7.5. Кредитная система и ее элементы. Банковская система РФ: понятие, структура, этапы становления

Кредитная система - это совокупность форм и методов организации кредит­ных отношений и кредитных институтов, организующих эти отношения. Понятие кредитной системы более широкое, чем банковской системы. Под банковской системой понимается совокупность кредитных организаций, действующих на территории страны.

Банки - непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Степень их зрелости и развития всегда соответствуют степени развитости товарно-денежных связей в экономи­ке. С ростом объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастает. Свободные денежные ресурсы, которые аккумулируются и в виде ссуд направляются про­мышленным и торговым капиталистам. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. Без банков немыслимо современное денежное хозяйство, им нет альтернативы в будущем, по­скольку они являются главным и связующим звеном всей экономической жизни.

Созданию современной кредитной системы России предшествовал длительный ис­торический период, который определялся социально-экономическими условиями разви­тия нашей страны. Кредитная система России прошла несколько этапов формирования.

До 1917 г. кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функци­ям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистиче­ских стран того времени. В Российской империи существовала трехуровневая кредитная система, включающая следующие элементы: Государственный банк; банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками; специализиро­ванные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).

В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк, который затем был упразднен из-за свертывания товарно-денежных от­ношений. В октябре 1921 г. был создан Государственный банк РСФСР, ставший провод­ником денежной реформы 1922-1924 гг.

К 1925 г. была частично восстановлена кредитная система, которая включала: Государственный банк, акционерные и кооперативные банки, коммунальные банки, кредитно-финансовые учреждения (общества сельскохозяйственного кредита, общества взаимного кредита, сберегательные кассы) и др.

В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, в результате которой были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в од­ноуровневую систему, выражала социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации, функцио­нировала в рамках командно-административной системы управления экономикой. Она была представлена тремя банками (Государственный банк, Стройбанк, Банк для внешней торговли) и двумя страховыми организациями (Госстрах и Ингосстрах).

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Стройбанк - сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского хозяйства.

Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, между­народными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драго­ценными металлами.

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных го­сударственных займов.

Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны. Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (стра­хование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импорт­ные грузы, транспортные средства).

Все аккумулированные денежные средства указанных организаций создавали так называемый ссудный фонд страны, который в последующем распределялся и перерас­пределялся в виде кредитов в различные сферы хозяйства. Длительное командно- административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффек­тивность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воз­действия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выпол­няла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В резуль­тате многие кредиты списывались или шел процесс перекредитования предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к повышению эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нару­шало главную сущность кредита - плату за кредит и его возвратность.

Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отрасле­вых специализированных банков.

Кредитная система СССР в середине 80-х годов включала: Государственный банк, Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), Агропромышленный банк (Агро­промбанк СССР), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жил- соцбанк СССР), Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР), Банк внешнеэкономической деятельности СССР. (Внешэкономбанк).

Особенность этой реорганизации заключалась в том, что отраслевым специализи­рованным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кре­дитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были преданы специализиро­ванным банкам. Государственный банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, кон­тролирующую, функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с многочислен­ными филиалами и отделениями.

Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитив­ный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэко­номбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных специализиро­ванных банков. Предприятия, как и прежде, закреплялись за банками и не имели пра­ва выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организационных расходов.

Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовал самостоятельные кредитные планы, используя административные методы управления.

В 1988-1989 гг. на основе закона «О кооперации» стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 ком­мерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухуровневая струк­тура банковской системы: Госбанк и специализированные банки - первый уровень, ком­мерческие и кооперативные банки - второй уровень. В середине 1990 г. в связи с объявле­нием правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной про­грамме отмечалась необходимость создания эффективной двухуровневой банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в которые долж­ны быть преобразованы созданные в 1987 г. специализированные банки.

В конце 1990 г. Верховным Советом СССР были приняты «Закон о Госбанке РСФСР» и закон «О банках и банковской деятельности», которые заложили правовую основу двух­уровневой банковской системы в виде Центрального банка (Госбанка) и коммерческих банков. Банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов, кредит­ной политики, определении процентных ставок, проведении валютных операций на осно­ве лицензий, выданных Центральным банком.

Закон 1990 г. изменил функции Госбанка: кроме эмиссионной и расчетной функ­ции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных нормативов резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

Специализированные банки были преобразованы в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху - были образованы страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско» и др., функционирующие на коммерческой основе. Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков.

К концу 1991 г. в связи с образованием РФ как самостоятельного государства фор­мируется новая структура кредитной системы (рис. 8), которая складывается из следую­щих элементов: Центральный банк РФ; банковская система (коммерческие банки, сбере­гательный банк РФ); специализированные небанковские кредитные институты (страхо­вые компании, пенсионные и инвестиционные фонды и прочие).

Эта структура кредитной системы РФ близка модели кредитной системы про- мышленно развитых стран и в большей степени отражает потребности рыночного хозяй­ства. В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные не­достатки: функционирование мелких кредитных институтов (банков, страховых компа­ний, инвестиционных фондов), которые из-за слабой капитальной базы не могли в пол­ной мере удовлетворять потребности клиентов; проведение коммерческими банками и другими учреждениями в основном краткосрочных кредитных операций; недостаточное кредитование промышленности и других отраслей.



