<<
>>

Экономическая сущность и роль страхования

Страхование — экономическая категория, являющаяся со­ставной частью финансов. Экономическая сущность страхования связана с созданием целевых денежных фондов, которые фор­мируются за счет денежных взносов юридических и физических лиц, с последующим их использованием на возмещение ущерба, причиненного стихийными бедствиями и иными обстоятельства­ми.
Формирование целевых фондов страхования, компенсация материальных потерь юридических и физических лиц осуще­ствляются с помощью экономических отношений посредством оборота денежных средств. Практически это перераспредели­тельные отношения, возникающие в процессе формирования и использования фондов денежных средств, которые выражаются через страхование как финансовую категорию.

В Законе РФ “Об организации страхового дела в Российс­кой Федерации”[110] дано следующее определение: “Страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщи­ками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков”.

В более широком понимании страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую соз­дание за счет средств предприятий, организаций и населения специального резервного фонда денежных средств и его исполь­зование для возмещения ущерба, потерь, вызванных непред­виденными событиями, несчастными случаями, стихийными бедствиями и другими неблагоприятными явлениями, а также для выплаты гражданам (или их семьям) страхового обеспечения при наступлении различных событий в их жизни (достижение определенного возраста, утрата трудоспособности, смерть и т. д.). Объектами страхования могут выступать: жизнь, здоро­вье людей; имущество граждан и предприятий; транспортные средства, грузы; риски; ответственность.

В страховании обязательно наличие двух сторон — стра­ховщика и страхователя. В качестве страховщика выступает государственная, акционерная либо другая страховая организа­ция, ведающая созданием и использованием фонда страхования. В качестве страхователей выступают юридические лица любой формы собственности (государственной, муниципальной, коопе­ративной, акционерной, частной) и физические лица.

Страхование имеет характерные черты:

• целевое назначение аккумулированных средств в фон­дах. На практике существуют три основные формы страховых фондов: фонд самострахования (или его модификация — фонды риска); централизованные общегосударственные резервные фонды; фонды страхования (страховщиков). Они расходуются лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) при насту­плении заранее оговоренных случаев;

• вероятностный характер отношений, поскольку заранее не известно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет;

• возвратность средств, так как они предназначены для выплат всей совокупности страхователей (но не каждому стра­хователю в отдельности).

Главный побудительный мотив страхования — это рис­ковый характер общественного производства и жизни человека. В процессе общественно-экономического развития существует вероятность риска разрушительного воздействия стихийных сил природы и деятельности самого человека в процессе вос­производства.

Страхование является основным методом снижения степени риска неблагоприятного исхода при наступлении определенных событий, на случай которых оно и проводится.

Страховые риски бывают имущественные, финансовые, экономические, политические, природные. Имущественный риск — возможность случайной гибели или повреждения имущества от пожара, наводнения, землетрясения и других бедствий. Финансовый риск — риск в кредитной сделке, риск, связанный с непредвиденным ростом издержек обращения, затрат производства вследствие инфляционного процесса и др. Экономический риск — возможность понесения потерь вследствие случайного характера принимаемых решений или совершаемых действий.

Например, в инвестиционной сфере риск экономический — это вероятность понести убытки в ре­зультате вложения капитала в неперспективный объект, а так­же в ценные бумаги (акции, облигации). Риск политический — опасность, угрожающая субъекту со стороны государственных органов или организованных групп по политическим мотивам. Политический риск включает, в частности, военные действия, народные волнения, запрет на торговые и валютные операции и др. К природным рискам относятся такие явления, как засуха, наводнение, градобитие и др.

Вышеуказанные риски могут нанести определенный ущерб человечеству, который может быть не только имущественным, связанным с убытками в материальной сфере, но и физическим — в виде несчастного случая. Поэтому человечество всегда стре­мится к страхованию рисков как наиболее экономичному способу защиты своих интересов.

Роль страхования проявляется в следующих основных направлениях:

• снижении степени риска неблагоприятного исхода опе­раций;

• экономической стабильности за счет возмещения ущерба и потерь;

• участии временно свободных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности;

• пополнении доходов государственного бюджета за счет части прибыли страховых организаций.

Таким образом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает интересы общества и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защиту их интересов.

Страхование играет определенную роль в общественном воспроизводстве. Как известно, стихийные бедствия, несча­стные случаи могут нарушить процесс воспроизводства на любой стадии, в любой сфере. Особенно часто подвержено воздействию стихийных сил природы сельскохозяйственное производство.

В борьбе с ущербом от стихийных бедствий и несчастных случаев в общественном производстве используются три группы методов: превентивные, репрессивные и компенсационные.

Под превентивными методами борьбы с ущербом понима­ются мероприятия, направленные на предупреждение нежела­тельных событий (например, противопожарные мероприятия, мероприятия по борьбе с засухой, мероприятия по борьбе с инфекционными болезнями).

Эти мероприятия проводятся с целью снижения риска, поскольку не допустить ущерб все­гда выгоднее, чем возмещать его. Общество заинтересовано в проведении предупредительных мероприятий, в уменьшении риска. Но для этого возникает потребность в создании резерв­ных фондов.

Репрессивные мероприятия направлены на подавление нежелательного события (например, на борьбу с пожаром, на­воднением, ураганом и т. п.). Для финансирования репрессивных мероприятий требуется создание резервных фондов.

К мероприятиям компенсационного порядка относится страхование, которое компенсирует часть ущерба или весь ущерб в денежной форме из страхового фонда. Таким образом, страхование позволяет уменьшить зависимость общественно­го производства от стихийных бедствий, несчастных случаев. Страховая защита охватывает все элементы производительных сил: средства труда (основные фонды, оборудование), предметы труда (сырье, материалы, товары) и рабочую силу.

Страхование в Российской Федерации получило развитие в различных формах и видах.

15.2.

<< | >>
Источник: Нешитой А. С., Я. М. Воскобойников. Финансы: Учебник / А. С. Нешитой, Я. М. Воскобой­ ников. — 10-е изд. — М.: Издательско-торговая корпора­ция «Дашков и К°»,— 528 с.. 2012

Еще по теме Экономическая сущность и роль страхования:

  1. Экономическая сущность страхования. Его задачи и роль в рыночной экономике
  2. 46. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ
  3. Финансово-экономическая сущность страхования
  4. 5.1. Экономическая сущность и функции страхования
  5. Глава 15. Экономическая сущность и формы страхования
  6. Социально-экономическая сущность и роль бюджета
  7. 5.1. Социально-экономическая сущность и роль бюджета
  8. 2.1. Социально-экономическая сущность финансов, их роль в расширенном воспроизводстве
  9. 3.3. Сущность и функции бюджета, его роль в социально-экономических процессах
  10. Сущность экономических институтов и их роль в системе рыночного хозяйства
  11. § 4. Понятие и структура капитальных вложений, их сущность, классификация и экономическая роль
  12. Понятие страхования и роль фондов имущественного и личного страхования в финансовой системе
  13. Нормативно-правовые аспекты деятельности Фонда социального страхования РФ. Его роль и задачи в реализации социального страхования и обеспечения
  14. 42. Расчеты, осуществляемые в процессе страхования. Место и роль перестрахования