Классификация страхования

Классификация страхования позволяет при всем его разнооб­разии установить различия и сходство форм и видов страхования, свести их к небольшому числу групп и тем самым облегчить их изучение и практическое использование.
Особые свойства отдель­ных форм и видов страхования требуют особых условий осуще­ствления, специфических методов и административно-финансо­вых мер проведения.

Классификация страхования призвана разделить всю совокуп­ность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находя­щиеся между собой в соподчиненности. Классификация страхо­вания представляет собой систему деления страхования на отрас­ли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений. В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Объекты страхования служат основным признаком классифи­кации страхования.

Исходя из объектов страхования различают три отрасли стра­хования: личное, имущественное и страхование ответственности.

Личное страхование — это отрасль страхования, с помощью ко­торой осуществляется страховая защита семейных доходов граж­дан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния. Преобладающая доля операций по личному страхованию прово­дится на добровольной основе. В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность че­ловека, а конкретными событиями, на случай которых оно про­водится, являются дожитие до окончания срока страхования, обус­ловленного возраста или события, наступления смерти страхова­теля или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от несчастных случаев.

Личное страхование включает следующие виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицин­ское страхование.

Основная цель страхования жизни — предотвращение крити­ческого ухудшения уровня жизни людей.

Страхование жизни носит долгосрочный характер, так как до­говоры заключаются на несколько лет или пожизненно.

Страхование жизни предусматривает выплату страховой сум­мы страхователю или другому лицу в связи с дожитием до обу­словленного срока или события либо до пенсионного возраста с последующей пожизненной выплатой ежемесячной пенсии в ус­тановленном размере, с наступлением смерти застрахованного лица, с различными увечьями от несчастного случая, происшед­шего в период страхования Это страхование выполняет сберега­тельную функцию, связанную с накоплением денежных средств.

Разновидности личного страхования:

• смешанное страхование жизни;

• страхование детей;

• страхование к бракосочетанию;

• страхование дополнительной пенсии.

Наиболее распространенными являются смешанное страхова­ние жизни с широким объемом страховой ответственности (в свя­зи с дожитием до окончания срока страхования, с потерей здоро­вья от несчастного случая, с наступлением смерти застрахованно­го), а также страхование детей и школьников от несчастных случаев, ритуальное страхование, страхование пенсий, страхова­ние образования.

В современных условиях в связи с инфляцией население теря­ет интерес к долгосрочным видам страхования, таким, как стра­хование жизни и пенсий.

В мировой практике в целях защиты от инфляционных потерь применяются следующие способы:

1) в тарифные ставки включаются инфляционные надбавки (при низком темпе инфляции и возможности ее прогнозирова­ния). Источником для выплаты страховых сумм и пенсий служат средства самих страхователей;

2) индексация взносов и выплат по договору по мере повыше­ния цен за счет страховщиков;

3) индексация выплат за счет вложений средств под высокие проценты, уплачиваемые коммерческими организациями, полу­чившими кредит от страхового общества.

Отдельные виды страхования представляют далеко неодинако­вые условия для осуществления инвестиционных операций стра­ховыми организациями.

Прежде всего нужно выделить страхование жизни. Ни в одной другой отрасли страхования нельзя с такой математической точ­ностью определить момент выдачи страховой суммы и момент поступления премий. Поэтому общества, специализирующиеся на страховании жизни, могут свободно обращаться со своими капи­талами, вкладывая их в долгосрочные проекты. Все прочие виды страхования, в частности имущественное страхование, занимают иное положение в технико-страховом отношении. Поэтому их инвестиционная направленность и структура должны быть ины­ми. Им не достает точной статистической основы, какая имеется в страховании жизни. Это объясняется тем, что нет достаточной статистики и что опасности, угрожающие имуществу, не так до­ступны для статистического учета. В конечном счете общества имущественного страхования как денежные аккумуляторы усту­пают личному страхованию. Их значение для денежного и кредит­ного рынка значительно меньше.

Имущественное страхование — это отрасль страхования, в ко­торой объектом страховых отношений выступает имущество в раз­личных видах и имущественные интересы. Застрахованным мо­жет быть как собственное имущество страхователя, так и находя­щееся в его владении, пользовании и распоряжении.

Имущественное страхование включает следующие виды: стра­хование наземного транспорта, страхование воздушного и водно­го транспорта, страхование грузов, страхование других видов иму­щества, страхование финансовых рисков.

К традиционным и освоенным разновидностям имуществен­ного страхования относятся страхование строений, основных и оборотных фондов, культур, животных, страхование средств транспорта, имущества граждан и предприятий различных форм собственности. Имущественное страхование может быть добро­вольным и обязательным.

Для российского страхового рынка перспективными, отлича­ющимися высокими страховыми суммами и уровнем страховой ответственности, считаются морское и авиационное страхование, страхование грузов, страхование транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков.

Имущественное страхование нуждается в популяризации, рас­ширении сферы применения универсальных комплексных видов страхования, так как в настоящее время им охвачено не более 5% стоимости имущества юридических и физических лиц. Требуют своего решения внешние проблемы, поднимаемые как страховщи­ками, так и страхователями, о необходимости включения в состав затрат предприятий страховых взносов, индексации страховых сумм и возмещении в условиях инфляции, предоставлении нало­говых льгот при страховании общественно значимых объектов и материальных ценностей.

В настоящее время широко стало развиваться страхование пред­принимательских рисков.

К страхованию этих рисков относят страхование недополуче­ния прибыли или доходов (упущенной выгоды), страхование на случай неплатежа по счетам продавца продукции, страхование на случай снижения заранее оговоренного уровня рентабельности, страхование от простоев оборудования, перерывов в торговле, ва­лютных рисков.

В современной российской экономике важным элементом финансовых рисков являются валютные риски.

Страхование ответственности в отличие от имущественного и личного защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая организация, так и других (тре­тьих) лиц, которым гарантируются выплаты за ущерб, причинен­ный вследствие действия или бездействия страхователя независи­мо от его имущественного положения. Тем самым страхование ответственности обеспечивает защиту экономических интересов возможных виновников вреда и лиц, которым в конкретном стра­ховом случае причинен ущерб.

При страховании ответственности третьей стороной (третьим лицом) могут выступать любые, но определенные заранее лица. Страхование ответственности не предусматривает установление страховой суммы и застрахованного. Застрахованный и величина страховой суммы выявляются только при наступлении страхово­го случая, т.е. при причинении вреда третьим лицам.

Страхование ответственности включает следующие виды: от­ветственность заемщиков за непогашение кредитов, ответствен­ность владельцев автотранспортных средств и иные виды ответ­ственности.

Развитие коммерческого расчета и усиление имущественной ответственности предпринимателей по широкому кругу обяза­тельств предполагают включение в российскую страховую прак­тику таких видов страхования, как страхование ответственности частнопрактикующих специалистов, страхование деловой ответ­ственности, страхование ответственности от экологических рис­ков, страхование ответственности за качество продукции, страхо­вание ядерной ответственности.

Страхование ответственности одновременно:

1) защищает финансовые интересы страхователя в случае предъявления ему иска о возмещении ущерба;

2) защищает интересы третьих лиц, поскольку у виновной сто­роны может не оказаться необходимых средств для возмещения ущерба.

Поэтому во многих странах определенные виды деятельности, сопряженные с постоянной угрозой обществу, подлежат обяза­тельному страхованию.

Страхование ответственности можно разделить на следующие группы:

• страхование гражданской ответственности — ответственность водителей автотранспортных средств перед третьими лицами, предпринимателей перед работающими по найму, авиаперевоз­чиков, судовладельцев;

• страхование профессиональной ответственности. Этот вид стра­хования защищает клиента от нанесения ему ущерба в резуль­тате ошибочных действий врача, бухгалтера, адвоката, архитек­тора, инженера;

• страхование ответственности за качество продукции. Страхо­вание ответственности производителей продукции перед ее потребителями в случае, если в результате потребления продук­ции из-за ее плохого качества потребителю был нанесен иму­щественный ущерб.

