<<
>>

8.9. СОДЕРЖАНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

При положительном результате анализа кредитной заявки выносится вопрос о предоставлении кредита на кредитный коми­тет. Стороны заключают кредитный договор. Договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора.
К таковым следует отнес­ти: цель кредита; его размер; срок возврата; условия выдачи и по­гашения; процентная ставка за пользование; способы обеспечения исполнения кредитного обязательства.

Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк

Ссудный счет — это такой счет, на котором отражается долг (за­долженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора, такой договор считается ничтожным (ст. 820 ГКРФ).

Типовой кредитный договор содержит, как правило, следующие разделы:

I. Общие положения (предмет договора).

II. Порядок выдачи и погашения кредита.

III. Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом

IV. Способы обеспечения возвратности кредита.

V. Права и обязанности сторон.

VI. Ответственность сторон.

VII. Порядок изменения договора и рассмотрения споров.

VIII. Юридические адреса и подписи сторон.

IX. Другие условия по соглашению сторон.

В I разделе кредитного договора указываются: наименования сторон; предмет договора — вид кредита, его цель, сумма, срок возврата, процентная ставка; сроки предоставления.

Во II разделе отражены положения по его выдаче и погашению. В частности, в данном разделе указывается перечень документов, на основании которых открывается заемщику ссудный счет в бан­ке, порядок погашения кредита (с расчетного, текущего, валютно­го счета), схема погашения кредита с указанием конкретных дат и сумм.

В III разделе кредитного договора находит отражение принцип платности кредита. Составляя этот раздел кредитного договора, банкидолжны руководствоваться Положением ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указан­ных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июня 1998 г. № 39-П (с последующими изменениями и дополнениями).

В данном разделе оговариваются: частота начисления процен­тов; расчетный период; порядок уведомления заемщика о сумме начисленных процентов; документы, на сновании которых должна производиться оплата начисленных процентов за кредит.

Здесь необходимо указать величину процентной ставки за кре­дит в случае просрочки платежа по нему, размер комиссионного вознаграждения, уплачиваемого за услуги по оформлению и/или сопровождению кредита. С 2007 г. в договоре должна указываться эффективная процентная ставка. В расчет эффективной процент­ной ставки необходимо включать следующие платежи по обслужи­ванию ссуды

• по погашению основного долга по ссуде;

• по уплате процентов по ссуде;

• сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по ссуде (оформ­ление ссуды);

• комиссии за выдачу и сопровождение ссуды;

• комиссии за открытие, ведение (обслуживание) ссудного и(или) текущего счетов;

• комиссии за расчетное и операционное обслуживание;

• платежи заемщика в пользу третьих лиц, в случае если обя­занность их внесения заемщиком вытекает из условий до­говора на предоставление ссуды (платежи за услуги нотариу­са, услуги по государственной регистрации и оценке пере­даваемого в залог имущества);

• услуги по страхованию жизни заемщика, ответственности заемщика, предмета залога и др.

При кредитовании с использованием кредитных и расчетных (дебетовых) карт дополнительно в расчет эффективной процент­ной ставки необходимо включать комиссии за выпуск и годовое обслуживание карт. По банковским картам расчет эффективной процентной ставки производится исходя из максимальной вели­чины задолженности заемщика в размере лимита кредитования (лимита овердрафта), срока действия банковской карты.

В расчет эффективной ставки могут не включаться предусмот­ренные договором:

• комиссия за частичное (полное) досрочное погашение ссу­ды;

• комиссия за снятие (погашение) ссуды наличными день­гами (за кассовое обслуживание), в том числе через банко­мат;

• неустойка в виде штрафа или пени, в том числе за превы­шение лимита овердрафта, установленного держателю бан­ковской карты;

• плата за предоставление информации о состоянии задол­женности;

• комиссии за осуществление операций в валюте, отличной от валюты предоставленной ссуды;

• комиссии за приостановку операций по банковской карте;

• комиссии за зачисление другими кредитными организаци­ями денежных средств на банковскую карту.

В случае если договором на предоставление ссуды предусмотрен минимальный ежемесячный платеж по погашению ссуды, то поток по погашению основной суммы долга определяется исходя из дан­ного условия.

В рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов указано, что свидетель­ством доведения до заемщика информации об эффективной про­центной ставке является наличие его подписи на документе или отдельной расписки. Пример расчета приведен в таблице 8.11. Ис­ходные данные таковы кредитный лимит — 30 тыс. руб.; процент­ная ставка по ссуде (% годовых) — 19; ежемесячная комиссия за обслуживание ссуды (% от лимита) — 1,5; дата начала кредитова­ния — 1 января 2007 г.; срок ссуды (месяцев) — 12.

Сначала определяют среднемесячную ставку (г ) при следу­ющем условии:

„„ РУ1 РУ2 РУп РУ\2 РУ =----- Г+ Т- + +

(1+/ту (1+и2 а+^т а+и12'

В нашем примере

зпппп 3434 3351 2990 30 000 = гн Т + -- +-

(1 + /,»)1 (1 + /,)2 (1+/т)12' Решая это уравнение, получаем г = 4,1527%.

