4.2. Структура бизнес-плана инвестиционного проекта

1. Общие предпосылки и история проекта:

• данные об организаторе проекта: имена, адреса, форма соб­ственности, финансовые возможности;

• предпосылки для создания проекта;

• цель проекта; общие черты маркетинговой стратегии про­екта;

• месторасположение проекта (ориентирован ли проект на местные или внешние ресурсы, на местный или внешний рынок);

• государственная или региональная экономическая и про­мышленная политика содействует реализации проекта.

2. Общий анализ рынка и концепция маркетинга:

• анализ результатов маркетинговых исследований по на­правлениям:

— деловая среда,

— целевой рынок и сегментация рынка,

— каналы сбыта,

— конкуренция,

— жизненные циклы продуктов,

— цикличность сегмента рынка;

• анализ годовых показателей спроса (объем спроса, уровень цен) и поставок, а также анализ тенденций спроса и поста­вок;

• обоснование маркетинговых стратегий;

• формулировка общей концепции маркетинга;

• расчет маркетинговых издержек;

• расчет бюджетных показателей продаж и поступлений (ко­личество, цены, доля рынка и т.

• определение влияния проекта на производственную про­грамму и производственную мощность предприятия, а так­же на технологический уровень производства.

3. Сырье и поставщики:

• расчет годовой потребности в поставках материальных ре­сурсов;

• оценка наличия необходимых материальных ресурсов (сы­рье, полуфабрикаты, вспомогательные материалы, комплек­тующие и т. д.);

• анализ полученных результатов и разработка возможных стратегий по поставкам (маркетинг поставок);

• выявление возможностей долгосрочного сотрудничества с потенциальными поставщиками.

4. Месторасположение, участок и окружающая среда:

• идентификация месторасположения и характеристика вы­бранного для размещения предприятия участка с учетом:

— воздействия на экологическую ситуацию в регионе,

— социально-экономической политики местных вла­стей,

— имеющейся инфраструктуры,

—природных условий;

• расчет основных затрат, относящихся к месторасположению и участку;

• обоснование выбора и критический анализ аспектов место­расположения и участка.

5. Проектирование и технология:

• расчет производственной программы и производственной мощности предприятия;

• описание и обоснование выбора технологии:

— соответствие технологии продукту и производственно­му процессу,

— основные преимущества и недостатки,

— жизненный цикл технологии,

— методы передачи технологии,

— затраты по освоению, обучению, страхованию рисков,

— расчет издержек,

— юридические аспекты приобретения и передачи техно­логии;

• описание общей схемы проекта и его рамок;

• расчет стоимости основных элементов производства на пред­приятии;

• определение состава основных работ по гражданскому стро­ительству;

• расчет затрат по гражданскому строительству.

6. Управление и накладные расходы:

• организационная структура, схема управления, принципы управления;

• расчет управленческих расходов.

7. Трудовые ресурсы:

• социально-экономическая и культурная среда, ее соответ­ствие требованиям проекта;

• наличие свободных трудовых ресурсов;

• образовательные и квалификационные требования;

• необходимость переподготовки кадров;

• причины привлечения иностранных специалистов, если та­кая необходимость возникает;

• основные кадры;

• штатное расписание;

• расчет затрат по оплате труда.

8. Схема реализации проекта:

• расчет продолжительности строительства и монтажа обору­дования;

• расчет продолжительности пускового и начального перио­дов производства;

• составление плана мероприятий по своевременной реализа­ции этапов проекта.

9. Финансовый анализ и оценка инвестиций. Данный этап вклю­чает в себя следующие стадии:

1) характеристика критериев, определяющих оценку инве­стиций;

2) расчет полных инвестиционных издержек, включающий затраты:

• на приобретение или аренду земельного участка;

• подготовку участка;

• проектирование и строительство зданий и сооружений;

• приобретение основного оборудования;

• приобретение вспомогательного и обслуживающего обору­дования;

• основной акционерный капитал;

• предпроизводственные расходы и капитальные затраты;

• потребности в чистом оборотном капитале;

3) полные издержки на проданную продукцию:

• текущие издержки;

• амортизационные отчисления;

• издержки на маркетинг;

• транспортные издержки;

• издержки обращения;

• издержки финансирования;

• накладные издержки;

4) финансирование проекта:

• источники финансирования;

• влияние издержек финансирования и издержек по обслужи­ванию долга на эффективность проекта;

• наличие налоговых, амортизационных, таможенных и других льгот для инвестиционных проектов (государственная поли­тика в отношении финансирования и инвестирования);

5) оценка инвестиций:

• расчет дисконтируемого денежного потока и связанных с ним показателей (чистой текущей стоимости и внутренней нормы доходности проекта);

• расчет срока окупаемости;

• рентабельность начального инвестированного капитала и рентабельность акционерного капитала;

• финансовое и экономическое влияние проекта на региональ­ную и государственную экономическую среду;

6) анализ неопределенности, который включает:

• определение критических переменных при анализе чувстви­тельности;

• оценку рисков;

• определение возможных сценариев поведения и средств управления в условиях риска;

• антикризисные стратегии;

• анализ чувствительности проекта к систематическим ри­скам;

7) анализ национальной экономики.

Выводы должны отражать главные достоинства и основные недостатки проекта, а также вероятность его осуществимости и оценку целесообразности реализации.