5.3. Основные приемы управления рисками инновационных проектов

Управление рисками инновационных проектов предполагает решение следующих задан:

• обнаружение рисков;

• оценку рисков (частоту возникновения, масштабы и послед­ствия рисков);

• воздействие на потенциальные риски;

• контроль рисков (сбор и анализ информации о возникающих в процессе реализации проекта рисках, действия, направлен­ные на ликвидацию рисков, и др.).

Классические модели теории принятия решения предусматривают такие ситуации: •

• игровую — состояние окружающего мира определяется воз­можными действиями рационального противника/конкурента;

• рисковую — состояние окружающей среды характеризуется определенными, известными лицу, принимающему решение, вероятностями; '

• неопределенности — критерии/вероятности, характеризующие события окружающего мира, неизвестны либо объективно не даны.

Возможны перечисленные ниже варианты принятия решений в условиях рисковой ситуации:

• уклонение от риска — субъект, принимающий решение, стре­мится максимально избежать возможных рисков, поэтому он готов нести большие издержки на различные мероприятия по контролю и страховке рисков;

• предпочтение риска — субъект охотно идет навстречу риску, он принимает лишь минимальные меры по его страхованию и готов сам нести ответственность за его последствия. Эта стра­тегия характерна для тех индивидуумов, которые ожидают в результате спекулятивных рисков выгодные доходы. Ее часто применяют молодые, растущие предприятия;

• безразличие к риску — субъект, принимающий решение, стре­мится к оптимизации затрат на риск и старается взвешенно применять различные инструменты и методы страхования и ликвидации риска. „

Распределение рисков между участниками проектов, как правило, закрепляется в проектном контракте.

Важно иметь в виду, что поведение в рисковой ситуации зави­сит в основным от уровня информированности того или иного уча­стника проекта относительно различных сторон и аспектов реали­зации проектов.

Для того чтобы управлять рисками, необходимо их оценивать.

При обнаружении риска прежде всего следует определить суще­ствование зон риска для проводимой работы, а при их наличии хо­тя бы качественно оценить важность этих рисков.

Алгоритм метода экспертной оценки экономических рисков включает в себя:

• разработку перечня возможных рисков по всем этапам и клю­чевым событиям реализуемого решения;

• определение опасности каждого риска для возможности реали­зации принимаемого управленческого решения и достижения поставленной цели;

• нахождение вероятности риска.

Опасность риска целесообразнее определять в процентах или долях единицы таким образом, чтобы сумма показателей по этапам и событиям реализуемого проекта или иного решения составляла 100% или единицу. Это позволит провести предварительный анализ структуры возможных опасностей риска, выделив наиболее важные с данной точки зрения этапы для дальнейшего контроля за их про­исхождением. Опасность можно также трактовать как существенность последствий наступления риска на каком-нибудь этапе, связанную с возможностью исправления ошибки. Допустима и балльная оцен­ка опасности рисков. Однако ее применение не позволяет провести структурный анализ.

Предварительный анализ самый ответственный.

Выявленные и исправленные на данном этапе ошибки не нанесут существенного вреда предприятию, так как финансовый ущерб будет ограничен суммой средств, затраченных, например, на разработку изделия, тех­нологии, исследование рынка сбыта.

Текущий анализ осуществляется уже в процессе изготовления новой продукции. К этому этапу предприятие затрачивает на новый проект значительно больше средств, чем до его запуска в производ­ство. Они включают в себя кроме перечисленных расходы на осна­стку, закупку необходимых основных фондов (оборудование, ин­вентарь, инструменты и т.д.), материальных ресурсов (основные и вспомогательные материалы, комплектующие изделия и т.п.), затра­ты на оплату труда (заработная плата с начислениями) и др.

Если производимый инновационный продукт не отвечает тре­бованиям, предъявляемым к его качеству, то возникают следующие ситуации:

1) товар остался у производителя, но есть возможность его реа­лизации другому покупателю: ,

• по той же цене (понесенные затраты будут компенсированы в полной мере, и предприятие получит запланированную прибыль);

• по сниженной цене (размер фактической прибыли от реали­зации данной продукции может оказаться меньше запланиро­ванного, или ее может не быть вовсе, или понесенные затра­ты не будут компенсированы полностью — в зависимости от снижения цены);

. по запланированной или заниженной цене, но с дополни­тельными затратами на исправление брака или доведение из­делия до проектного уровня качества. Размер прибыли находит­ся в зависимости от величины дополнительных затрат;

2) товар у производителя, но вследствие его низкого качества возможность реализации отсутствует. В этом случае есть два выхода-

• продажа по цене возможного использования (незначительно компенсируются затраты на производство);

• реализация утилизированных материалов (дополнительные затраты на утилизацию и некоторая компенсация затрачен­ных средств).