Наиболее распространенным видом страхования ответственно­сти является страхование водителей автотранспортных средств перед третьими лицами. За базу расчета ответственности берется принцип финансовой компенсации понесенного пострадавшей стороной ущерба (ремонт разбитого автомобиля, расходы по ле­чению, компенсация потерь в заработной плате и т.д.). Однако набор страховых событий при этом весьма ограничен — обычно это дорожно-транспортное происшествие. В целях избежания выплат за нестраховые случаи (претензии к водителю, у которого угнан автомобиль, умышленное причинение материального ущер­ба и т.д.) обычно ограничивают сумму страхового покрытия.

За рубежом водитель получает документы на транспортное средство только после заключения договора страхования ответ­ственности. При этом закон регламентирует минимальные сум­мы, которые должны покрываться гарантийным страхованием. После страхового события пострадавший имеет дело со страховой компанией, обязавшейся возместить ущерб.

Еще одним видом обязательного страхования ответственности является страхование ответственности предпринимателей перед работающими по найму. Работодатель отвечает за предоставление рабочим и служащим безопасных условий труда. При несчастном случае (взрыв, пожар и т.д.) страховая компания выплачивает воз­мещение пострадавшим или их семьям.

По условиям заключенных договоров выплаты страхового воз­мещения могут ограничиваться следующими лимитами:

• на одного страхователя (предусматривает максимально возмож­ное возмещение на одно пострадавшее в результате действий страхователя лицо);

• на одно страховое событие (предусматривает максимально воз­можное возмещение по одному страховому событию, незави­симо от числа пострадавших);

• агрегативный лимит (устанавливает максимально возможное возмещение в течение всего срока действия договора).

Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования. Он характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

В экономической литературе иногда вид страхования непра­вильно называют подотраслью. Вид страхования выражает конк­ретные интересы страхователей, связанных со страховой защитой конкретных объектов.

Вид страхования включает отдельные разновидности. Разно­видности страхования — это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности.

Страхование может осуществляться в обязательной и добро­вольной формах. Обязательным страхованием является страхова­ние, осуществляемое в силу закона.

В РФ к сфере обязательного страхования относятся:

• обязательное страхование имущества, принадлежащего гражда­нам (жилые дома, строения, животные);

• государственное обязательное личное страхование должност­ных лиц таможенных органов РФ;

• государственное обязательное страхование пассажиров от не­счастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

• обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы;

• государственное обязательное страхование личности от риска, радиационного ущерба вследствие Чернобыльской катастрофы;

• государственное обязательное страхование медицинских и на­учных работников на случай инфицирования СПИДом;

• государственное обязательное личное страхование военнослу­жащих и военнообязанных, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;

• государственное обязательное личное страхование сотрудников налоговых органов;

• обязательное медицинское страхование граждан.

Добровольное страхование носит выборочный охват. Необходимость классификации вызвана тем, что:

• страхование охватывает различные категории страхователей;

• его условия отличаются по объему страховой ответственности;

• оно может проводиться в силу закона или на добровольных началах и т.д.

Тот или иной способ классификации страхования основан на ряде критериев. Множественность способов классификации стра­хования имеет то положительное свойство, что один и тот же кон­кретный способ страхования, попадая в разных классификациях в различные группы, получает различные оценки и характеристи­ки. Это способствует всесторонности изучения и познания дан­ного способа страхования. Отнесение того или иного способа стра­хования к определенному виду позволяет более четко уяснить со­держание и суть данного способа.

Существует несколько основных принципов классификации способов страхования, в том числе по:

1) юридическому признаку;

2) объекту страхования (применяется как всеобщий критерий классификации);

3) объему страховой ответственности;

4) видам страхуемых рисков (охватывает только имуществен­ное страхование);

5) принципу организации.

По юридическому признаку все виды страховых операций де­лятся на добровольные и обязательные.

В зависимости от объекта различают страхование личное, иму­щественное и страхование ответственности. Классификация стра­хования по объектам является всеобщей — это иерархическое де­ление страхования на звенья — отрасли, подотрасли и виды. Все звенья располагаются в классификации так, чтобы каждое после­дующее звено являлось частью предыдущего. Высшее звено — от­расль, среднее — подотрасль, низшее — вид страхования. Все зве­нья классификации охватывают формы проведения страхования — обязательную или добровольную.

Всю совокупность страховых отношений можно разделить на три отрасли.

