<<
>>

20.4. ХАРАКТЕРИСТИКА ФУНДАМЕНТАЛЬНОГО БЛОКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Как уже отмечалось, в состав фундаментального блока банковской систе­мы входит как сам банк, так и правила его деятельности.

СОВРЕМЕННЫЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ О СУЩНОСТИ БАНКА

Вопрос о том, что такое банк, как работает блок банковской системы, не такой простой, как это кажется на первый взгляд.

Банки воспринимают­ся населением в основном как хранилища денег. Это житейское понимание роли банка не поможет раскрытию его сути и подлинного значения для народного хозяйства. Еще больше запутывает дело попытка выяснить проис­хождение слова «банк» (от гол. bank — скамья) и употребление современ­ных выражений, например, «банк данных», «банк растений», «книжный банк», которые к банку как таковому не имеют никакого отношения. Неспе­циалистам трудно разобраться в особенностях деятельности банка. В современном обществе банки выполняют самые разнообразные опера­ции. Они не только организуют денежное обращение и кредитные отношения: через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые опе­рации, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях — посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, создают свои подсобные предприятия.

Чаще всего банк определяют как учреждение, как организацию. «Банков­ские учреждения и организации» — широко распространенное словосочетание, его можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском законо­дательстве, банковских документах и в периодической печати. Напомним, что слово «организация» отсылает не к сущности явления, а к определенной совокуп­ности людей. Организация (от франц. organisation) - совокупность людей, групп, объединенных для достижения какой-либо цели, решения какой-либо задачи, сов­местно реализующих программу или добивающихся достижения цели и действу­ющих в соответствии с определенными правилами и процедурами. Что это за объ­единение, чем оно занимается согласно своим правилам, остается скрытым. Ведь существуют благотворительные организации, общественные организации. Хотя баик и выполняет общественную миссию, он не относится к таким организациям.

Часто банк характеризуется как орган экономического управления. Подоб­ное представление сформировалось в период, когда банки из частных, кооператив­ных стали превращаться в государственные и установилась монополия государства на банковское дело; банк «сросся» с государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля за хозяйственной деятельностью. Функции над­зора и необходимость сигнализировать о допущенной предприятиями бесхозяй­ственности до некоторой степени становились их назначением. Отсюда и пред­ставление о банке как об элементе надстройки. Можно отметить, что в период централизованного управления, сращивания государственного аппарата с банков­ским аппаратом так и было. Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного распределения ресурсов, безналичные расчеты между предприяти­ями носили директивный характер, принцип «один банк для клиента» не способ­ствовал развитию коммерческих отношений в банковской сфере. С переходом к современному рынку положение банка в экономике существенно изменилось и отпала необходимость в его определении как аппарата управления (или части государственного аппарата управления).

Нередко банк считают посреднической организацией. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих при­менения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту — заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов случайно. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресур­сы в «кармане» банка теряют свое первоначальное «лицо». Собрав многочислен­ные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заем­щиков, предоставить выбор кредита на любые сроки, под обеспечение, ссудный процент. Образно говоря, банк выступает в данном случае в роли удачливой свод­ницы, устраивающей знакомство двух субъектов — кредитора и заемщика.

В каком же смысле банк становится посредником и между кем? Вообще посредниками бывают самые разные организации и лица. Торговля, например, — это также посредник, ибо она находится между потребностями производителей (промышленных и сельскохозяйственных предприятий.) и потребителей (населе­ния, других предприятий), желающих приобрести продукт другого производите­ля. Торговля выступает своеобразным посредником между продавцом и покупа­телем. Роль посредника в различных сферах деятельности могут брать на себя различные службы (юридические, комиссионные, почтовые и пр.), но от этого они не становятся банками. Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической деятельностью как таковой, а с особым родом деятельности.

Важен и другой момент. Если считать, что банк — это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей повседневной деятельно­сти он одновременно и кредитор, и заемщик, поскольку ежедневно и отдает свои ресурсы, и получает чужие. Если следовать логике «посреднической интерпрета­ции» банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом — заемщиком. Таким образом отражалась бы специфика его деятельности в отли­чие от деятельности других объектов хозяйствования.

Парадокс состоит в том, что банк, выступая как кредитор, заемщик, посред­ник между ними, тем не менее с точки зрения его сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Быть кредитором, заемщиком, посредником — лишь «фрагменты» деятельности банка, частица его сущности, которая не показывает всей специфики его положения и особенностей деятельности. Любое предприя­тие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучате­ля, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безна­личных платежей, но от этого они не превращаются в банки. Скорее всего, банк — это и кредитор, и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее и эти качества не позволяют в полной мере раскрыть его суть. Банк — это особое явление в хозяйственной жизни.

Деятельность банка в сфере обращения порождала представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы XX века. Поводом для этого послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения процесса купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами — часть банковских операций, при­чем далеко не главная. Именно потому что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственно банковского дела, она позволила бирже выде­литься в качестве самостоятельного элемента рынка со специальными аппаратом и задачами.

Постепенно банк все более становился кредитным центром, что позволило определять его как кредитное предприятие. Однако «банк» и «кредит» — это не синонимы.

Кредит — это отношение между кредитором и заемщиком по поводу воз­вратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следователь­но, кто-то из сторон является кредитором и кто-то — заемщиком. В каждой кредит­ной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенный момент, всегда есть две стороны, причем кредит выражает особое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из сторон отношений, которая, хотя и может одновременно выступать и в качестве кредитора, и в качестве заемщика, в каждый момент в отдельно взятой, опять-таки сфотографированной, сделке выступает или в качестве кредитора, или в качестве заемщика. Следовательно, банк — это не само отношение, а один из субъектов отношений, становящийся в кредитной сделке одной из противостоящих друг другу сторон. Кроме того, различие между банком и кредитом состоит в том, что кредит — это отношение, осуществляемое как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентриро­ваны и через него проходят только денежные потоки. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, ког­да появились деньги, кредит функционировал и до появления денег во всех их проявлениях. Банк возник в результате развития кредита, являющегося фун­даментом банка.

