8.5. Системы корпоративного риск-менеджмента
Система управления рисками в любой компании и процесс ее внедрения и поддержания должны иметь следующие составляющие:
• описание цели и необходимости внедрения системы риск-менеджмента;
• разработку политики компании в области управления рисками;
• составление карт рисков компании;
• разработку стандартов управления рисками в компании;
• формирование функциональной структуры системы риск-менеджмента;
• продвижение культуры риск-менеджмента.
Необходимость внедрения системы риск-менеджмента в компании может быть продиктована наличием ряда как внешних, так и внутренних факторов. К внешним факторам могут относиться: опасный характер производства; колебания цен на производимую продукцию; рост волатильности финансовых рынков; отраслевая конкуренция; интеграционные процессы; требования регулирующих органов; совершенствование корпоративного управления. К внутренним факторам могут относиться, например, следующие: масштабная инвестиционная деятельность компании; увеличение кредитного портфеля или снижение его качества; проблемы в управлении дебиторской задолженностью; проблемы в финансировании долгосрочной и текущей деятельности компании.
После выявления необходимости внедрения системы риск-менеджмента на предприятии обычно формируется рабочая группа, которая занимается дальнейшими разработками и продвижением.
В первую очередь рабочая группа формирует политику компании в области управления рисками, которая согласуется с высшим менеджментом и затем доводится до сведения всех сотрудников компании. В ней определяются цели системы управления рисками на предприятии, декларируется необходимость такого управления, определяются общие требования к действиям персонала в связи с возникающими рисками.Этап составления карт рисков предполагает прежде проведение унификации терминологии, используемой в компании по понятиям, связанным с риск- менеджментом. Затем составляются карты рисков по отдельным подразделениям, направлениям, проектам, процессам. Полученные карты сводятся в обобщенную по всей компании карту риска. Это необходимо для выявления группы наибольших угроз и разработки стратегии управления рисками.
Далее разрабатывается стандарт, регулирующий процесс управления рисками с момента выявления до момента контроля, определяющий ответственных за процесс управления рисками в компании лиц, процедуры взаимодействия с подразделениями, участвующими в процессе на разных этапах управления рисками, а также процедуры учета и отчетности.
Важнейшей составляющей системы риск-менеджмента является ее функциональная структура. В функциональной структуре отражаются все ключевые участники системы управления рисками, перечисляются их функции и полномочия, определяется порядок их взаимодействия.
Последняя составляющая системы управления корпоративными рисками в виде культуры риск-менеджмента на первый взгляд может показаться не столь важной, но практически все специалисты по риск-менеджменту утверждают, что без создания корпоративной культуры риск-менеджмента невозможно его эффективное внедрение. Такая культура должна рассматривать снижение риска как источник будущей прибыли компании.
Считается, что предприятие имеет правильную культуру риск-менеджмента, если она характеризуется следующими чертами:
• имеется хорошо разработанная стратегия и принят лидерский стиль управления.
Разработку и реализацию стратегии, понятной для всех сотрудников, осуществляет высшее руководство компании;• ответственность и система поощрения персонала четко определены и понятны всем сотрудникам;
• система риск-менеджмента разработана так, что содействует принятию рисков и управлению ими.
Любая система риск-менеджмента является мероприятием, требующим от компании определенных затрат, поэтому важно иметь информацию о ее эффективности, которая может выражаться в прямой экономии средств компании. Как правило, системы риск-менеджмента оказываются экономически выгодными. В качестве примера можно привести результаты внедрения интегрированной системы риск- менеджмента в ОАО Магнитогорский металлургический комбинат.[66]
В результате внедрения системы управления рисками ОАО ММК за 2004 г. получило общий экономический эффект в размере 552,6 млн руб., который слагается из следующих составляющих:
• эффект от снижения производственного риска, складывающийся из полученных страховых возмещений и экономии на страховых платежах, возникшей в результате выбора оптимальных условий страхования путем проведения тендера. Этот эффект составил 301 млн руб.;
• эффект от снижения валютного риска, возникший за счет его снижения. Величина эффекта составила 204,3 млн руб.;
• эффект от снижения кредитного риска, возникший за счет повышения качества дебиторской задолженности. Эффект составил 47,3 млн руб.
Еще по теме 8.5. Системы корпоративного риск-менеджмента:
- 8.1. СУЩНОСТЬ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ КАК СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ
- 9.2.1. Организация риск-менеджмента
- 4.4. Организация риск-менеджмента
- 4.5. Стратегия риск-менеджмента
- 4.3. Сущность и содержание риск-менеджмента
- типы функций риск-менеджмента
- Корпоративный менеджмент
- Корпоративный менеджмент
- Субъект управления в риск-менеджменте
- 9.2.3. Приемы риск-менеджмента
- 4.6. Приемы риск-менеджмента
- 9.2. Риск-менеджмент: наиболее остро встаетвопрос в венчурных фирмах
- 1. Государственный и корпоративный налоговый менеджмент
- 1. Содержание и элементы корпоративного налогового менеджмента
- 8. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ
- 8.4. ИНСТРУМЕНТЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА
- 8.2. ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТА УПРАВЛЕНИЯ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА
- ГЛАВА 4 РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ
- 9.2.2. Стратегия риск-менеджмента