В личном страховании объектом страхования являются имуще­ственные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособ­ностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахо­ванного лица. К личному страхованию относятся:

1) страхование жизни;

2) страхование от несчастных случаев и болезней;

3) медицинское страхование.

В имущественном страховании объектом страхования являют­ся имущественные интересы, связанные с владением, пользова­нием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

• страхование средств наземного транспорта;

• страхование средств воздушного транспорта;

• страхование средств водного транспорта;

• страхование грузов;

• страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше;

• страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страховате­лем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Страхо­вание ответственности включает:

1) страхование кредитов;

2) страхование гражданской ответственности владельцев авто­транспортных средств;

3) страхование гражданской ответственности перевозчика;

4) страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности;

5) страхование профессиональной ответственности;

6) страхование ответственности за неисполнение обязательств;

7) страхование иных видов гражданской ответственности.

Все страхование подразделяется на накопительное (страхова­ние жизни) и рисковое (виды иные, чем страхование жизни). Накопительное страхование относится к долгосрочным видам стра­хования. Его суть сводится к тому, что страхователь помещает свои денежные средства не на банковский счет, а предоставляет их страховой компании, которая будет в дальнейшем инвестировать средства в целях получения дохода.

Договоры по видам страхования иным, чем страхование жиз­ни (страхование имущества, ответственности, здоровья), преиму­щественно заключаются на срок до одного года и являются крат­косрочными. Такое страхование называют рисковым, так как стра­ховая выплата будет произведена только в том случае, если страховой случай произойдет.

Деление страхования на отрасли основывается на принципи­альных различиях в объектах страхования. Однако деление стра­хования на отрасли не позволяет до конца выявить те конкретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

Вид страхования — это страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения меж­ду страховщиком и страхователем осуществляются по видам стра­хования. Примерами некоторых, наиболее распространенных ви­дов страхования являются:

страхование пенсий по возрасту
Виды социального страхования страхование пенсий по инвалидности
страхование пенсий по случаю потери кормильца
страхование льгот и другие виды

смешанное страхование жизни
страхование детей
страхование от несчастных случаев
Виды личного страхования граждан страхование на случай смерти и утраты трудоспособности
страхование дополнительной пенсии
медицинское страхование
другие виды личного страхования
страхование автоответственности (владельца транспортных средств)
страхование ответственности работодателя на случай причинения вреда здоровью работника
Виды страхования ответственности страхование персональной ответственности перед третьими лицами из-за небрежности страхователя или членов его семьи
страхование ответственности производителя товара (посредника или продавца) перед потребителями и другими за вред, болезнь или убыток (ущерб), возникающие в результате поставки товара
страхование ответственности судовладельцев
страхование персональной ответственности (например, адвоката, нотариуса, врача и других специалистов)
другие виды страхования ответственности

В некоторых странах принято разграничивать страхование иму­щества, ответственности и доходов (ренты). Различают также виды, связанные с защитой юридических лиц, включая все виды предпринимательской деятельности, и страхование физических лиц, например страхование жизни, пенсий и т.д. Ряд видов стра­ховой деятельности имеет комплексный характер, обеспечиваю­щий всестороннюю страховую защиту какого-либо имущества или вида деятельности (например, автотранспортное страхование).

Страхование предпринимательский деятельности — это виды стра­хования, предусматривающие ответственность страховщика за убытки в процессе коммерческой деятельности страхователя. К ним относятся: страхование на случай невыполнения договоров поставок, на случай неоплаты проданной продукции, страхование кредитов, страхование риска неплатежа, биржевых операций и многое другое. Приведем перечень наиболее характерных страхо­вых рисков любого из видов предпринимательской деятельности:

• страхование от разрушения или повреждения зданий в резуль­тате различного рода случайностей (пожары, землетрясения, взрывы);

• страхование содержимого служебных помещений от рисков гибели и повреждения, включая кражу;

• страхование от потери прибыли, т.е. такое страхование, кото­рое компенсирует сокращение прибыли вследствие нарушения производственного процесса при разрушении или повреждении служебных зданий и их содержимого;

• страхование от финансовых потерь вследствие мошенничества или небрежности со стороны работников;

• страхование автотранспортных средств;

• страхование гражданской ответственности, т.е. гарантирующее возмещение личного и имущественного вреда, причиненного третьим лицам различного рода событиями, ответственность за которые может быть возложена на страхователя.