Приведенные нами и другие определения банка, принятые в экономиче­ской литературе и деловом обиходе, имеют один общий недостаток: они не вскры­вают сущность такого явления, как банк, а лишь показывают, чем занимаются бан­ки или чем они могут заниматься. Между тем ответ на вопрос о том, что такое банк, требует более строгого анализа.

МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА СУЩНОСТИ БАНКА

Для объяснения сущности банка необходимо придерживаться вполне

определенной методологии:

■ анализ сущности банка следует связывать с его деятельностью на макро­уровне;

■ необходимо исследовать сущность банка как единого целого вне зависи­мости от многообразия типов банков;

■ изучение сущности банка предполагает вскрытие его специфики;

■ неотъемлемым элементом характеристики сущности банка является опре­деление основы его деятельности;

■ при выявлении сущности банка должна быть показана его структура как специфического объекта;

■ определений сущности банка может быть несколько — все зависит от того, какой аспект его сущности является в данный момент предметом рассмотрения.

Как уже отмечалось, банк занимается самыми разнообразными операция­ми. Поэтому его зачастую называют и посредником, и агентом биржи, и торговым предприятием, и кредитным учреждением. Банки принимают вклады, осуществ­ляют расчеты, выдают кредиты, оказывают сотни разнообразных услуг. Ряд опе­раций, которые получили название банковских, выполняют и другие организа­ции. Кредиты предоставляют крупные промышленные и торговые фирмы, вклады принимают инвестиционные компании, расчетами могут заниматься специаль­ные подразделения крупных хозяйственных организаций. Объяснение сущности банка затрудняется еще и тем, что некоторые банки не совершают всего комплек­са операций, а, специализируясь, выполняют некоторые из них. Каждый банк индивидуален по отношению к клиентам, которые могут пользоваться не всеми, а определенным набором банковских услуг. Поэтому довольно сложно, хотя и воз­можно, охарактеризовать банки исходя из того, что они делают на микроуровне (на уровне взаимоотношений с клиентами). Можно, например, из множества опе­раций, которые выполняет банк, выбрать некий минимум операций, без которых банк как таковой немыслим. Именно по этому пути идут законодатели, опреде­ляя юридический статус банка. В соответствии с банковским законодательством банк — это такая кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчет­ные и кредитные операции. Основным требованием здесь выступает не только то, что они осуществляют данные операции, но и то, что банки выполняют их одно­временно (в отличие, например, от организаций, которые могут выполнять одну из операций). Важное дополнение содержится в немецком банковском законо­дательстве, оно сводится к тому, что занятие банковскими операциями является не побочным, а основным в деятельности субъекта.

Правовое толкование сущности банка, основанное на выделении отдель­ных операций как вида деятельности, имеет большое значение, так как позволяет отделить банк от других субъектов хозяйствования.

Вместе с тем юридическое толкование сущности банка производно, оно должно опираться на экономическую трактовку. Экономическая сторона вопро­са — это то, что, если говорить о каждом клиенте в отдельности, сущность банка как бы завуалирована, она не просматривается во всем объеме. Поэтому сущность банка нужно анализировать не по отношению к отдельно взятому субъекту воспроизводства, а по отношению к экономике в целом, т.е. на макроуровне. В этом случае банк представляет собой не организацию, оказывающую определен­ные услуги, а институт, за которым закрепились определенные функции. Из исто­рии развития банков известно, что банкирские дома выполняли сохранную операцию (прообраз вклада), обслуживали расчеты торговли, предоставляли денежные ссуды. Именно эти древнейшие операции, которые были классически­ми для банка, и закреплялись за банком как юридическим и экономическим институтом.

Изучая экономическую сущность банка, важно абстрагироваться от того, выполняет ли тот или иной банк ту или иную операцию в том или ином объеме. Банк, например, может временно не принимать вклады от населения (можио пред­положить, что у него и так достаточно своих ресурсов, нет возможности выгодно разместить депозиты, наконец, он просто специализируется на других операциях и не имеет экономической заинтересованности заняться в полной мере приемом вкладов). От этого, однако, банк не перестает быть банком.

Методология анализа сущности банка требует абстрагироваться от отдель­но взятой частной сделки и операции. Определение банка, его экономической сущ­ности возможно лишь на базе обобщения единичного и специфического, сово­купной характеристики реальной деятельности.

На макроуровне каждая из выполняемых банком операций приобретает значение не в своей «штучности», а во всеобщности, вне зависимости от того, выполняет ее тот или иной банк или нет. Именно поэтому, обладая определен­ными качествами, соответствующим статусом, банк должен предоставлять хозяй­ству обязательный перечень услуг.

Несмотря на все разнообразие услуг, оказываемых банками, необходимо рассматривать банк как единое целое.

Поэтому при определении сущности банка не имеет смысла формулиро­вать ее отдельно для центрального и коммерческих банков, хотя очевидно, что центральный банк, являясь эмиссионным центром, «банком банков», работает на макроуровне, а коммерческий банк на микроуровне взаимодействует с кон­кретными организациями и населением. У этих банков разные задачи, организа­ционное строение, характер взаимодействия с исполнительной и законодатель­ной властью. Но при всех различиях эти институты остаются банками, и изучать их сущность нужно, подходя в исследовании к банку как единому целому.

В соответствии с данной методологической предпосылкой не следует также выделять сущность международных, национальных, региональных или межрегио­нальных банков. Банки представляют собой «планетарное явление», национальная принадлежность, привязка к какому-либо региону не меняет их сущностную харак­теристику, проявляясь лишь в национальных или интернациональных особен­ностях их деятельности.

