<<
>>

11.8. Нетрадиционные операции коммерческого банка

Нетрадиционными операциями коммерческих банков являются операции, которые могут выполнить и другие небанковские орга­низации. К ним относят: • расчетно-кассовое обслуживание клиентов; • лизинговые операции; • факторинговые операции; • трастовые операции.
Предпосылкой оказания банковских услуг по проведению расчет­но-кассового обслуживания клиентов является открытие в банке рас­четного или текущего счета. Порядок открытия и круг операций, осуществляемых с расчетного или текущего счета, регламентиру­ется Банком России, а механизм функционирования счета опреде­ляется самим коммерческим банком и отражается в договоре о рас­четно-кассовом обслуживании, заключаемом между коммерческим банком и его клиентами. В соответствии с договором коммерческий банк принимает на себя ряд обязательств: • проводить на счету клиента все виды банковских операций, отраженные в лицензии банка; • обеспечить сохранность всех денежных средств клиента, по­ступивших на счет; • проводить операции по списанию денежных средств со счета клиента по его поручению для осуществления безналичных расче­тов; • выдавать клиенту выписки с его счета.
Коммерческий банк осуществляет безналичные расчеты в соот­ветствии с Положением о безналичных расчетах в РФ и частью II Гражданского кодекса РФ. Кассовое обслуживание клиентов ком­мерческие банки осуществляют в соответствии с Положением Со­вета директоров Банка России «О правилах организации налично­го денежного обращения на территории РФ» от 19 декабря 1997 г. Коммерческий банк осуществляет контроль за исполнением клиентами представленных в банк кассовых планов, утверждает юридическим лицам лимит остатка кассы, а также осуществляет Контроль за соблюдением ведения кассовых операций и предель­ного размера расчетов наличными деньгами. Среди нетрадицион­ных операций коммерческих банков существенную роль играет лизинг.
Единого понятия категории «лизинг» в современной лите-* ратуре не существует, но большинство экономистов под лизингом понимает аренду машин, оборудования и сооружений производ­ственного назначения с правом последующего выкупа с учетом аммортизации. На практике при проведении лизинговой операции участвуют три экономических субъекта: • лизингодатель — банк или любое кредитное учреждение, в ус­таве которого предусмотрен данный вид деятельности; • лизингополучатель — любое юридическое лицо; • поставщик — продавец предмета лизинга. Лизинг — это, по сути, кредит, предоставляемый лизингодателем лизингополучателю в форме передаваемого имущества, т.е. в товар­ной форме на условиях срочности, возвратности и платности. Лизинговые операции делятся на два вида: • оперативный лизинг; • финансовый лизинг. К оперативному лизингу относятся сделки, по которым срок арен­ды меньше срока службы имущества, т.е, лизингодатель сдает иму­щество в лизинг несколько раз. Разновидностью лизинговых операций, осуществляемых ком­мерческими банками, является финансовый лизинг, т.е. лизинге пол­ной окупаемостью. Финансовый лизинг предусматривает получе­ние в течение всего срока данной операции твердо установленной платы, достаточной для полной амортизации оборудования и спо­собной дать банку фиксированную прибыль. Все права банка-ли­зингодателя фиксируются в договоре лизинга. Факторинг является достаточно распространенной формой кре­дитования в зарубежной банковской практике. Операция факторинга представляет собой покупку банком или специализированной факторинговой компанией денежных требо­ваний поставщика к покупателю и их индексацию за определен­ное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с усло­вием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю. В мировой практике существуют следующие виды факторинго­вых операций: • покупка счетов со скидкой и с уплатой фактору; • принятие фирмой-фактором на себя всех операций по учету продаж компании с ведением всех счетов ее дебиторов и инкасса­цией долга; • предоставление гарантии полной оплаты товара даже в том случае, если покупатель просрочит или вообще не выплатит долг.
Факторинг дает поставщику следующие преимущества: • досрочную реализацию долговых требований; • освобождение от риска неплатежа; • упрощение структуры баланса; • экономию на административных и бухгалтерских расходах. Все это способствует ускорению оборота капитала поставщика, снижению издержек обращения и росту прибыли. Процентная ставка по факторинговому кредиту обычно на не­сколько процентных пунктов превышает текущую банковскую ставку по обычным кредитам. Форфейтинг — это кредитование экспортера посредством покуп­ки векселей или других долговых требований, форма трансформа­ции коммерческого кредита в банковский. Продавцом выступает экспортер, покупателем (форфейтором) — банк или специализированная компания. Покупатель (банк) берет на себя коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих документов