<<
>>

5.1.Необходимость, сущность и функции кредита

Кредит в переводе с латинского слова «кгесШит» означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической эконо­мической категорией, так как его возникновение связано с рас­слоением первобытного общества на имущих и неимущих, станов­лением товарно-денежных отношений.
Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребитель­ских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных от­ношений кредит приобрел денежную форму.

С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Од­ними специалистами считается, что кредит возникает от беднос­ти, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряже­нии субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалис­тов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкрот­ству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на эко­номику во многом связано с отсутствием о нем четкого представ­ления.

Объективная необходимость кредита возникает из особеннос­тей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную сМену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости ПеРеходит в товарную, товарная — в производственную, произ- й°Дственная — в товарную и товарная — вновь в денежную. Таким °бразом, экономической основой появления кредитных отноше­

ний являются кругооборот и оборот капитала. Возникновение кре­дита следует искать не в сфере производства, а в сфере обмена. | Товарообмен как перемещение товаров и услуг из рук в рук: является той почвой, где могут возникнуть отношения по пово, кредита. Движение стоимости является ядром движения креди та. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в ре­зультате чего образуются приливы и отливы денежных средств^ колебания потребности в ресурсах.

Смена форм капитала сопровождается временным высвобож дением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, об­разованием потребности в высвободившихся средствах у друг: хозяйствующих субъектов

На базе неравномерного кругооборота и оборота капиталов ес тественным становится появление отношений, которые устраня­ют несоответствие между временем производства и временем об| ращения средств. Таким отношением является кредит.

Для того чтобы кредит стал реальностью, нужны определен; ные условия.

Кредитные отношения возникают при наличии: Экономической основы: неравномерность кругооборота капи тала дает возможность высвобождения денежных средств у од* них и наличия потребности в них у других, т. е. создается основ| возникновения кредита.

*

Правовой основы: участники кредитной сделки — кредитор I заемщик должны быть юридически самостоятельными субъекта; ми экономических отношений. Кредит возможен при совпаденш интересов кредитора и заемщика.

Часто кредит восприним!ается как деньги, хотя это различны* понятия и отношения (табл. 5.1).

Сущность кредита часто отождествляют с содержанием, хот) это разные понятия. Содержание выражает как внутреннее со­стояние кредита, так и внешние связи. '

Кредитные отношения состоят из трех элементов: кредитора заемщика и ссуженной стоимости.

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляю* щая ссуду.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кре­дит и обязанная возвратить полученную ссуду. Здесь нельзя пу­тать понятия «должник» и «заемщик». Долг — более широкое по­нятие, характеризующее обязанности вообще. 1

Денежные отношения Кредитные отношения
Состав участников
Отношения между продавцом и покупате­лем, между получателем денег и их платель­щиком. Стоимость совершает встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, а деньги — от покупателя к про­давцу Отношения между кредитором и заемщиком. Стоимость не совершает встречного движения, она переходит от кредитора кзаемщику и по ис­течении срока возвращается к владельцу
Срок оплаты
Деньги выполняют функцию средства плате­жа немедленно Отсрочка платежа за товар. Платеж — элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит проявляет свою сущность не в платеже по источникам отсрочки, а в самом факте от­срочки платежа
Потребительская стоимость
Деньги в своей потребительской стоимости обладают способностью превращения в про­дукт любого вида овеществленного труда Кредитор и заемщик проявляют заинтересо­ванность в предоставлении и получении сто­имости на определенное время
Форма движения стоимости
Товар становится деньгами только в том слу­чае, если он выделился из товарного мира и стал эквивалентом В кредите не обязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом
Таблица 5.1

Различия кредитных и денежных отношений

Ссуженная стоимость — нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой доба­вочной потребительной стоимостью.

Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер един­ства противоположностей (табл. 5.2). Каждый при этом преследу­ет свой интерес.

Таблица 5.2

Отличия кредитора и заемщика

____ Заемщик Кредитор
^6 является собственностью ссужаемых средств. Он временный владелец Применяет ссуженные средства как в сфере обращения, так и в сфере производства возвращает ссужаемые ресурсы Оплачивает ссудный процент Зависит от кредитора Является владельцем ссужаемых средств Предоставляет ссуду в фазе обмена, не вхо­дя в производство Стоимость уходящих средств сохраняется Получает доход от ссужаемых ресурсов Диктует свою волю заемщику

Структура кредита предполагает единство его элементов — это йсегда движение ссуженной стоимости.

Движение ссуженной стоимости можно представить следу ющим образом:

Рк - Пкз - Ик - ... Вр ... Вк... - Пкс,

где Рк — размещение кредита;

Пкз — получение кредита заемщиком;

И к — использование кредита; I

Вр — высвобождение ресурсов;

Вк — возврат стоимости;

Пкс — получение кредитором средств.

При размещении кредита важным условием является уверен* ность в том, что размещение средств — самое эффективное. Пр( получении кредита необходимо четко отдавать себе отчет в том что полученная стоимость является оптимальной. 1

Высвобождение ресурсов в процессе использования характер ризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщи| ка. Данная стадия является материальной базой для вступлени| кредита в следующую фазу.