Это относится и к типу собственности, от которой при всей ее важности зависит специфика деятельности, но никоим образом не сущность банка как еди­ного целого. Нецелесообразно, на наш взгляд, говорить об особой сущности раз­личных типов банков (ипотечных, сберегательных, муниципальных, инвестици­онных и пр.). Можно лишь давать конкретные определения этих банков, поскольку они зачастую отличаются как по направлениям деятельности, так и по структуре внутренних подразделений. Однако давая любые определения, нельзя забывать, что банк нужно рассматривать как целое, единую сущность, а не с точки зрения внутренних различий разных типов банков.

С методологической точки зрения для поиска ответа на вопрос о сущности банка необходимо выявить его специфику: из множества черт выделить те, кото­рые присущи именно данному явлению и отличают его от других явлений. Опре­делить особенности банка, его специфические черты непросто. Банков много, их деятельность связана с обслуживанием разнообразных потребностей различ­ных субъектов — юридических и физических лиц. Банки имеют свои средства ком­муникации, фабрики по изготовлению денег, типовых платежных средств, высту­пают консультантами, посредниками в переговорах. Количество и многообразие услуг банков в современном хозяйстве продолжают увеличиваться.

Сложность, как мы уже говорили, заключается еще и в том, что многие опера­ции банка выполняют и другие субъекты. Традиционным выходом из данной ситуации является попытка выделить из числа выполняемых операций и предо­ставляемых услуг те, которые представляют собой сугубо банковские операции и услуги. Такой подход дает возможность в правовом отношении определить то, чем может и чем не должен заниматься банк.

Как отмечалось ранее, банковские операции в силу их конкретной формы и содержания не могут быть взяты за основу характеристики сущности банка как единого целого. Для этого следует обращаться не к операциям как таковым, рас­крывающим деятельность конкретного банка, а к отношениям банка с хозяйством (макроуровень), не к описанию деятельности банка посредством перечисления выполняемых им операций, а к качественной стороне, проявляющейся на макро­уровне,— к синтезу деятельности банков в их совокупности и в многообразии выполняемых операций. Операции как деятельность являются проявлением сути, а не самой сутью.

При раскрытии сущности банка важна его характеристика как экономиче­ского института, а именно то, что:

■ банк как самостоятельный хозяйствующий субъект обладает материаль­ной дееспособностью;

■ дееспособность банка зависит от общих и специфических экономиче­ских законов, игнорирование которых самим банком и извне чревато крупными убытками;

■ в силу того, что банки работают не только со своими, но и с чужими день­гами, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неизбежными и для клиентов банка;

■ политическая сторона деятельности банка (на макро- и микроуровнях) обусловлена экономически; его влияние на экономику огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности определяется интересами стабилизации производства и валюты.

Эти и другие черты банка как экономического института позволяют дать его общеэкономическую характеристику, придерживаясь, как того требует методо­логия, раскрытия специфики банка. Для этого существует несколько подходов. Так, известен подход, согласно которому банки относят к разряду учреждений, организаций, части аппарата управления, государственных или частных предпри­ятий, акционерных обществ и др. Каков будет исходный термин, имеет большое значение, ибо могут подразумеваться самые разнообразные стороны деятельности банка. К примеру, когда речь идет о банке как организации, рассматривают его организационную сторону, его элементы (персонал, предметы труда и т.д.); банк как часть аппарата управления попадает в разряд надстроечных элементов обще­ства; банк как государственное или частное предприятие, акционерное общество — это его характеристика с точки зрения собственности. Есть и другие подходы; каж­дый из них, безусловно, имеет рациональное зерно, так как с разных сторон харак­теризует основу деятельности банка.

Наиболее плодотворна, с нашей точки зрения, идея о том, что банк является предприятием. В чем здесь особый смысл? Смысл, видимо, не в самом слове. Как отмечают специалисты, во французском языке нет устоявшегося термина «пред­приятие», употребляемого по отношению к банку в его современном значении, как, например, в русском или немецком языках. Во французском языке употреб­ляется другое слово, означающее «общество», «комиссия». В российской практи­ке приняты термины «организация», «учреждение», а не «акционерное общество» (исходное понятие при характеристике банка во французском законодательстве).

Предприятие (по «Толковому словарю великорусского языка» В. Даля) — это то, что предпринимается, дело. Банк как предприятие - особый вид деятель­ности, имеющей производительный характер. Производительность заключается прежде всего в том, что банк создает собственные специфические продукты:

■ платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не могут обмениваться продукты труда и продолжаться воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег - это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

■ аккумулируемые свободные,, временно неиспользуемые ресурсы. Прев­ращая «неработающие» денежные средства в «работающие», банки питают тем самым хозяйство дополнительными «энергетическими» ресурсами;

■ кредиты, предоставляемые клиентам как капитал, как средства, возвра­щаемые с приращением в виде вновь созданной стоимости;

■ разнообразные услуги, производительный характер которых подтверж­дается их органическим включением в общий размер совокупного общественного продукта, создаваемого в соответствующий период времени.

Если мы рассматриваем банк как предприятие, это не означает, что мы отож­дествляем его с предприятием, производящим станки, механизмы, товары потреб­ления и пр. Именно это зачастую шокирует российских законодателей, видящих опасность отнесения банков при данном подходе к сфере материального произ­водства. За последние десятилетия банк в России, скорее, ассоциировался с конто­рой, посредником в платежах, не производящим никакого продукта, государствен­ной службой, контролирующей работу клиентов. Между тем это не так.

