в управлении активами:

метод общего фонда средств;

метод размещения активов;

метод линейного программирования.

Ни один из перечисленных методов не является идеальным, но элементы каждого из них можно использовать при решении конкретных задач комбанка.

Простейшим с точки зрения применения является метод общего фонда средств, в основе которого лежит идея объединения всех ресурсов. Затем совокупные средства распределяются между теми видами активов, которые считаются предпочтительными с точки зрения банка и наиболее соответствуют принципам ликвидности и прибыльности.

Преимуществом данного метода общего фонда средств является значительная свобода в выборе активных операций, недостатком - отсутствие четких критериев распределения средств по отдельным категориям активов, а также субъективность решения проблемы взаимосвязи принципов ликвидности и прибыльности.

Указанные выше ограничения преодолеваются использованием метода размещения активов (метода конверсии средств). Он устанавливает зависимость ликвидных активов от источников привлечения средств.

Метод размещения средств определяет несколько центров "ликвидность- прибыльность" внутри самого банка, получивших название "банков внутри банков". Основная часть средств до востребования направляется на формирование резервов первой очереди, меньшая - второй очереди и предоставление краткосрочных ссуд. Большинство средств на срочных и сберегательных счетах направляется на формирование резервов второй очереди и выдачу ссуд и меньшая их часть - на пополнение резервов первой очереди и в долгосрочные вложения. На средства акционерного капитала приобретаются оборудование, помещения, долгосрочные ценные бумаги и предоставляются ссуды с целью увеличения дохода КБ.

Метод линейного программирования - это один из экономико- математических методов, позволяющих создать модель оптимального управления активами данного банка. Его применение базируется на использовании современных ЭВМ, программного обеспечения и математического инструментария.

Использование всех вышеуказанных методов управления активами банка не основывается на нормативных указаниях. Каждый банк вправе применять свою группировку активов и пассивов различной степени детализации.

<< | >>
Источник: М.Б. ТУРКОВСКАЯ . ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС. 2005

Еще по теме диверсифицированность:

  1. 15.3. Качество активов банка
  2. Активные операции
  3. 62 СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ
  4. Изменение структуры источников финансирования инвестиций при переходе к рынку
  5. 20.3. МОДЕЛИ ФОРМИРОВАНИЯ ПОРТФЕЛЯ ЦЕННЫХ БУМАГ
  6. Матрица «Мак-Кинси»
  7. Анализ отношений «принципал-агент»
  8. Бочаров В.В.. Инвестиции. СПб.: — 176 с. (сер. "Завтра экзамен"), 2008
  9. Капферер, Жан-Ноэль. Бренд навсегда: создание, развитие, поддержка ценности бренда, 2007
  10. Предисловие к русскому изданию Настольная книга специалистов по брендингу
  11. Предисловие к третьему изданию Объединение бренда и бизнеса
  12. ЧАСТЬ ПЕРВАЯ.Почему брендинг является стратегическим
  13. ГЛАВА 1.Рассмотрим капитал бренда
  14. Рассмотрим капитал бренда
  15. Что такое бренд?
  16. Дифференциация между активами, силой и ценностью брендов
  17. Мониторинг капитала бренда
  18. Добрая воля : соединение финансов и маркетинга