Таблица 8.11 bgcolor=white>27 500
Дата пла­тежа Использо­вание кредитного лимита Платеж. Остаток задолжен­ности Денежный поток
Проценты Долг Комиссия
1.01.07 30 000 -30 000
1.02.07 484 2500 450 3434
1.03.07 401 2500 450 25 000 3351
1.04.07 403 2500 450 22 500 3353
1.05.07 351 2500 450 20 000 3301
1.06.07 323 2500 450 17 500 3273
1.07.07 273 2500 450 15 000 3223
1.08.07 242 2500 450 12 500 3192
1.09.07 202 2500 450 10 000 3152
1.10.07 156 2500 450 7500 3106
1.11.07 121 2500 450 5000 3071
1.12.07 78 2500 450 2500 3028
1.01.08 40 2500 450 0 2990
Итого 30000 3075 30 000 5400 8475

Эффективная процентная ставка рассчитывается по формуле сложных процентов:

(1 + 0,41527)12- 1= 0,633 (63,3%).

В IV разделе кредитного договора должны быть указаны номер и содержание договора залога, договор поручительства третьих лиц, договор банковской гарантии.

При этом не исключается ис­пользование заемщиком одновременно нескольких форм обеспе­чительных обязательств в различном сочетании.

В V разделе рассматриваются права и обязанности заемщика и кредитора. Заемщик обязуется:

• использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре;

• возвратить предоставленный кредит в обусловленный до­говором срок;

• своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом и др.

В обязанности кредитной организации входит предоставление кредита заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в дого­воре, начисление процентов за предоставленный клиенту-заемщи­ку кредит и информирование заемщика о фактах и причинах до­срочного взыскания банком кредита.

Заемщик может получить права досрочного погашения задол­женности по ссуде (полностью или частично), расторжения дого­вора при несоблюдении банком условий кредитования или по дру­гим экономическим соображениям, требовать пролонгации срока договора по объективным причинам, а также переуступать или пе­редавать целиком или частично свои права и обязательства по кре­дитному договору.

Банк, в свою очередь, имеет право производить проверку обес­печения выданного кредита, в том числе на месте у заемщика, и целевого использования кредита, взимать с заемщика при про­лонгации кредита соответствующее комиссионное вознаграждение и требовать документального обоснования причин пролонгации договора, производить начисление и взыскание компенсации за неиспользованный кредит.

В VI разделе предусматривается ответственность сторон за нару­шение условий договора и соответствующие этим нарушениям санк­ции. Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита.

Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, воз­никших вследствие непредоставления ему предусмотренного по договору кредита.

В заключительной части кредитного договора содержатся по­ложения по возможному изменению условий договора (в части процентной ставки, срока уплаты процентов), а также порядок рассмотрения споров, юрвдические адреса и подписи сторон.

Выдача кредита осуществляется распоряжением кредитного подразделения операционному отделу (бухгалтерии) банка. После выдачи кредита специалист кредитного отдела окончательно фор­мирует кредитное досье заемщика, которое представляет комп­лексный набор кредитной документации

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Раскройте сущность кредита и перечислите его основные функции в рыночной экономике.

2. Какие формы кредита вы знаете? Охарактеризуйте их.

3. Перечислите основные виды банковского кредита.

4. В чем состоит различие договоров займа и кредита?

5. В чем заключается сущность ссудного процента? От каких факторов зависит величина процентной ставки по кредитам?

6. Из каких этапов состоит кредитный процесс в банке?

7. Какие схемы погашения кредита вы знаете?

8. Какие способы начисления и погашения процентов вам известны?

9. Охарактеризуйте сущность факторинга. Кто имеет право осуществлять данные операции?

10. Какие существуют виды факторинга?

11. Какие факторы влияют на размер платы за факторинговый кредит?

12. В чем заключается сущность коммерческого кредитования? Каково отличие коммерческого кредита от банковского?

13. Каковы порядок и условия предоставления инвестиционного налогового креди­та?

<< | >>
Источник: Трошпн А. Н., Мазурина Т. Ю., Фомкина В. И.. Финансы и кредит: Учебник. — М.: ИНФРА-М, — 408 с. — (Высшее образование).. 2009

Еще по теме 8.9. СОДЕРЖАНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА:

  1. 41. Понятие и содержание кредитного договора
  2. § 6. Порядок заключения и содержание кредитного договора
  3. 43. Кредитный договор. Порядок предоставления денежных средств по кредитному договору
  4. 42. Порядок и основания заключения кредитного договора. Работа банка по заключению кредитного договора
  5. Кредитный договор
  6. Кредитный договор
  7. 9.3. Кредитный договор банка с клиентом
  8. 43. Исполнение и изменение условий кредитного договора
  9. Рекомендации по кредитному договору
  10. Ответственность за нарушение кредитного договора
  11. 73. Кредитный договор: понятие, правовое регулирование
  12. Оформление кредитного договора или обязательства.
  13. Оформление кредитного договора.
  14. 35. Понятие и содержание договора банковского вклада
  15. 27. Подписание учредительного договора и регистрация кредитной организации
  16. 67. Понятие и содержание договора банковского вклада
  17. 77. Понятие и содержание договора страхования риска непогашения кредитов
  18. 33. Понятие и содержание договора банковского счета
  19. 7.8.2. Структура и содержание договора купли-продажи товаров