Дело не в том, как традиционно толкуется то или иное слово, а в том, что это слово действительно означает. В России, к примеру, широко распространен термин «предприятие сферы обслуживания», и это не мешает таким предприяти­ям в их деятельности, а также деятельности других субъектов, хотя они зачастую не производят новых материальных ценностей, а предоставляют услуги. Строи­тельную организацию также не принято называть предприятием, но она произво­дит материальные ценности. Конечно, банк как предприятие - это не завод, не фабрика, не строительная организация, но специфическое предприятие, ибо всякая банковская деятельность по своей природе есть банковское дело, т.е. пред­приятие, производящее собственный продукт, отличающий его от других предпри­ятий, это деятельность не надстройки, а элемента базиса.

Банк как предприятие является производительным институтом, деятель­ность которого направлена на удовлетворение потребностей участников рынка. В этом отношении «организация», «учреждение» меньше выражают производи­тельное начало банковской деятельности, ибо речь идет об организации процесса, что так же, как подход с точки зрения формы собственности (банк как акционерное общество), имеет право на существование, поскольку характеризует банк с дру­гой важной стороны. Тем не менее определение банка как предприятия, на наш взгляд, больше приближает к раскрытию его сущности как института, имеющего общественный и производительный характер.

Как уже отмечалось, анализ сущности любого явления или процесса требует выявления его главного качества. На макроуровне таким основополагающим каче­ством для банка является кредитное дело. Преобразование отдельно взятого кре­дитора в банк произошло на той стадии развития общества, на которой обмен пере­стал быть случайным и масштабы кредитной деятельности потребовали его обособления. Так происходит и в современном мире. Стоит только владельцам капитала вложить свои ресурсы в большей части в кредитную деятельность, пере­ключиться на кредитное предпринимательство, как это требует особой реорганиза­ции, создания структуры в виде банка.

Кредитное дело — основа банка, то, что стало основополагающим занятием субъекта в масштабах, требующих особой организации. Кредитное дело, будучи субстанциональной основой банка, не может, однако, существовать само по себе, изолированно от деятельности по организации расчетов.

Банк в отличие от ломбарда, касс взаимопомощи, кредитной кооперации и прочих учреждений мелкого кредита — крупный кредитный институт, регулиру­ющий платежный оборот хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах.

СТРУКТУРА БАНКА

Сущность банка тесно связана с его структурой. Согласно общеметодо­логическим требованиям для раскрытия сущности банка требуется ответ на вопрос о том, что является его структурой. Под структурой банка часто понимают его аппарат управления. В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управ­ления банком, начиная с его совета, директората до управлений, отделов и секторов. Такого рода структура характеризует банк, однако она оказыва­ется привязанной к его размеру, уровню специализации или универсализа­ции, направлениям деятельности, имеющемуся аппарату управления, зача­стую к субъективным факторам.

Под структурой банка иногда подразумевают его устройство, состав элемен­тов, находящихся в тесном взаимодействии, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.

Первый блок — банковский капитал как обособившаяся часть промышлен­ного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капи­тал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других. Банков­ский капитал существует только в движении, между его частями складываются определенные пропорции, образуются определенные издержки. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависят финансовая устойчивость банка, его платежеспособность. На эффективности его работы сказываются, напри­мер, такие факторы, как фаза экономического цикла (кризис, депрессия, подъем), степень конкурентной борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция.

Второй блок банковской структуры, как и первый, имеет свои особенно­сти; это собственно деятельность банка, главным образом в сфере обмена: эмити­рование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, другие операции и различного рода услуги. Выпуск денег становится монополией банка, его произ­водит только банк.

Один из основных продуктов байка - аккумулируемые свободные, времен­но неиспользуемые, ресурсы. Как мы уже говорили, превращая «неработающие» денежные средства в «работающие», банк питает тем самым хозяйство дополни­тельными ресурсами.

Мы уже отмечали, что продуктом банка являются также кредиты, предо­ставляемые клиентам как средства, возвращаемые с приращением в виде вновь созданной стоимости. По своей сущности банк выступает как крупное кредитное учреждение, обязательное занятие которого заключается в предоставлении денеж­ных средств на началах возвратности. Кредитование становится основополага­ющим занятием в масштабах, требующих особой организации.

В отличие от услуг операции осуществляются в денежной форме, отражают денежные потоки в различных фазах воспроизводства, совершаются непосред­ственно через банки, затрагивают взаимоотношения банка с отдельными субъекта­ми воспроизводства.

Третий блок - работники, обладающие знаниями в области банковского дела, управления им, специализирующиеся на этом обособившемся виде деятель­ности.

Банкир - древняя профессия. Как говорилось в предыдущих главах, банки возникли задолго до новой эры; первые банковские дома работали в Древнем Вави­лоне, Египте, Риме. Наряду с обменом денег они осуществляли кредитование и расчеты. В Вавилоне и Древней Греции банковские операции выполняли храмы, которые были надежным местом хранения денежных средств. Зарождение банка как института, обособившегося от других субъектов, следует отнести к периоду, когда масштабность выполняемых кредитором операций потребовала создания специального учреждения, основным видом деятельности которого стала «торгов­ля деньгами». В отличие от ростовщика и кредитора банк - не только кредитор, но и заемщик, работает не только на своих, но и на чужих деньгах.

Четвертый блок - производственный: банковская техника, здания, соору­жения, определенные материалы, коммуникации, информационная база.

*

По результатам проведенного анализа банк можно определить как денеж­но-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безна­личной формах.

Данное определение не исключает другие определения банка с точки зре­ния его сущности. Сущность является достаточно емкой категорией; в одном определении зачастую нельзя учесть все необходимые характеристики. Поэтому не исключено, что могут быть и другие определения, раскрывающие отдельные аспекты сущности банка и расширяющие представление о банке как специфиче­ском денежно-кредитном институте.