Специализи ванные кре­дитно- финансовые институты: Лизинговые фирмы Факторинговые фирмы Страховые общества Ломбарды Кредитные товарищества и

союзы Общества вза­имного кредита Инвестицион­ные компании Пенсионные

Кредитная система

Парабанковская система

Банковская система

Эмиссионные банки

Почтово- сберегательная система
Кредитные организации
Б, Ро
Небанковские

кредитные организации

Инновационные Инвестиционные
Коммерческие Специа- банки лизиро-

ванные банки

Почтовые отделения, почтово- сберега­тельные отделения
Сбербанки

Учетные Ипотечные Депозитные

фонды Финансовые компании Расчетные центры



Рис. 8. Современная кредитная система РФ

По своему содержанию понятие «банковская система» включает:

• совокупность элементов;

• достаточность элементов, образующих определенную целостность;

• взаимодействие элементов.

Международная практика знает несколько типов банковских систем:

• распределительную централизованную банковскую систему;

• рыночную банковскую систему;

• банковскую систему переходного периода.

Различия между распределительной и рыночной банковской системой приведены в таблице 41.

Таблица 4

Различия между распределительной и рыночной банковскими системами

Распределительная (централизованная) банковская система Рыночная банковская система
1. По типу собственности
Государство - единственный собственник Многообразие форм собственности
2. По степени монополизации
Монополия государства на формирование банков Монополия государства на банки отсутствует
3. По количеству у ровней системы
Одноуровневая банковская система Двухуровневая банковская система
4. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) Децентрализованная (горизонтальная)
5. По характеру банковской политики
Политика единого банка Политика множества банков
6. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по обязательствам банков Государство не отвечает по обязательствам, так же как банки не отвечают по обязательствам государства
7. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности Центральный банк РФ подотчетен парламен­ту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не Правительству
8. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции сосредото­чены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции) Эмиссионные операции сосредоточены только в Центральном банке РФ; операции по креди­тованию предприятий и физических лиц вы­полняют только коммерческие банки
9. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления Руководитель ЦБ РФ утверждается парламен­том. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом директоров

Как видно из таблицы, в противоположность распределительной (планово- административной) системе банковская система рыночного типа характеризуется отсут­ствием монополии государства на банковскую деятельность. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия наличных денег сосредоточена в централь­ном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государ­ство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.

Современная банковская система России представляет собой двухуровневую сис­тему. Первый уровень включает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию). Его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень бан­ковской системы состоит из кредитных организаций, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитных, расчетных, кассовых, депозитных и др.).

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные фи­нансово-кредитные институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие ста­туса банка, а также учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечи­вающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Основными принципами функционирования банковской системы в условиях рыноч­ной экономики являются:

• работа в пределах реально привлеченных ресурсов;

• экономическая самостоятельность банков;

• свобода в проведении кредитной, процентной и депозитной политики, ориенти­рующейся на состояние рынка (спроса и предложения) денежных ресурсов;

• рыночный (договорной) характер отношений между банками и его клиентами. Банк как элемент банковской системы должен:

• обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь юридический статус, лицензию на право совершения бан­ковских операций), функционировать по установленным правилам;

• осуществлять деятельность в рамках общих и специфических законов, юридиче­ских норм общества;

• быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окру­жающей среде), развитию и совершенствованию;

• взаимодействовать с другими элементами банковской системы и экономики в целом. Правительство РФ и Банк России, исходя из того, что в интересах поступательного

движения экономики уровень развития и функциональная роль банковского сектора должны быть существенно повышены, приняли Стратегию развития банковского сектора РФ, реализация которой рассчитана на среднесрочную перспективу (до 2008 г). Страте­гия определяет задачи развития банковского сектора и меры государственной политики по их решению:

• усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

• повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансфор­мации в кредиты и инвестиции;

• повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

• предотвращение использования кредитных организаций для осуществления не­добросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

• развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;

• укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

Прогнозируется, что при успешном осуществлении мероприятий, предусмотрен­ных Стратегией, к 1 января 2009 г. будут достигнуты следующие совокупные показатели российской банковской системы:

активы/ВВП -56-60 процентов; капитал/ВВП - 7-8 процентов;

кредиты нефинансовым организациям/ВВП -26 - 28 процентов.

Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и, прежде всего, с банковской инфраструкту­рой. К ее элементам относятся:

• законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;

• внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законо­дательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;

• построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка дан­ных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;

• структура аппарата управления банком.

<< | >>
Источник: Николаева Т.П.. ФИНАНСЫ И КРЕДИТ: Учебно-методический комплекс. - М.: Изд. центр ЕАОИ. - 371 с.. 2008

Еще по теме 7.5. Кредитная система и ее элементы. Банковская система РФ: понятие, структура, этапы становления:

  1. 80. ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  2. 2.1. Понятие налоговой системы, этапы становления и развития. Виды налогов
  3. Понятие банковской системы, ее элементы и свойства
  4. 13.1. Понятие и основные элементы банковской системы
  5. ТЕМА 21. Понятие и элементы банковской системы
  6. Глава 16. Понятие и элементы банковской системы
  7. Глава 15. ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  8. 8. Понятие, сущность и структура банковской системы РФ
  9. 77. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  10. Понятие, структура и элементы валютных систем
  11. 6. 2. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы