<<
>>

Признаки кризиса финансовой системы России в условиях реформирования экономики и меры по преодолению финансовых трудностей

В условиях реформирования экономики страны, перевода ее предприятий и организаций на рыночные отношения значи­тельно ухудшилось финансовое положение государственных и негосударственных организаций, появились признаки кризиса всей финансовой системы РФ.
Эти признаки стали проявляться с 1992 г., когда было отменено государственное планирование и управление предприятиями, отпущены розничные и оптовые цены, стали насаждаться несоциалистические организацион­но-правовые формы хозяйствования. Пик кризиса пришелся на август 1998 г.

Признаками кризиса финансовой системы можно считать следующие явления:

1. Наличие с 1991 по 2000 г. ежегодного дефицита государст­венного бюджета. Бюджетный процесс предполагает сбалансиро­вание государственных расходов и доходов, однако на практике в 1991 — 1999 гг. (табл. 18.10) имело место значительное по своим масштабам превышение государственных расходов над дохода­ми. Следствием этого является бюджетный дефицит. На 2000 г. тоже планировался дефицит, однако фактически бюджет стал профицитным. В последние годы он также оставался профицит­ным, что тоже нельзя считать положительным и экономически оправданным (в нынешней ситуации — тем более).

Причин, способствующих росту дефицита бюджета, много, но важнейшее значение имеет возрастание затрат государства в различных сферах социально-экономической жизни: на содер­жание армии и увеличение военных расходов, на содержание возрастающей численности государственного аппарата, в том числе Администрации Президента РФ.

Возрастание бюджетных расходов, не компенсированное увеличением налоговых поступлений, порождает рост бюджет­ного дефицита.

С 1991 по 1995 г. для покрытия бюджетного дефицита в Рос­сии использовалась в основном эмиссия денег, что послужило толчком к инфляции. С 1995 г. для покрытия дефицита бюджета Правительство РФ стало использовать государственные ценные бумаги (ГКО, КО, ОФЗ) и кредиты международных финансовых организаций, главным образом Международного валютного фонда. Государство стало жить в долг. В 1999 г. на покрытие де-

Таблица 18.10 Консолидированный бюджет Российской Федерации в 1990-2005 гг. (в фактических действовавших ценах, млрд руб.)1 bgcolor=white>4138,7
Годы Доходы Расходы Дефи­цит (+), профи­цит (-) Годы Доходы Расходы Дефи­цит (+), профи­цит (-)
1990 159,5 151,0 +8,5 1998 686,8 842,1 -155,3
1991 310,0 347,6 -37,6 1999 1213,6 1258,0 -44,4
1992* 5,3 6,0 -0,64 2000 2097,7 1960,1 + 137,6
1993* 49,7 57,7 -7,9 2001 2683,7 2419,4 +264,3
1994* 172,4 230,4 -65,5** 2003 3964,9 + 173,8
1995 437,0 486,1 -49,1 2005 7611,6 5241,4 + 1670,2
1996 558,4 652,7 -94,2 2007*** 13 360,3 11 378,6 + 1989,7
1997 711,6 839,5 -127,9 2008*** 16 003,4 13 989,2 +2014,2

* В трлн руб.

** С учетом средств, поступивших в Банк России, но не перечислен­ных на корреспондентские счета Минфина РФ.

*** Данные приведены с учетом бюджетов государственных внебюд­жетных фондов (данные Федерального казначейства (предварительные)).


фицита федерального бюджета была направлена сумма доходов от государственных драгоценных металлов.

Бюджетный дефицит, будучи следствием несбалансиро­ванности государственных финансов, стал причиной серьезных потрясений в сфере денежного обращения.

2. Инфляция — обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги, что ведет к нарушению законов де­нежного обращения, падению покупательной способности денег. В международной практике принято различать следующие виды инфляции: ползучая — когда средний темп роста цен составляет 5-10% в год; галопирующая — от 10 до 50% со скачками до 100%; гиперинфляция — рост цен на 100% и выше.

В России за годы реформ цены на товары и услуги возрос­ли в тысячи раз, в том числе на продукты первой жизненной

необходимости (хлеб, молоко и молокопродукты, соль и др.), обувь, одежду. Индексы цен за отдельные годы приведены в табл. 18.11.

Таблица 18.11 Индексы цен в секторах экономики России (в разах к предыдущему году)1
Показатели С

со

аг

аг

С

с:

с:

С

с:

с:

С

о

с:

с:

С

00

с:

с:

С

с:

с:

с:

С

о

о

о

см

2001 г. с-

СО

о

о

см

с­

Ю

о

о

см

с­

о

о

см

с-

ь-

о

о

см

с­

ОС

о

о

см

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Индекс потреби­тельских цен 9,4 3,2 2,3 1,1 1,8 1,4 1,2 1,2 1,12 1,11 1,09 1,12 1,13
Индекс цен на

промышленную

продукцию

10,0 3,3 2,7 1,1 1,2 1,7 1,3 1,1 1,13 1,13 1,1 1,25 0,93
Индекс цен на сельскохозяйст­венную продук­цию 8,1 3,0 3,3 1,1 1,1 2,0 1,22 1,18 1,25 1,03 1,1 1,3 1,02
Индекс цен в капитальном строительстве 11,6 5,3 2,5 1,1 1,1 1,5 1,36 1,14 1,1 1,12 1,12 1,17 1,17
Индекс тарифов на грузовые перевозки 18,5 3,6 2,7 1,0 1,2 1,2 1,5 1,36 1,2 1,17 1,16 1,17 1,41

Инфляция оказывает отрицательное влияние на общество в целом, так как она ведет к значительному ухудшению экономи­ческого положения: падают объемы производства; происходит перелив капитала из производства в торговую спекуляцию, в посреднические операции (где можно получить большую при­быль и легче уклониться от налогообложения), обесцениваются финансовые ресурсы государства.

При инфляции возникает социальная напряженность в обществе в связи с тем, что происходит перераспределение на­ционального дохода в ущерб менее обеспеченных слоев общества, снижаются реальные доходы населения, обесцениваются сбере­жения граждан. Она ложится тяжелым бременем на социально незащищенные слои населения.

Происходит занижение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной. Так, в 1960—1970 гг. 1 долл. США приравнивался к 0,90 руб. (округленно), в 1997 г. курс доллара достиг уровня 5,56 руб.; в январе 2000 г. Цент­ральный банк РФ установил новый курс доллара США: 1 долл. США был приравнен к 28,52 руб., в июне 2001 г. — к 29,12 руб., в декабре 2003 г. — к 29,45 руб., в декабре 2005 г. — к 28,78 руб., в декабре 2006 г. — к 26,33 руб. и в декабре 2007 г. — к 24,55 руб. и в декабре 2008 г. — 29,38 руб.

3. Рост неплатежей как государства, так и предприятий (организаций). Кризис неплатежей находит свое выражение в дебиторской и кредиторской задолженности.

Дебиторская задолженность — задолженность по расче­там с дебиторами за товары, работы и услуги; по расчетам с бюджетом, с персоналом по прочим операциям (задолженность работников предприятия по предоставленным им ссудам за счет средств предприятия или банковского кредита), задолженность подотчетных лиц и др.

Дебиторская задолженность предприятий и организаций, по данным Росстата, составляла в 1995 г. 362 млрд деноминиро­ванных рублей, в 2000 г. она возросла до 916 млрд руб., а на конец 2008 г. она составляла 13 783,1 млрд руб. Ее распределение по видам экономической деятельности приведено в табл. 18.12.

Кредиторская задолженность — задолженность по расчетам с кредиторами за товары, работы, услуги, в том числе поставщикам и подрядчикам за полученные материальные ценности, по выданным векселям, задолженность рабочим и служащим по оплате труда, по расчетам с бюджетом и целевыми государственными фондами, по полученным авансам. Частым явлением стала несвоевременная выплата заработной платы рабочим предприятий и работникам бюджетных учреждений (учителям, врачам, работникам культуры, высших и средних образовательных учреждений).

Кредиторская задолженность предприятий и организа­ций, по данным Росстата, составляла в 1995 г. 483 млрд дено-

Таблица 18.12

Распределение кредиторской и дебиторской задолженностей предприятий и организаций по видам экономической деятельности на конец 2008 г. (в %)1

Наименование Всего В том числе
показателей обрабатывающие производства сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство строительство транспорт и связь оптовая и розничная торговля; ремонт автосредств и бытовых изделий операции с недви­жимым имуще­ством, аренда и предо­ставление услуг
Кредиторская

задолженность

100 25,3 2,0 13,3 8,0 22,1 12,0
Дебиторская

задолженность

100 25,4 1,7 8,6 8,7 26,4 11,2

минированных рублей, в 2000 г. она составила 1517 млрд руб., а на 1 января 2009 г. — 13 353 млрд рублей. Ее распределение по видам приведено в табл. 18.12.

4. Внешняя задолженность государства. В 1985 г. внешняя задолженность составляла 23,8 млрд долл., в 1990 г. она увели­чилась до 59,8 млрд долл., в 1993 г. — до 80 млрд долл. На конец 2000 г. общий внешний долг Российской Федерации достигал значительных размеров — более 150 млрд долл.[146]

Государственный долг России существенно затрудняет ее выход из затянувшегося экономического кризиса. Только сум­ма выплат процентов по внешним кредитам в последнее время ежегодно составляла 15-17 млрд долл.[147]

5. Снижение валового внутреннего продукта, который харак­теризует стоимость товаров и услуг, произведенных в стране во всех отраслях экономики и предназначенных для потребления, накопления и экспорта.

Валовой национальный продукт в 2000 г. по сравнению с 1990 г. сократился в России более чем в два раза и в 2006 г. еще был ниже уровня 1990 г. (в 2008 г. — лишь 109% к уровню 1990 г.).