ФУНКЦИИ И РОЛЬ БАНКА

При раскрытии сущности банка очень важен вопрос о его функциях. Зача­стую функции и операции банка практически отождествляются: функцию

рассматривают как категорию, характеризующую определенные виды дея­тельности байка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выпол­няемые операции, такое смешение становится понятным. Поэтому в перечне функций банка можно встретить такие, как организация платежного оборо­та, держание кассы, выдача кредита, хранение ценных бумаг, покупка и про­дажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств — практически все операции, обязательные для банка.

Функция как вид деятельности в некот орых случаях рассматривает­ся не только с точки зрения отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции его клиента. В экономической литературе можно встретить упо­минание о таких функциях байка, как предложение и открытие финансирования, предложение и оказание помощи по вложению капитала; работа с денежными вкладами как необходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств.

Что касается функции банка, как и в случае, когда речь идет о его сущно­сти, банк рассматривается на микроуровне: отношения «банк — клиент». При этом нарушаются методологические требования, о которых мы говорили выше. Если нужно выявить функцию банка, следует проводить анализ:

■ на макроуровне — отношения между банком и народным хозяйством;

■ с точки зрения банка как единого целого;

■ с учетом специфики банка как денежно-кредитного института;

■ в целом с других позиций, нежели те, которые приняты в современной теории.

Это означает, что, изучая множество операций, выполняемых отдельным банком, требуется выявить «ядро», благодаря которому эти операции приобрета­ют не индивидуальную, а общеэкономическую окраску, а тип банка, его специа­лизация или универсализация, регион функционирования не имеют значения. Важным с позиции методологии является то, что функция должна отражать не проявление сути банка, а саму суть, характеризовать не вообще экономический институт, а именно банк, обладающий своей спецификой и взаимодействующий с другими субъектами воспроизводства.

Функция — специфическое взаимодействие банка (в целом и отдель­ных заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования.

Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом существующих методологических требований дает возможность определить несколько иные функции банка. В отечественной и зарубежной экономической литературе можно встретить упоминание о процессах, которые относят к функци­ям банка, например, о предоставлении возможности помещения денег, участия в других предприятиях, о собирании денег для последующего кредитования, о ведении платежного оборота для клиентов. Это важные характеристики банка как денежно-кредитного института. Вместе с тем такие формулировки, касающи­еся функций банка, требуют уточнения.

Нельзя забывать важнейшее методологическое положение о том, что рас­смотрение функций есть продолжение анализа сущности. Следовательно, тот или иной процесс, который обозначается как функция банка, должен быть свойствен не всей совокупности экономических институтов, а именно банку.

Функция банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов.

Из этого следует, что процесс помещения денег, участие в других предприя­тиях не выражают специфику банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.

В равной мере это относится и к доверительной функции байка. Доверие, как известно, необходимо во всякой экономической сделке, независимо от того, совершается она через банк или минуя его. Доверие - свойство банка, но это не означает, что оно составляет функцию исключительно данного экономическо­го института. Клиенты банка (юридические и физические лица) не в меньшей степени доверяют банку, находят банк, который в большей степени отвечает их потребности в платежах, хранении ресурсов и сохранении их стоимости. В обыч­ной схеме «купля - продажа», не реализуемой через банк, доверие между продав­цом и покупателем является необходимым атрибутом. Поскольку в доверении не отражена специфика взаимодействия банка с окружающей средой, оно не может претендовать на его квалификацию как функции.

Сложнее обстоит дело с вопросом об аккумуляции временно свободных денежных средств (собирании денег для последующего использования, в том числе кредитования). Является ли этот процесс функцией банка? То, что банк собирает временно свободные ресурсы, ни у кого не вызывает сомнения. В эмиссионном банке сосредоточиваются деньги коммерческих банков, в коммерческих банках - деньги их клиентов. Сохранная операция - принятие ценностей для временного хранения - представляет собой одну из древних банковских операций. Вопрос в том, что процесс собирания денег для их последующего использования свойст­вен не только банку. Он, скорее, характерен для других организаций, нежели для банка. Каждый субъект прежде чем профинансировать те или иные затраты, дол­жен накопить определенную сумму средств. Следовательно, речь идет не только о самом процессе собирания ресурсов, но и о его особенностях. При всей схожести процесса аккумуляции средств, свойственного ряду субъектов воспроизводства, их аккумуляция банком имеет свою специфику.

Особенности аккумуляции средств банками состоят в том, что:

■ банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;

■ аккумулируемые денежные ресурсы используются на удовлетворение не своих, а чужих потребностей (в порядке перераспределения средств);

■ собственность на аккумулируемые и перераспределяемые средства оста­ется у первоначального кредитора (клиентов банка);

■ собирание средств становится одним из основных видов деятельности банка, для ее проведения в современных условиях нужно специальное разреше­ние (лицензия).

С учетом этих и других оговорок можно предположить, что функция акку­муляции средств является первой функцией банка. Однако не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промыш- ленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от банков, выполняющих аналогичную функцию, эти субъекты собирают денеж­ные средства для собственных целей. Поэтому можно отметить, что данная функ­ция в современном хозяйстве лишь частично уступлена другим хозяйствующим субъектам, не являющимся банками.

Вторая функция банка — функция регулирования денежного обращения.

Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различ­ных хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного обращения достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъек­тов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

Третья функция банка — посредническая функция. Под этой функцией зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи организаций и населения. В этом смысле банки, находясь «меж­ду» клиентами, совершая платежи по их поручению, исполняют посредническую миссию. Однако трактовать посредническую функцию нужно глубже, чем посред­ничество в платежах, поскольку посредническая функция относится не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.

Как отмечалось ранее, через банки совершается денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так й экономики страны в целом. Через банки осущест­вляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой. Совершая операции по счетам, бан­ки организуют движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспре­деляемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Ресурсы, высвободившиеся у одного субъекта и аккуму­лируемые банком, не совпадают с потребностями другого субъекта. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать (изме­нять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка — это функция транс­формации ресурсов, обеспечивающая в широких масштабах взаимодействие субъектов воспроизводства и сокращение риска.