Возврат кредита свидетельствует об эффективности его и< пользования. Получение стоимости кредитором завершает стадм движения кредита. Все стадии движения ссуженной стоимост] находятся в единстве, нельзя искусственно вычислить одну из ниЦ возводить в ранг основополагающей, все они равнозначны. Изу* чая сущность кредита, необходимо раскрыть его основу.

Основа кредита — это то, на чем «держится» сущность. Ос| новой кредита является возвратность. Возвратность кредита, вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, высту! пает всеобщим свойством кредита. Возвратность пронизывает вс| стадии движения кредита. При возвратном движении стоимост! важна и юридическая сторона. Собственность на стоимост; передаваемая на определенный срок, не переходит от кредитор^ к заемщику. Собственником остается кредитор, а заемщик — лиш| временный владелец ссужаемых средств. При изучении основ! кредита необходимо учитывать и социально-экономическую е имость, так как кредит является порождением общественных го требностей. Экономическая и социально-экономическая основ! кредита тесно взаимосвязаны друг с другом.

Таким образом, сущность кредита можно определить как го редачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для испол!

зования на началах возвратности и в интересах общественных по­требностей.

Изучив структуру, стадии и основы кредита, можно дать оп­ределение кредита как экономической категории.

Кредит представляет собой: зкономические отношения; дви­жения ссудного капитала; особую форму движения денег на на­чалах возвратности, срочности, платности в интересах обществен­ных потребностей.

Изучение кредита как экономической категории будет непол­ным, если не раскрыть его функции.

Сущность любой экономической категории проявляется в вы­полняемых ею функциях. Слово «функция» произошло от латин­ского :Еипс1;ю — «исполнение». Функция — это временное прояв­ление сущности, которая характеризует взаимодействие данной категории с внешней средой. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность.

Функции кредита проявляются прежде всего в кредитных от­ношениях. Двухсторонние кредитные отношения возникают между:

1) субъектами хозяйствования и государством;

2) государством и населением;

3) субъектами хозяйствования;

4) субъектами хозяйствования и частными лицами.

В экономической литературе нет однозначно принятого коли­чества выполняемых кредитом функций. Проанализируем наибо­лее часто встречающиеся функции кредита (рис. 5.1).

Рис. 5.1. Функции кредита


Перераспределительная функция. Эта функция кредита заключается в том, что ссуженная стоимость участвует в эконо­мической деятельности заемщика, для которого это имеет несом­ненные преимущества по сравнению с другими формами мобили- Зации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости позволяет удовлетворить потребность в ресурсах ОД­НИХ субъектов экономических отношений за счет капитала дру­гих. Перераспределительная функция кредита оказывает сущ«

ственное влияние на структурные сдвиги в экономике. Она пру-

водит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях видах деятельности. Посредством кредита может перераспреде! ляться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное $ государстве богатство. |

Эмиссионная функция. Ее содержание заключается в созда! нии кредитных средств обращения и замещения наличных дене|. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т. е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие дан*- ной функции проявляется тогда, когда на основе замещения на?- личных денег производятся безналичные расчеты. Происходи' замещение действительных денег кредитными деньгами.

Контрольная функция. Эта функция означает, что разм» щение, использование и возврат кредита контролируются кред тором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кре­дита. Контроль необходим при формировании кредитного порт- феля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция ускорения концентрации и централизации ка­питала. Кредитный механизм способствует процессу превраще­ния прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы ш дивидуального накопления. Для увеличения масштабов произво; ства зачастую недостаточными являются средства отдель субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочной стоим' сти аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув ЗН! чительных размеров, активно содействуют процессу расшире; ного воспроизводства. Кроме того, концентрации подвергают) * свободные денежные средства населения. Важную роль играет централизация капитала, так как способствует превращению и! дивидуальных предприятий в предприятия коллективной форм л собственности. Глобализация экономики приводит к повышенй 1 роли международного кредита в формировании структуры эк ' номики, ее специализации, интеграции в мировую систему ра ' деления труда.

Функция экономии издержек обращения. Она присуща кр диту, который создает условия для вовлечения в денежный об| рот свободных ресурсов субъектов экономической деятельное

Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необхо­димых средств для совершения той или иной операции эко­номический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов. Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и эко­номии общественных затрат.

5.1.

<< | >>
Источник: Владимирова М.П.. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / М.П. Владимирова, А.И. Коз­лов. — 2-е изд., стер, — М.: КНОРУС, — 288 с. 2006

Еще по теме 5.1.Необходимость, сущность и функции кредита:

  1. Тема 6. Необходимость и сущность кредита
  2. 5. 1. Необходимость и сущность кредита
  3. 27. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ЭЛЕМЕНТЫ КРЕДИТА
  4. 72. СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ КРЕДИТА
  5. 27. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ЭЛЕМЕНТЫ КРЕДИТА
  6. ТЕМА 14. Необходимость и сущность кредита
  7. 7. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
  8. Необходимость и сущность кредита. Субъекты кредитных отношений
  9. Тема 6. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
  10. Глава 9. Необходимость и сущность кредита
  11. Глава 9. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
  12. 7.2. Сущность и функции кредита. Теории кредита
  13. 29. Сущность и функции кредита
  14. СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЕ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
  15. § 1. Сущность кредита, его функции и формы
  16. 12.1. Сущность и функции кредита
  17. 11.1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
  18. Сущность и функции государственного кредита
  19. Государственный кредит: сущность и функции
  20. Государственный кредит: сущность, функции, виды