Проявление признаков кризиса финансовой системы нега­тивно сказывается на развитии промышленного и сельскохозяй­ственного производства, жизненном уровне трудящихся.

Основными направлениями преодоления кризисных и иных негативных явлений в финансовой системе являются:

• во-первых, необходимо принять решительные меры по обеспечению роста реального сектора экономики на основе задействования научно-технического и интеллектуального по­тенциала страны;

• во-вторых, добиваться эффективного использования бюд­жетных средств, сокращения непроизводительных расходов, в том числе на содержание административно-управленческого аппарата (министерств, ведомств, Администрации Президента РФ), увеличения доходной части бюджета за счет упорядочения налоговой системы, уменьшения количества налогов и увеличе­ния собираемости налогов, сборов, таможенных пошлин и т. п. Упорядочение налоговой системы должно быть направлено на создание благоприятных условий для обеспечения капиталов­ложений и, следовательно, оживления производства;

• в-третьих, следует добиться укрепления денежного об­ращения в стране. С этой целью Правительство РФ должно вы­работать реальную антиинфляционную политику. В комплексе мер следует предусмотреть контроль за ценами и заработной

платой путем установления пределов их роста. Определяющее значение в борьбе с инфляцией имеет, конечно, рост выпуска товаров с учетом спроса населения;

• в-четвертых, укрепить финансовую дисциплину, упоря­дочить расчеты между предприятиями. Необходимо навести порядок в банковской системе.

Необходимо добиться рентабельной работы предприятий промышленности и сельского хозяйства. Рентабельность пред­приятий характеризует эффективность их деятельности, что является необходимым условием рыночных отношений. Пока же убыточные предприятия составляют довольно большой удельный вес. По данным Росстата, удельный вес убыточных предприятий в 1995 г. составил 36%. На начало 2000 г. в стране убыточных предприятий и организаций было 40,8%, в том чис­ле в промышленности — 39,1, сельском хозяйстве — 52,7, на транспорте — 47%. К началу 2009 г. численность убыточных организаций, хотя заметно сократилась, но составила 25,2% от общего количества, в том числе в сельском хозяйстве — 20,9%, в обрабатывающем производстве — 25,8%, в строительстве — 18,7%, на транспорте и связи — 32,6%;

• в-пятых, устранению кризисных явлений в финансовой системе будет способствовать выплата внешних долгов.

Одна из важных задач — добиться прекращения оседания в зарубежных банках части выручки от экспорта отечествен­ного сырья и продукции, выработанной в России, которая, по сообщениям зарубежной печати, составляет от 15 до 20 млрд долл. ежегодно.

В целом, безусловно, преодоление кризисных явлений в финансовой системе может быть достигнуто на основе роста промышленного и сельскохозяйственного производства. Для решения этой глобальной проблемы необходима, как справед­ливо указывают ученые Академии наук России, корректировка курса экономического развития страны, разработка плана вос­становления народного хозяйства и дальнейшего развития на инновационно-инвестиционной основе.

Подробнее данная проблема изложена в гл. 17 п. 17.1.

<< | >>
Источник: Нешитой А. С., Я. М. Воскобойников. Финансы: Учебник / А. С. Нешитой, Я. М. Воскобой­ ников. — 10-е изд. — М.: Издательско-торговая корпора­ция «Дашков и К°»,— 528 с.. 2012

Еще по теме Признаки кризиса финансовой системы России в условиях реформирования экономики и меры по преодолению финансовых трудностей:

  1. 3.4. Налоговая политика России в условиях мирового финансового кризиса
  2. 19. ПУТИ ПРЕОДОЛЕНИЯ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА
  3. Нарастание трудностей в экономике, кризис хрущевских реформ.
  4. ВЫВОД СЕКТОРА ССУДО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ АССОЦИАЦИЙ ИЗ КРИЗИСА: ЗАКОН О РЕФОРМИРОВАНИИ, ВОССТАНОВЛЕНИИ И УКРЕПЛЕНИИ ФИНАНСОВЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ОТ 1989 г.
  5. ВЫВОД СЕКТОРА ССУДО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ АССОЦИАЦИЙ ИЗ КРИЗИСА: ЗАКОН О РЕФОРМИРОВАНИИ, ВОССТАНОВЛЕНИИ И УКРЕПЛЕНИИ ФИНАНСОВЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ОТ 1989 г.
  6. КРИЗИС И ФИНАНСОВЫЕ РЫНКИ В РОССИИ
  7. ФИНАНСОВЫЕ РЫНКИ КАК ОСНОВА ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ
  8. 3.5. Финансовая политика России в современных условиях
  9. Финансовое планирование и прогнозирование в условиях рыночной экономики
  10. Воздействие азиатского финансового кризиса на рынок ценных бумаг России и его конкретные проявления
  11. ПРЕОДОЛЕНИЕ ТРУДНОСТЕЙ.