РОЛЬ БАНКА

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он создается, суще­ствует и развивается. Как и функция, роль банка специфична, ее нужно рас­сматривать в рамках экономики в целом и она не зависит от того, к какому типу принадлежит банк (эмиссионный он или коммерческий, сберегатель­ный или инвестиционный и т.п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо рассматривать прежде всего с этой точки зрения.

Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

■ концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для под­держания непрерывности и ускорения производства;

■ упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Как это следует из функции аккумуляции временно свободных ресурсов, банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нужда­ются в дополнительных ассигнованиях. Мелкие ручейки собранных по крупицам временно свободных денежных средств превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Концентрация и направление денежных потоков иа удовлетво­рение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряже­нии источников составляет важнейший аспект взаимодействия банков с эконо­мической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность про­изводства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Банки, возникшие на базе товарного и денежного обращения, как никто дру­гой, обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Уже на ранних стадиях банковской деятельности банкиры обеспечивали хранение денежных средств, их перевод в соответствии с торговыми операциями как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте, выступали в роли менял денеж­ных знаков одной страны на валюту других стран. С тех пор технология и масштабы банковского дела существенно изменились.

Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банкир­скими домами, к организации расчетов на базе современных электронных сетей дает возможность ускорить время оборота, расширить хозяйственные связи меж­ду товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемой частью современной эко­номической жизни. Невозможно представить себе деятельность предприятий и граждан без содействия банков.

Упорядочение и рационализация денежного оборота достигается не только вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и в результате более рационального исполь­зования ресурсов предприятия. По вкладам денежных средств, помещенных в банк, предприятия и граждане могут получать определенный процент, другие бесплат­ные услуги. В целом банки могут выполнять согласно поручению клиента работу по управлению денежными и материальными средствами. Деньги, находя­щиеся в байке, не просто хранятся на счетах, оии совершают кругооборот, что поз­воляет получить дополнительную прибыль как их владельцам, так и кредитному учреждению.

Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качествен­ной точек зрения.

КОЛИЧЕСТВЕННАЯ СТОРОНА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Количественная сторона деятельности банка определяется объемом и раз­нообразием банковского продукта, реализуемого на рынке. Практически роль банков с количественной стороны определяется объемом их активных операций. Банковская статистика показывает в разрезе отдельных секторов экономики объем предоставляемых народному хозяйству кредитов, в том числе краткосрочных, долгосрочных и среднесрочных кредитов, предприятиям и населению. Статистика отдельных стран содержит данные о кредитах, предо­ставляемых банками на специальные цели (на сезонные потребности, на жилищ­ное строительство, под векселя, межбанковские кредиты, по контокорренту и пр.), а также предоставляемых группами банков.

В статистических сборниках приводится специальная информация о рабо­те банков: размеры привлекаемых средств, объемы депозитов, формы расчетов, размеры операций с ценными бумагами, валютных операций и т.д. Эти и другие данные позволяют оценить масштабы и направления банковской деятельности, определить их динамику, сравнить показатели работы банков по группам, в сопо­ставлении с другими странами и др.

КАЧЕСТВЕННАЯ СТОРОНА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Важно рассматривать банковскую деятельность в увязке с общеэкономиче­скими показателями. Банк, работая в сфере обмена, не отгорожен «китай­ской стеной» от народного хозяйства, воспроизводственного процесса в целом. Поэтому его роль невозможно представить изолированно от влия­ния на экономику в целом, от того, как банки, предоставляя свой продукт, помогают развитию хозяйства. Было бы, например, проблематичным рас­сматривать роль банка только с точки зрения массы платежных средств, предоставляемых на макро- и микроуровнях. Размер выпущенных в обра­щение денег свидетельствует лишь о выполняемой банком операции, без которой не состоялся бы обмен, замедлился ход производства и обращения продукта. Выпуск платежных средств — важная характеристика банковской деятельности. Однако с позиции оценки роли банка здесь вряд ли можно ставить точку. Эмитирование платежных средств имеет по крайней мере две стороны: их масса оказывает огромное влияние на стабильность денеж­ной единицы и на эффективность производства и обращения продукта. Эти две стороны зачастую представляются на практике как антиподы, в то время как обе они указывают на единое назначение банка. Выпуск банком денег в обращение влияет на производство и обращение в целом, к примеру, излишний выпуск платежных средств дестабилизирует денежную массу, вызывает инфля­цию, приводит к обесценению капиталов и накопления, отрицательно воздействует как на денежный оборот, так и на кругооборот средств.

Искусственное сдерживание потока денежных средств, необходимых для обмена, может вызвать затруднения в платежах. Так, в России в начале 90-х годов XX века печатание денег, их выпуск в обращение отставали от потребностей налично-денежного оборота, что вызывало задержку выплаты заработной платы работникам предприятий, пенсий и пособий. Одной из причин неплатежей меж­ду предприятиями в условиях сильной инфляции и обесценения их капиталов (наряду с другими причинами) было отставание эмиссии от потребностей платеж­ного оборота, что на практике приводило к приостановке производства, свертыва­нию производства определенных промышленных продуктов.

Стабильность денежной единицы, соответствие ее массы потребностям народного хозяйства является важнейшим показателем сбалансированной денеж­ной политики банков и того, насколько деятельность банков отвечает их назначе­нию в экономике. Банки, хотя и работают, как отмечалось ранее, в сфере обмена, но не ради обмена как такового, который неотделим от производства, распределе­ния и потребления общественного продукта. Поэтому роль банка на макроэконо­мическом уровне не может быть раскрыта в полной мере без учета его воздейст­вия на экономику в целом. Банк, будучи институтом обмена, работает не только на него, но и на конечные цели потребителей банковских услуг. В связи с этим, характеризуя роль банка в экономике, не следует ограничиваться показателями только денежной массы, важно наряду с ней рассматривать объемы банковской деятельности во взаимосвязи с достигнутыми показателями роста и обращения общественного продукта.

