<<
>>

РОЛЬ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА

Основная роль финансовых рынков — трансформировать сбе­режения в производственные инвестиции. Без финансовых рынков предприятия должны были бы находиться полностью на самофинан­сировании, что резко ограничило бы возможности их развития.

Одним из важнейших ресурсов, мобилизуемых на финансовом рынке, является банковский кредит. При этом немаловажное значе­ние для заемщика имеет уровень учетного процента, который опреде­ляется спросом и предложением на ссудный капитал, величиной про­цента по депозитам, уровнем инфляции в стране, ожиданиями инвесторов относительно перспектив развития экономики.

Проценты, взимаемые банками, дифференцируются в зависимости от сроков и размеров предоставленных кредитов, их обеспеченности, формы кре­дитования, степени кредитного риска и т.д. В настоящее время инве­сторы привлекают кредит в те сферы предпринимательской деятель­ности, которые дают быструю отдачу.

Долгосрочный кредит в основные фонды предприятия обычно называют инвестиционным.

Необходимость долгосрочного кредита основана на несоответ­ствии имеющихся у предприятия средств и потребностей в них для расширенного воспроизводства. Именно в этих условиях возникают кредитные отношения долговременного характера, что дает возмож­ность заемщику получить деньги раньше, чем он сможет их извлечь из обращения после реализации товара.

Преимущество кредитного метода финансирования капиталь­ных вложений связано с возвратностью средств. Это предполагает взаи­мосвязь между фактической окупаемостью капитальных затрат и воз­вратом долгосрочного кредита в срок.

Объектами банковского кредитования капиталовложений предприятий всех форм собственности являются затраты:

■ на строительство, расширение и реконструкцию объектов производственного и непроизводственного назначения;

■ приобретение движимого и недвижимого имущества (пост­роек, оборудования и т.д.);

■ образование новых предприятий с участием иностранных инвесторов;

■ создание научно-технической продукции, интеллектуальных ценностей и других объектов собственности.

Порядок предоставления, оформления и погашения долгосроч­ных кредитов регулируется правилами банков и кредитными догово­рами с заемщиками.

В кредитном договоре предусматриваются:

■ сумма выдаваемого кредита;

■ сроки и порядок его использования;

■ процентные ставки и прочие платежи по кредиту;

■ обязанности и экономическая ответственность сторон;

■ формы обеспечения обязательств (залог имущества, поручи­тельство и др.);

■ перечень документов, представляемых банку для оформле­ния кредита.

При установлении сроков и периодичности погашения долго­срочного кредита банк принимает во внимание:

1) окупаемость затрат за счет чистой прибыли заемщика;

2) платежеспособность предприятия;

3) уровень кредитного риска;

4) возможности ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов.

Для получения долгосрочной ссуды заемщик представляет бан­ку документы о его платежеспособности:

■ бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату;

■ отчет о прибылях и убытках;

■ технико-экономические обоснования и расчеты к ним, под­тверждающие эффективность и окупаемость затрат по кредитуемым мероприятиям и проектам (чаще всего заемщик представляет бизнес- план).

За счет долгосрочного кредита оплачиваются проектные и стро­ительно-монтажные работы, поставки оборудования и других необ­ходимых ресурсов для строительства. Заемные средства по вновь начинаемым стройкам и объектам возвращаются после ввода их в экс­плуатацию в сроки, установленные в договоре. По строящимся на дей­ствующих предприятиях объектам возврат кредитов начинается до вво­да их в действие.

Проценты за пользование кредитными ресурсами начисляют­ся с даты их предоставления в соответствии с заключенным догово­ром между предприятием и банком. Погашение процентов за пользо­вание заемными средствами осуществляется:

1) по вновь начинаемым стройкам и объектам — после сдачи их в эксплуатацию в сроки, определенные в кредитном договоре;

2) объектам, сооружаемым на действующих предприятиях, — ежемесячно с даты получения этих средств.

Долгосрочный кредит еще столь широко не распространен в народном хозяйстве России. Одна из причин заключается в том, что инвестиции в реальную экономику пока преимущественно ограничи­ваются кредитованием торгово-закупочных и посреднических опера­ций, уровень доходности которых превышает банковские процентные ставки. Второй причиной являются высокий банковский риск, нераз­витость надлежащего страхования, финансовая несостоятельность многих предприятий.

7.1.

<< | >>
Источник: Под редакцией М.В. Чиненова. Инвестиции: учебное пособие / М.В. Чиненов и [др.]; под ред. М.В. Чиненова. - М.: КНОРУС, - 248 с. 2007

Еще по теме РОЛЬ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА:

  1. 117. Состав и структура заемных средств предприятий. Роль банковского кредита в составе заемных средств. Организация и принципы кредитования. Порядок оформления кредитов на ссудных счетах. Процентные ставки за пользование банковским кредитом. Методы оценки кредитоспособности клиентов банками
  2. Краткосрочные банковские кредиты (характеристика банковских кредитов
  3. Глава 14 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
  4. 12.1. Роль кредита
  5. Банковский кредит.
  6. ТЕМА 17. Роль и границы кредита
  7. Роль кредита.
  8. 30. РОЛЬ КРЕДИТА
  9. Статья 328. Порядок ведения налогового учета доходов (расходов) в виде процентов по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам
  10. 55. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ
  11. 41. Банковский кредит
  12. Банковский кредит.
  13. 73. ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА В ЭКОНОМИКЕ
  14. 14.3. Функции, роль и границы кредита