15.1. ФУНКЦИИ КРЕДИТА

В российской науке о кредите функция чаще всего воспринимается как прояв­ление его сущности. Недостаток такого определения состоит в том, что анализ обра­щен не столько к самой сущности, сколько к явлению, проявлению сути кредита.

Вместе с тем функция — продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом определяется как его внутреннее строение, взаимодействие его элементов, то функция кредита — это его взаимодействие как целого с внешней средой. Это позволяет сделать три вывода.

Во-первых, функция относится к кредиту как целому, а не в отдельности к кредитору или заемщику, действие кредита может быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех элемен­тов кредита.

Во-вторых, функция должна характеризовать специфическое взаимодей­ствие всех форм кредита. Не существует каких-то особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций разновидностей кредита, к примеру отдельно функций кратко­срочного, среднесрочного или долгосрочного кредитования. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единой экономической категории. Функция — объективная категория, органически связанная с сущно­стью, а не субъективный прием (метод, разновидность), вытекающий из механизма кредитования.

В-третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внеш­ней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

Ранее при анализе кредитных отношений было установлено, что кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии пере­распределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся сто­имость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот харак­терный для кредита процесс дает основание для выделения первой функции кредита — перераспределительной.

Каковы черты перераспределительной функции кредита? Прежде всего важно определить, что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйстваденежные средства. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различен. Однако это различие касается формы данного объекта, а не его содержания: вне зависимости от. формы объекта перераспределяется стоимость.

Итак, перераспределительной функции кредита свойственно перераспре­деление стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения.

Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, ког­да стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщи­ку — предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое перераспределение является решающим.

Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Перераспределение стоимости на кредитных началах исключает внутри­хозяйственное перераспределение. Внутри одного и того же предприятия не могут возникать кредитные связи: предприятие не может кредитовать само себя - кре­дитные сделки заключаются только между парой субъектов, обладающих имуще­ством и юридическими правами. Независимо от того, происходит межтеррито­риальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопро­вождается сменой собственника: собственность и а передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.

Перераспределение ресурсов посредством кредита имеет несколько особен­ностей.

Первая особенность перераспределения ресурсов при помощи кредита заключается в том, что оно может затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов потребления, произведенных обществом за год, т.е. валовой продукт, но и средства производства и предметы потребления, создан­ные в предшествующий период развития той или иной страны.

Посредством перераспределительной функции кредита - и это составляет ее вторую особенность - могут перераспределяться не только валовой продукт и национальный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство общества.

Третья особенность функции касается характера перераспределяемой стоимости. Как уже отмечалось, кредитор предоставляет заемщику кредит, а заемщик возвращает его тогда, когда стоимость высвобождается. Кредитор не может предоставить в ссуду такую стоимость, которая занята в его хозяйстве, как заемщик не в состоянии реально погасить ее без свободных средств для пла­тежа. Перераспределительная функция кредита, следовательно, охватывает не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости. Вместе с тем перераспределение может являть­ся продолжением процесса реализации (обмена). При коммерческой форме кре­дита предприятие-изготовитель реализует свою продукцию на условиях пре­доставляемой покупателю отсрочки платежа, т.е. на кредитной основе. В этом случае не наблюдается высвобождение ресурсов. Однако для того чтобы дать такую отсрочку, предприятию-поставщику нужно либо самому располагать сво­бодными ресурсами до момента оплаты его продукции, либо получить их во вре­менное пользование от других субъектов воспроизводства (чаще всего от банка). И в том и в другом случае перераспределяется то, что уже создано в различных звеньях хозяйства.

Важна и четвертая особенность перераспределительной функции кредита. Как мы уже говорили, объективно кредит носит производительный характер. Стоимость передается заемщику, и уже в этом заключается ее использование, предполагающее вовлечение «осевших» средств в хозяйственный оборот. Получение временно высво­бодившейся стоимости заемщиком сопровождается активной ее «работой» в хозяй­стве: ссуда расходуется на разнообразные производственные нужды. Таким образом, в перераспределительной функции существенным является передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование.

Пятая особенность заключается в том, что стоимость передается чаше всего без участия посредников: поступает в пользование непосредственного ссудо­получателя, минуя те или иные промежуточные звенья. Это не исключает случаи, когда кредит может предоставляться лишь при наличии третьего субъекта — гаран­та (юридического или физического лица).

Второй функцией кредита, признанной в отечественной экономической литературе, выступает замещение действительных денег кредитными опера­циями. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безна­личными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечис­ление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично- денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

В современном хозяйстве действительные деньги (золотая монета) не обра­щаются: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность ряду специалистов считать, что функция кредита как заме­щения действительных денег исчерпала себя и прекратила существование. Надо полагать, что в современных условиях вхождение ссуженной стоимости в хозяй­ственный оборот выполняет не функцию всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выпол­нять работу, свойственную деньгам (использоваться для приобретения товарно- материальных ценностей, выплаты заработной платы и т.д.).