Влияние роли банка на общеэкономические показатели можно проследить на примере его деятельности в области кредитования хозяйства. Объем этой дея­тельности не дает полной картины назначения банков. Так, в период экономиче­ских кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия чаще испытывают острые финансовые затруднения, взаимные неплатежи по различ­ным причинам (трудности сбыта, невыполнение правительством обязательств по оплате заказов, несостоятельность должников и др.) достигают колоссальных размеров, вызывают резкое увеличение потребности в кредите как платежном сред­стве. В этих условиях полное удовлетворение банками потребности предприятий в дополнительных платежных средствах было бы ошибочным. Опыт показывает, что в период экономических кризисов резко возрастают кредитные риски. Увели­чение кредитов не только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напро­тив, вызывает значительный рост просроченных платежей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных операций. Именно поэтому в период кризиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своих кре­дитных операций. Снижение объемов производства неизбежно сопровождается и сокращением объема кредитных вложений.

Назначение банков как кредитных институтов от этого не изменяется. Банки не могут, не имеют права безоговорочно увеличивать кредитную помощь всяко­му клиенту, который в ней нуждается, ибо они сами работают преимущественно на чужих деньгах. Повышенный риск невозврата кредита обязывает банк прово­дить сдержанную кредитную политику. Это не означает, что банк полностью пре­кращает свою кредитную деятельность. Банк всегда останется прежде всего кре­дитным институтом, перераспределение им временно свободных денежных средств продолжается; сокращаются лишь объемы кредитных вложений в зави­симости как от общих макроэкономических показателей состояния производства, так и от размера уменьшения тех ресурсов, которые может аккумулировать банк на нужды кредитования.

Деятельность банка по кредитованию народного хозяйства вопреки тенден­циям производства и рынка его продуктов может подорвать и производство, и кредитную основу, базирующуюся на возвратном движении средств. Поэтому разрабатываются модели оптимального соотношения между ростом производства и ростом кредитных вложений, активов банка и доли кредитов в его активах, устанавливаются нормативы ликвидности, пропорции между кредитами и депо­зитами и т.д. Цели при этом состоят в сдерживании неоправданной кредит­ной экспансии, снижении рисков в банковской деятельности. Качественная сторона роли банка проявляется в проведении сбалансированной политики, направ­ленной на достижение максимальной эффективности производства и банковской деятельности. То, как банку удается на практике проводить такую политику,

в конечном счете и определяет результат — выполняет ли банк свое назначение в экономике: была его роль позитивной или негативной.

ОБЩЕСТВЕННОЕ НАЗНАЧЕНИЕ БАНКА

При оценке роли банка важно принимать во внимание и его общественное назначение. Банк с позиции собственности представляет собой неоднород­ный институт. Центральный банк чаще всего является собственностью государства. На макроуровне он выступает как общенациональный инсти­тут, проводящий политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства, всей нации. Выступая при этом как экономический институт, центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли. На прибыль работает другой уровень банковской системы — коммерческие банки, чаще всего представляющие собой акционерные, паевые, кооперативные и частные банки. Общественное назначение данного типа банков проявляется в том, что они работают не ради своей собственной прибыли, а прежде всего ради прибыли их клиентов. Не нужно забывать, что банки создавались для удовлетворе­ния определенного общественного интереса — потребности в платежах и ресурсах, сохранности капиталов.

Рожденные интересами народного хозяйства, банки изначально обязаны осуществлять деятельность в соответствии с общественной необходимостью.

Попытка осуществлять политику, не отвечающую общественным потребно­стям и интересам, приводила к уходу банков с экономической арены. В распоряже­нии государства (правительства) всегда находились инструменты, посредством которых банки лишались лицензий, их деятельность постепенно сворачивалась.

Дело не только в историческом процессе, который определяет обществен­ную миссию банка. Банк, будучи одним из экономических субъектов производства, является «гражданином» той страны, в которой он «живет и развивается.Граж­данская позиция банка вольно или невольно всегда проявляется в его деятельности.

На переломных этапах общественного развития, при переходе от одного общественного строя к другому, от одной системы хозяйствования к другой общественное назначение банков проявлялось в более сложной форме, зачастую оказывалось «отодвинутым на второй план». Работа ради собственной прибыли для некоторых банков начинала превалировать над общественными интересами. Прибыль для себя, зачастую любой ценой (в ущерб интересам клиентов), в итоге приводит к нарушению законодательных и экономических норм и как следствие — к ликвидации тех банков, которые провозгласили исключительно коммерческие цели, поставили собственные интересы над интересами клиентов. Подрыв дове­рия предприятий и населения к таким банкам так или иначе увеличивает их убыт­ки, оборачивается потерями, предопределяет переход к политике в интересах клиента как гарантии получения банковской прибыли.

Большое воздействие на данный процесс оказывает сложившийся мента­литет, представление банкиров об общественных ценностях и долге.

Чем быстрее в сознании банкиров утверждается идеология деятельности, направленной на удовлетворение потребностей клиентов, тем положительнее становится роль банков в общественном развитии.

Важно при этом не забывать, что банк — не политический орган, а экономи­ческое предприятие, ои не может заниматься благотворительностью, не имеет права покрывать деньгами своих вкладчиков убытки несостоятельных заемщи­ков. Однако из всего спектра потребностей хозяйства банк как общественный институт обязан выбрать те, которые при его активной поддержке позволят полу­чить большую прибыль, повысить рентабельность как предприятия-заемщика, так и самого банка.

ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Сущностные черты байка, его функции и роль в экономике неизбежно опре­деляют принципы банковской деятельности.