на экспортера. Усиливающаяся конкуренция между коммерческими банками и Другими кредитно-финансовыми институтами за привлечение кли­ентов привела к развитию трастовых, или доверительных операций. Под трастом в банковской практике понимаются доверитель­ные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью доверителя в пользу доверителя. Цели различных видов трастов могут быть разными, но в основ­ном это получение доходов не только для банка, но и для доверите­ля. В трастовых операциях действуют три субъекта: • доверитель — юридическое или физическое лицо, доверяющее имущество в управление; • доверительное лицо — банк или специальная трастовая компа­ния, которой доверяется управление имуществом; • выгодоприобретатель — лицо, в пользу которого создан траст и начисляются доходы на него. Трастовые услуги оказываются как юридическим, так и физи­ческим лицам. Мировая практика выработала критерии, которым должен со­ответствовать доверительный управляющий. Далее приводятся эти критерии в порядке степени их значимости. Лояльность. Доверительный управляющий должен быть лояль­ным по отношению и к учредителю управления, и к выгодоприобре­тателю.
На практике лояльность доверительного управляющего про­является в добросовестной работе за оговоренное вознаграждение при отсутствии попыток с его стороны использовать свое служебное по­ложение для личной выгоды. В зарубежной практике без положи­тельных рекомендаций с двух-трех предшествующих мест работы получить работу доверительного управляющего невозможно. Управляемость. Способность доверительного управляющего вы­полнять указания учредителя управления и условия договора, вклю-" чая готовность защищать договор в случае необходимости в суде. ' Компетентность. Необходимость пользоваться услугами лиц,, имеющих квалификацию юриста, бухгалтера, финансиста, эконо-- миста и пр. Так, если речь идет о зданиях, сооружениях, то предпоч­тение надо отдать специалисту строительного профиля; о земле — ] агротехнического; о ценных бумагах — финансового профиля и т.Д- * Самостоятельность. Зарубежный опыт в области управления трастом отражается одной фразой: «Управлять чужим имуществом может лишь тот, у кого есть свое». К тому же имущество довери­тельного управляющего — это залог, служащий для обеспечения возмещения убытков, которые могут возникнуть в случае ненадле­жащего исполнения им своих обязанностей по договору. Стоимость такого обеспечения должна быть не ниже стоимости имущества, передаваемого в доверительное управление '. После издания Инструкции Центрального банка РФ «О поряд­ке осуществления операций доверительного управления и бухгал­терском учете этих операций кредитными организациями Россий­ской Федерации» от 2 июля 1997 г. коммерческие банки начали ак­тивно предоставлять трастовые услуги. В соответствии с этим возникли проблемы определения наиболее оптимальных органи­зационных форм по предоставлению этих услуг. В практике западных банков существуют несколько подходов к решению этой проблемы. Некоторые банки предпочитают оказы­вать эти услуги через дочерние компании в целях предоставления им большей самостоятельности и независимости. Такая организа­ционная форма имеет как положительные, так и отрицательные сто­роны, ибо отдельное юридическое лицо — дочерняя компания — лишается тех маркетинговых преимуществ, которые имеет трасто­вая группа в составе банка за счет использования его имиджа. В то же время положительная сторона заключается в том, что самостоя­тельность может способствовать созданию собственного имиджа путем отказа от следования более консервативной политике банка. Возможным вариантом создания самостоятельных трастовых структур является оказание трастовых услуг особым подразделени­ем банка (трастовым отделом). Преимущество такого подхода зак­лючается в возможности предложитьклиенту более широкий спектр 1 Бизнес и банки. 1998 г. № 1 1 (385). услуги в уменьшении стоимости обслуживания. Недостатком здесь следует считать отсутствие административного разделения тради
<< | >>
Источник: Свиридов О. Ю.. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», — 480 с.. 2004

Еще по теме 11.8. Нетрадиционные операции коммерческого банка:

  1. Тема 18. Нетрадиционные операции коммерческих банков
  2. 14.3. Нетрадиционные операции коммерческих банков
  3. Глава 11 НЕТРАДИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  4. Внутрибанковское ценовое регулирование операций и услуг коммерческого банка: финансовая прочность банка и модель спреда
  5. 7.3.Операции коммерческого банка
  6. Анализ активных операций коммерческого банка.
  7. Классификация активных операций коммерческого банка
  8. Анализ пассивных операций коммерческого банка.
  9. 15.2. ХАРАКТЕРИСТИКА ФУНКЦИЙ И ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  10. 8.2. Виды операций коммерческого банка с ценными бумагами
  11. § 3. Операции коммерческого банка с ценными бумагами