Отсюда очевидно большое значение непрерывного текущего анализа и контроля новой продукции и ее реализации на потреби­тельском рынке.

Последний этап анализа связан с выявлением причин и факторов, как негативных (низкого качества), так и позитивных (соответствие стандартам, ТУ, мировому уровню), оценкой их влияния на качест­во продукции и затраты.

Обнаруженная на данном этапе некачественная продукция на­носит производителю наибольший ущерб. Он складывается из ве­личины производственной себестоимости, коммерческих расходов, затрат на гарантийный ремонт или замену некачественной продук­ции, оплату штрафов и неустоек (если они предусмотрены догово­ром поставки). Реальный ущерб больше материального вследствие действия морального фактора, наносящего производителю большой вред. В перспективе же длительное производство низкокачественного изделия приведет к падению спроса на продукцию фирмы.

Комплексный итоговый проектный анализ необходимо разделить на этапы — контрольные точки. Это позволит своевременно вы­явить негативные ситуации и тенденции и избежать повышения издержек фирмы и риска банкротства.

С точки зрения объекта анализ может характеризовать различные его стороны. Тогда состав анализа будет, например, следующим:

1) коммерческий;

2) технический; "

3) организационный;

4) социальный;

5) экологический;

6) экономический.

• Эти виды должны обязательно присутствовать при анализе но­вой продукции. Они позволяют увидеть ее с различных сторон и позиций:

• со стороны возможности сбыта и потребности в ней рынка;

• с позиции ее технических преимуществ или технической но­визны и выгоды по сравнению с аналогами;

• с точки зрения возможности организационного осуществле­ния производства;

• с позиции социальной значимости для данного предприятия, потребителя, региона, отрасли и государства в целом;

• со стороны экологических последствий осуществления данного проекта для региона, в котором располагается предприятие- изготовитель, или потребителей новой продукции;

• с точки зрения экономической выгоды для производителя и потребителя.

Подобный анализ проводится с помощью количественных и ка­чественных, формальных и неформальных методов и приемов, свойственных каждому конкретному его виду.

В организационном, социальном и экологическом направлениях широко используются качественный подход и неформальные мето­ды. Это не исключает применения расчетных приемов для вычисле­ния необходимых показателей и графического метода.

Коммерческий и технический виды анализа базируются на сочета­нии качественного и количественного подходов с применением не­формальных и формальных методов, а также графического.

В экономическом анализе, основанном преимущественно на ме­тодах количественного анализа, широко используется качественный подход, т.е. в нем сочетаются как формальные, так и неформальные методы с преимуществом первых. Для иллюстрации результатов и в качестве средства сравнительного анализа широко применяется графический метод.

Наличие и сочетание подходов и методов зависят от ряда при­чин. Основными из них являются:

• цели и задачи анализа;

• наличие и особенности информационной базы анализа.

Степень риска зависит от тяжести воздействия того или иного

риска на исход проекта (табл. 5.3). Кроме того, учитываются веро­ятности наступления возможных рисков. Области (зоны риска) группируются в зависимости от величины потерь.

Таблица 5.3

Степени и последствия риска

Степень риска Последствия риска Зоны риска
Катастрофический риск

Большой риск

Негативные события ставят под угрозу проект

Возникнувшие негативные события принуждают к из­менению целей и ожиданий

Возникнувшие негативные события принуждают к из­менению методов и средств достижения

Катастрофическая зона

Критическая зона Допустимая зона

Средний риск Малый риск
Незначительный риск

Иначе говоря,

зона критического риска характеризуется опасностью потерь, ко­торые заведомо превышают величину ожидаемой прибыли и даже М01УГ привести к потере всех средств, вложенных в проект.

Количественным показателем степени риска целесообразно вы­брать математически выраженную вероятность его возникновения[5](меру его учтенной неопределенности, вероятности достижения требуемого результата или отклонения от него). Графически это можно представить в виде кривой частот (вероятностей) потерь, т.е. зависимости частоты возникновения потерь от их размера, показы­вающей, насколько вероятно возникновение определенного уровня потерь в пределах от и до (граничный интервал) (рис. 5.2).