К банковской деятельности с законодательной точки зрения прежде всего относится перечень операций, определяющий юридический статус этих операций (кредитные, депозитные, расчетные операции), а также другие действия (операции), представля­ющие собой естественное сопровождение специфической деятельности кредитных учреждений.

В отдельных случаях к банковской деятельности в широком смысле относят не только деятельность, непосредственно вытекающую из функций банка, но и дея­тельность, обусловленную ими, в том числе направленную на создание кредитного учреждения или группы банков для решения совместных задач, образование банков­ского холдинга, реорганизацию банков (слияние, присоединение, выделение, разделе­ние, преобразование), ликвидацию банка (прекращение его операций).

Поскольку банк является общественным институтом, принципом его дея­тельности прежде всего следует считать ориентацию на удовлетворение потреб­ностей клиентов. «Все для клиента» - вот правило, которым руководствуются банки, желающие выстоять в конкурентной борьбе, обеспечить свое устойчивое развитие. Добиваясь прибыли для клиента, банки получают возможность зарабо­тать собственную прибыль, направляемую ими как на увеличение своих капита­лов, так и на материальное поощрение своих сотрудников.

Банк, как уже отмечалось, является экономическим субъектом. Это означает, что он не может выступать в роли благотворительной организации, свои опера­ции банк выполняет на платной основе, получая комиссионное вознаграждение, плату за кредит и другие операции. Принцип платности отражает коммерческую основу банковской деятельности. Как экономический субъект банк за счет плат­ности операций ие только покрывает свои затраты по ведению банковского дела, но и получает прибыль.

Немаловажным принципом банковской деятельности следует также счи­тать принцип взаимной заинтересованности сторон. На практике данный прин­цип проявляется в установлении между банком и его клиентами партнерских отношений. Деятельность банка при этом носит предпринимательский характер, своими капиталами банк содействует реализации хозяйственных проектов.

Еще один принцип — принцип планомерности банковской деятельности. Осуществляя текущую деятельность, банки неизбежно планируют как поступле­ние ресурсов, так и их перераспределение. К примеру, разрыв во времени между производством платежа за счет кредита и его погашением предполагает оценку возможностей не только заемщика, но и банка-кредитора в текущем и в будущем периоде, требует планирования денежного потока, обеспечивающего как платеже­способность клиента, так и ликвидность кредитного учреждения.

Важнейшим является принцип рациональной деятельности: сохранение фундаментальных условий устойчивого развития кредитных организаций — их ликвидности, прибыльности, конкурентоспособности, качества обслуживания и безопасности. Практика показывает, что успех деятельности банка возможен тогда, когда ему удается за счет профессионализма, учета внешних и внутренних факторов рационально вести свое хозяйство, управлять капиталом, активами, пассивами, различными видами рисков.

Не менее важный принцип банковской деятельности — принцип закоио- послушаиня. Банк как общественный и экономический институт более всего заин­тересован в соблюдении законов и правил профессиональной деятельности, что обеспечивает стабильность банковского бизнеса. Опыт показывает, что банки, при­крывающие неблагоприятную деятельность клиентов, зачастую сами оказываются замешанными в незаконном (полузаконном, «сером») бизнесе и в итоге несут убыт­ки и сходят со сцены. Неудивительно, что банковская деятельность является объектом строгого регулирования.

Принципы банковской деятельности — это предмет пристального внимания не только современных банкиров. Еше в декабре 1863 года Хаг Мак Каллох, будучи фактически министром финансов США, обратился ко всем национальным банкам с письмом, где сформулировал принципы (правила), которым необходимо следовать в организации банковской деятельности.

В частности, он рекомендовал соблюдать следующие правила: «Осуществляйте банковскую деятельность честно, открыто, законно. Руководствуйтесь не искушением перспективы получить большой доход, но тем, что может быть создано по Закону о национальной валюте. „Блестящие финансы" не являются признаком законной банков­ской деятельности, а „блестящие финансисты" в банковском деле в основном оказыва­ются мошенниками и плутами. Платите своим служащим такую зарплату, которая поз­волит им жить безбедно и без воровства, и требуйте от них выполнения всех обязан­ностей. Если кто-то из ваших служащих живет не по средствам, увольте его; даже если он может гладко объяснить свои сверхзатраты, все же увольте его. Расточительность, если сама по себе не является преступлением, неизбежно ведет к нему. Человек, тратя­щий больше заработанного, не может быть надежным банковским служащим.

Относитесь к своим клиентам любезно, помня, что банк процветает тогда, когда процветают его клиенты, но никогда не позволяйте им определять вашу политику».

<< | >>
Источник: Под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. Деньги, кредит, банки : учебник;— 6-е изд., стер. — М.: КНОРУС, — 560 с.. 2007

Еще по теме 20.4. ХАРАКТЕРИСТИКА ФУНДАМЕНТАЛЬНОГО БЛОКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ:

  1. Характеристика кредитно-банковской системы и ее роль в финансовой системе РФ
  2. Функции и характеристики онлайновых банковских систем.
  3. 16.2. Характеристика элементов банковской системы
  4. Фундаментальные характеристики культуры.
  5. § 1. Общая характеристика российской кредитно-банковской системы
  6. 1. Общая характеристика и система банковского законодательства
  7. Глава 18. Особенности современных банковских систем. создание двухуровневой банковской системы в России
  8. Современная кредитно-банковская система. Создание денег банковской системой
  9. 51. ГОСУДАРСТВО КАК ФУНДАМЕНТАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ ПОЛИТИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ
  10. Формирование антитокугавского блока
  11. Реструктуризация российской банковской системы и стратегические проблемы развития банковского инвестирования производства
  12. 11. Характеристика банковских правоотношений
  13. Банковская реформа 1927 г. и создание двухуровневой банковской системы.