<<
>>

50. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКОВ

При предоставлении кредита заемщику внимание банка сосредоточивается на оценке кредитоспособности клиента.  Анализ кредитоспособности имеет целью оценить способность и готовность клиента вернуть одолженные средства в соответствии с условиями кредитного договора, а также взвесить целесообразность кредитных вложений и продолжения отношений между банком и заемщиком. Выражается кредитоспособность предприятия через систему определенных показателей: ликвидности, оборачиваемости, привлечения средств, прибыльности.
Определяется кредитоспособность посредством анализа. Содержание банковского анализа кредитоспособности состоит в изучении различных факторов, которые могут повлечь непогашение кредита или, наоборот, его своевременный возврат. Анализ кредитоспособности должен включать: – оценку заемщика, которая определяется банком до решения вопроса о возможности и условиях кредитования; – прогнозирование способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с условиями кредитного договора; – оценку обоснованности и целесообразности кредитных вложений и дальнейших отношений в области кредитования между банком и заемщиком. К задачам анализа кредитоспособности можно отнести оценку финансового положения предприятия, предупреждение потерь кредитных ресурсов из-за неэффективной хозяйственной деятельности заемщика, стимулирование работы предприятия с целью повышения его эффективности, рост эффективности кредитования. Основным направлением изучения кредитоспособности является прогноз будущего состояния дел заемщика и общеэкономической ситуации. Работа по оценке кредитоспособности предприятий включает следующие этапы. Первый этап  – определение периода деятельности предприятия, подлежащего изучению; проверка взаимосвязи показателей отчетов и оценка их сопоставимости. Второй этап  работы при проведении внешнего анализа включает предварительные аналитические расчеты. К ним относятся расчеты абсолютных и относительных отклонений отчетных показателей от базисных; определение удельных весов отдельных статей к итоговым показателям; расчеты относительных показателей оценки кредитоспособности, рентабельности и т. п. Третий этап  – сам анализ. В результате анализа на основе количественных показателей дается качественная оценка состояния платежеспособности предприятия, направлений его развития для решения вопроса о предоставлении заемщику кредита и определении условий кредитования. Границы анализа кредитоспособности зависят от размеров и сроков предоставления ссуд, результатов прошлой деятельности заемщика, имеющегося обеспечения кредита, наличия или отсутствия в прошлом взаимоотношений банка с заемщиком. Можно выделить пять факторов, которые банк обязан учитывать при выдаче кредита: правоспособность заемщика, его репутация, способность получать доход, имущественное обеспечение ссуды, состояние экономической конъюнктуры. Факторы, учитываемые при анализе кредитоспособности клиента банка, определяют содержание способов ее оценки. К числу этих способов относятся: оценка делового риска, оценка менеджмента, оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, сбор информации о клиенте.    
<< | >>
Источник: Е. Л. Мягкова Т. Л. Мягкова. Шпаргалка по курсу: «деньги, кредит, банки». 2009

Еще по теме 50. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКОВ:

  1. 50. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКО
  2. 2.1.4. Оценка качества заемщиков по методике 3 – «Рейтинговой системе оценки кредитоспособности заемщиков».
  3. Методы оценки кредитоспособности заемщика
  4. § 2. Оценка кредитоспособности предприятия - заемщика
  5. 1.4.5. Методика 3. Рейтинговая система оценки кредитоспособности заемщика.
  6. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика
  7. Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика
  8. Кредитоспособность заемщика и показатели ее оценки.
  9. 1.1. Организационно - экономические проблемы оценки кредитоспособности заемщика.
  10. Глава 3. Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщика.
  11. 1.2. Использование опыта зарубежных банков в области оценки кредитоспособности заемщика.
  12. 9.3. Активные операции банков: кассовые, кредитные, инвестиционные и др. Оценка кредитоспособности заемщика
  13. Анализ кредитоспособности заемщика.
  14. Кредитные риски и кредитоспособность заемщика
  15. 134. Анализ кредитоспособности заемщика
  16. 8.7 ОРГАНИЗАЦИЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
  17. 2.1.3. Оценка качества заемщиков по методике 2 – «Определение кредитного рейтинга заемщиков».
  18. Кредитоспособность заемщика и факторы, учитываемые при ее анализе
  19. 16.2. Кредитные риски и кредитоспособность заемщика
  20. Автор. Анализ кредитоспособности заемщика, 1999