Зона допус- - тимого риска
Вероятность возникновения данного уровня потерь прибыли (Р) 2

Зона катастрофического риска

3


Возможные потери прибыли



Со
Ко

Но



Рис. 5.2. Нормативная кривая вероятностей возникновения потерь.прибыли (кривая риска)

Точка 1: АЛ (возможные потери прибыли) = 0 и Во определяют вероятность Р потерь прибыли, близких к нулю (Р = Р^. Вероят­ность таких потерь максимальна, но меньше единицы.

Точка 2: (АЛ = Лц, Р = Р2) характеризует величину возможных по­терь, близких к ожидаемой прибыли, вероятность которых оценивает­ся как Ръ Точки 1 и 2 являются границей зоны допустимого риска.

Зона критического риска характеризуется опасностью потерь, ко­торые превышают величину ожидаемой прибыли и могут привести к потере вложенных в проект или сделку средств.

Точка 3: (А/? = С0, Р = Рз) соответствует величине потерь, близ­ких расчетной выручке Со с вероятностью Рз.

Точка 4: (А/?= К0, Р= Р4) характеризуется потерями, близкими к собственному капиталу предприятия с вероятностью возникновения Р4. Между точками 3 и 4 находится зона катастрофического риска, являющаяся наиболее опасной для инновационного проекта.

При принятии управленческого решения о допустимости и целе­сообразности риска важно определить вероятность того, что потери не превысят приемлемого уровня. Как правило, степень риска с уче­том вероятности его наступления выражают в качественных показа­телях (см. табл. 5.2). Таким образом, разработка и реализация инно­вационных проектов подвержена влиянию различных факторов.

Для снижения риска инновационных проектов важно провести маркетинговые исследования, что позволит определить спрос на ин­новационную продукцию.

При обосновании решения о внедрении инновационного про­екта (выборе одного из проектов, замене старого, уже реализуемого, новым) может быть применен показатель дисперсии (о2) или среднее квадратическое отклонение (о) прибыли. Чем меньше ее разброс, т.е. отклонение по каждому проекту от средней величины, тем более предсказуем результат. Предсказуемость результата снижает степень риска. При нулевой дисперсии риск полностью отсутствует.

Принятие управленческого решения зависит от поведения ин­дивидуумов и групп, занятых коммерческой деятельностью. Поэто­му разработчики инновационных проектов должны хорошо знать потенциальных заказчиков, их планы, поведение и выбирать соот­ветствующую маркетинговую стратегию. Важно обеспечить инфор­мированность участников проекта относительно аспектов его разра­ботки и реализации.

Риск может быть снижен путем проведения проектного анализа новой продукции (коммерческого, технического, организационного, социального, экологического, экономического), что имеет значение для разработки инновационного проекта.

В крупных инновационных проектах особое значение имеют риски сроков. Они могут привести к такой ситуации, когда сроки сдачи проекта не будут соблюдены, что приведет к дополнительным расходам (задержка платежей, потеря процентов и т.п.; повышение проектных затрат).

Таким образом, е

все инновационные проекты (исследовательские и венчурные) под­вергаются экспертизе, результаты которой учитываются при при­нятии решения о финансировании проектов.

<< | >>
Источник: Под ред С.Д. Ильенковой. Инновационный менеджмент: учебник для студентов вузов обучающихся по специальности «Менеджмент», специаль­ностям экономики и управления (080100). - 3-е изд., перераб. и доп. - М: ЮНИТИ-ДАНА, - 335 с.. 2007

Еще по теме 5.3. Основные приемы управления рисками инновационных проектов:

  1. ГЛАВА 4. УПРАВЛЕНИЕ ИННОВАЦИОННЫМИ ПРОЕКТАМИ
  2. 85. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
  3. 85. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
  4. 85. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
  5. 31 ПРОГРАММНО-ЦЕЛЕВЫЕ МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ИННОВАЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ
  6. 4.1. Понятие и содержание управленияинновационными проектами 4.1.1. Сущность инновационных проектов
  7. Развитие корпоративного управления, управления рисками и внутреннего контроля в кредитных организациях
  8. 23 МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
  9. 14 ИННОВАЦИОННЫЙ ПЛАН (ПРОЕКТ)
  10. 4.3. Планирование инновационного проекта 4.3.1. Содержание и виды ПЛАНИРОВАНИЯ ПРОЕКТОВ
  11. 27 ИННОВАЦИОННЫЙ ПРОЕКТ И ЕГО ВИДЫ
  12. 4.2. Порядок разработки инновационных проектов
  13. 42. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ
  14. 30 ЗАВЕРШЕНИЕ ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА
  15. 15.4. Выбор инновационного проекта
  16. 28 СОДЕРЖАНИЕ ИННОВАЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