Представленный перечень рисков конкретизируется в зависи­мости от сферы деятельности, условий производства, особеннос­тей политической и социальной ситуации в стране.

Виды страхования можно классифицировать следующим образом:

Личное Имущественное Страхование Перестра-
страхование страхование ответственности хование
1. Страхование 1. Страхование 1. Страхование
жизни средств наземного кредитов
2. Страхование от транспорта 2. Страхование
несчастных 2. Страхование ответственности
случаев и средств воздушного владельцев
болезней транспорта автотранспортных
3. Медицинское 3. Страхование средств
страхование средств водного транспорта

4. Страхование грузов

5. Страхование других видов имущества

6. Страхование финансовых рисков

3. Страхование иных видов ответственности

Критерий классификации страхования по принципу организа­ции исходит из того, что страхование в условиях развитого стра­хового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом. При этом страхование проводится специализированны­ми страховыми организациями. Сфера их деятельности может охватывать внутренний (ограниченный), внешний или смешан­ный страховой рынок.

В зависимости от системы страховых отношений, реализуемых в процессе страхования, кроме страхования как такового, выде­ляют еще:

• сострахование;

• двойное страхование;

• перестрахование;

• самострахование.

Сострахование представляет вид страхования, при котором два страховщика и более участвуют определенными долями в страхо­вании одного и того же риска, выдавая совместный или раздель­ные договоры страхования каждый на страховую сумму в своей доле.

Двойное страхование — это страхование у нескольких страхов­щиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость. Согласно российскому Кодексу торгового мореплавания, страхов­щики при двойном страховании несут ответственность в преде­лах страховой стоимости страхуемого интереса, каждый из них отвечает пропорционально страховой сумме по заключенному ими договору страхования. Двойное страхование может использоваться в целях обогащения, поэтому в законодательствах ряда стран ему уделяется большое внимание.

Перестрахование представляет собой страхование одним стра­ховщиком (перестрахователем) на определенных договором усло­виях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Самострахование — это создание страхового (резервного) фон­да непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязатель­ном (акционерное общество, совместное предприятие, коопера­тив) или добровольном (товарищество) порядке.

Во всех странах имеется своя классификация страхования. Од­нако интернационализация страхового рынка потребовала гармо­низации критериев классификации страхования. В странах ЕС, например, в настоящее время действует единая классификация видов страхования, которая имеет цель содействовать формиро­ванию единого страхового рынка стран — членов ЕС.

Классификация страховых рисков имеет важное значение, по­скольку страховые организации обычно специализируются на ока­зании отдельных страховых услуг, в то же время круг объектов страхования необычайно широк.

5.2.

<< | >>
Источник: Миляков Н.В.. Финансы: Учебник. — 2-е изд. — М.: ИНФРА-М,— 543 с. — (Высшее образование).. 2004

Еще по теме Классификация страхования:

  1. 47. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ
  2. 2. Классификация страхования
  3. Классификация страхования
  4. 15.2. Классификация страхования
  5. Классификация видов страхования
  6. 5.5. Отрасли страхования: имущественное страхование, страхование личности и ответственности
  7. 7.2. ВИДЫ СТРАХОВЫХ УСЛУГ НА РЫНКЕ СТРАХОВАНИЯ 7.2.1 ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ
  8. 5.2. Причины возникновения и развития страхования. Исторические типы страхования
  9. Порядок заполнения расчета по взносам на обязательное социальное страхование и страхование от несчастных случаев (форма-4 ФСС РФ)
  10. Понятие страхования и роль фондов имущественного и личного страхования в финансовой системе
  11. 4.6. Выплаты по договорам страхования 4.6.1. Добровольное медицинское страхование
  12. Нормативно-правовые аспекты деятельности Фонда социального страхования РФ. Его роль и задачи в реализации социального страхования и обеспечения
  13. ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ. Личное страхование
  14. Субъекты и участники медицинского страхования. Цель создания фондов обязательного медицинского страхования, задачи и функции