<<
>>

19.4. Страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации

Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23 декабря 2003 г., №177-ФЗ направлен на защиту интересов вкладчиков банка, укрепление доверия к банковской системе и привлечение сбережений населения в банковскую систе­му.
Этот Закон устанавливает правовые, финансовые и организаци­онные основы функционирования системы обязательного страхова­ния вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентство по страхованию вкладов), порядок выплаты возмещения по вкладам. Он также регулирует отношения между банками Рос­сийской Федерации, Агентством, Банком России и органами ис­полнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

Под регулирование этим Законом подпадают отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а так­же отношения, возникающие в связи с осуществлением государст­венного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения в данной сфере, но другие способы страхования вкладов физических лиц для обеспечения их возврата и выплаты процентов по ним данным Законом не регулируются.

Отношения, возникающие в связи с созданием и функциониро­ванием системы страхования вкладов, регулируются Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», иными федеральными законами, а в случаях, предусмотренных Фе­деральным законом «О страховании вкладов физических лиц в бан­ках РФ», — принимаемыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами Правительства РФ и нормативными актами Банка России.

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

• обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

• сокращение рисков наступления неблагоприятных последст­вий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

• прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

• накопительный характер формирования фонда обязательно­го страхования вкладов за счет регулярных страховых взно­сов банков, являющихся участниками системы страхования вкладов.

К участникам системы страхования вкладов относятся:

• вкладчики, признаваемые выгодоприобретателями для целей Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»;

• банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые страхователями для целей указанного Феде­рального закона;

• Агентство, признаваемое страховщиком для целей указанно­го Федерального закона;

• Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из указанного Федерального закона.

Под вкладом Федеральный закон «О страховании вкладов фи­зических лиц в банках РФ» понимает денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые фи­зическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банков­ского счета, включая капитализированные (причисленные) процен­ты на сумму вклада. Именно эти вклады подлежат страхованию. Но в соответствии с ч. 2 ст. 5 этого Закона не подлежат страхованию денежные средства:

1) размещенные на банковских счетах физических лиц, зани­мающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

2) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным серти­фикатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

3) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

4) размещенные во вклады в находящихся за пределами террито­рии Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

Страхование вкладов осуществляется в соответствии с Законом и не требует заключения договора страхования.

Участие в системе страхования вкладов обязательно для все£ банков. Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов в соответствии со ст. 28 Закона «О страхова­нии вкладов физических лиц в банках РФ».

В обязательства банков входит:

• уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхо­вания вкладов;

• предоставлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получе­ния возмещения по вкладам;

• размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

• вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позво­ляющий банку сформировать на любой день реестр обяза­тельств банка перед вкладчиками по форме, которая уста­навливается Банком России по предложению Агентства;

• исполнять иные обязанности, предусмотренные указанным Законом.

Статья 7 Закона перечисляет следующие права вкладчиков:

• получать возмещение по вкладам в порядке, установленном настоящим Федеральным законом;

• сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполне­ния обязательств по вкладам;

• получать от банка, в котором размещен вклад, и от Агентст­ва информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, в отношении которого наступил страховой случай, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой вы­плаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. Удовлетворе­ние такого права требования вкладчика к банку осуществляется в соот­ветствии с гражданским законодательством Российской Федерации.

Страховым случаем признается одно из следующих обстоя­тельств:

• отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Феде­ральным законом «О банках и банковской деятельности»;

• введение Банком России в соответствии с законодательст­вом Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу акта Банка России об отзыве (аннулировании) у банка лицен­зии Банка России либо акта Банка России о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возни­кает со дня наступления страхового случая. Лицо, которое приобре­ло у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая, права на возмещение по таким вкладам не име­ет. Вкладчик (его представитель) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требо­ваний кредиторов — до дня окончания действия моратория.

В слу­чае пропуска вкладчиком срока для обращения с требованием о возмещении по вкладам срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии одного из следующих обстоятельств:

1) если обращению вкладчика с требованием о выплате воз­мещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвра­тимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила);

2) если вкладчик проходил (проходит) военную службу по при­зыву или находился (находится) в составе Вооруженных Сил Рос­сийской Федерации (других войск, воинских формирований, орга­нов), переведенных на военное положение, — на период такой службы (военного положения);

3) если причина пропуска указанного срока связана с лично­стью вкладчика (в том числе с его тяжелой болезнью, беспомощ­ным состоянием).

Решение правления Агентства об отказе в восстановлении про­пущенного срока для обращения с требованием о выплате возме­щения по вкладам может быть обжаловано вкладчиком в суд.

При обращении в Агентство с требованием о выплате возме­щения по вкладам вкладчик представляет: заявление по форме, оп­ределенной Агентством; документы, удостоверяющие его личность.

При обращении в Агентство с требованием о выплате возмеще­ния по вкладам представитель вкладчика наряду с указанными до­кументами представляет нотариально удостоверенную доверенность.

Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавли­вается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отноше­нии которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 100 000 руб., плюс 90% суммы вкладов в банке, превышающей 100 000 руб., но в совокупности не более 190 000 руб. Если вклад­чик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превыша­ет 190 000 руб., возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. При наступлении страхового случая в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из раз­мера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая. Когда обяза­тельство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возме­щения по вкладам рассчитывается в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая. Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику также в ка­честве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется ис­ходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчи­ком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая.

В течение семи дней со дня получения реестра обязательств банка перед вкладчиками из банка, в отношении которого наступил страховой случай, Агентство направляет в этот банк, а также для опубликования в «Вестник Банка России» и печатный орган по месту расположения этого банка сообщение о месте, времени, фор­ме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также сообщение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай. Эту информацию вкладчик вправе получить не­посредственно в банке, в отношении которого наступил страховой случай, а также в Агентстве. При представлении вкладчиком (его представителем) в Агентство необходимых документов Агентство выдает вкладчику выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам.

Возмещение по вкладам выплачивается Агентством в соответст­вии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируе­мым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство необходимых документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая. При выплате возмещения по вкладам Агентство представляет вкладчику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, и направляет ее копию в банк. При невыплате по вине Агентства согласованной суммы воз­мещения по вкладам в установленные сроки Агентство уплачивает вкладчику проценты на сумму невыплаты, исчисляемые в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на день фактической выплаты Агентством возмещения по вкладам.

В случае несогласия вкладчика с размером возмещения по вкла­дам, подлежащего выплате, Агентство предлагает вкладчику предста­вить дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований, и направляет их в банк для рассмотрения. В течение десяти дней со дня получения указанных документов банк обязан направить в Агентство сообщение о результатах рассмотрения требо­ваний вкладчика, а при необходимости — об изменениях в реестре обязательств банка перед вкладчиками. После согласования с банком и вкладчиком суммы обязательств банка на основании дополнитель­но представленных документов Агентство выплачивает вкладчику сумму возмещения по вкладам в установленном порядке. В случае восстановления пропущенного срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик вправе получить возмеще­ние по вкладам в размере, соответствующем сумме обязательств бан­ка перед ним, указанной в реестре обязательств банка перед вклад­чиками. При несогласии с размером подлежащего выплате возмеще­ния по вкладам вкладчик в соответствии с законодательством Рос­сийской Федерации вправе обратиться в суд с иском об установле­нии состава и размера соответствующих требований, а также подле­жащего выплате возмещения по вкладам.

Возмещение по вкладам выплачивается в валюте Российской Федерации. К Агентству, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, кото­рое вкладчик имел к банку, в отношении которого наступил стра­ховой случай. В ходе конкурсного производства в банке, в отноше­нии которого наступил страховой случай, требования, перешедшие к Агентству в результате выплаты им возмещения по вкладам, удов­летворяются в первой очереди кредиторов. В делах о банкротстве банков права требования к банку, перешедшие к Агентству в ре­зультате выплаты им возмещения по вкладам, представляет феде­ральный орган исполнительной власти, уполномоченный Прави­тельством РФ.

После выплаты Агентством возмещения по зкладам уполномо­ченный орган принимает меры по взысканию с банка сумм задол­женности перед Агентством, на которые оно получило право в со­ответствии и в порядке, установленных законодательством Россий­ской Федерации. Сумма взысканной задолженности подлежит за­числению в фонд обязательного страхования вкладов.

По истечении срока действия моратория на удовлетворение тре­бований кредиторов банка, установленного Банком России, Агент­ство вправе предоставить банку, вкладчикам которого были осуще­ствлены выплаты возмещения по вкладам, отсрочку или рассрочку погашения задолженности. Отсрочка погашения задолженности мо­жет быть предоставлена на срок до шести месяцев с единовремен­ной уплатой суммы задолженности, рассрочка — на срок до года с поэтапной уплатой суммы задолженности. На сумму задолженности начисляются проценты исходя из ставки, равной одной второй ставки рефинансирования Банка России, действовавшей в период отсрочки или рассрочки погашения задолженности.

Агентство по страхованию вкладов является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, статус, цель дея­тельности, функции и полномочия которой определяются Феде­ральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» и Федеральным законом «О некоммерческих организациях» от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ. Агентство имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наиме­нованием, счет в Банке России. Центральные органы Агентства на­ходятся в Москве.

При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство:

1) организует учет банков (ведет реестр банков);

2) осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их по­ступлением в фонд обязательного страхования вкладов;

3) осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;

4) имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований Федерального за­кона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» мер ответственности, предусмотренных ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ и нормативными актами Банка России;

5) размещает и (или) инвестирует временно свободные денеж­ные средства фонда обязательного страхования вкладов в порядке, определенном Федеральным законом «О страховании вкладов фи­зических лиц в банках РФ»;

6) имеет право требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется об­служивание вкладчиков;

7) определяет порядок расчета страховых взносов в соответствии со ст. 36 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»;

8) осуществляет иные полномочия, направленные на достиже­ние поставленных перед Агентством в соответствии с вышеуказан­ным Законом целей.

Осуществление Агентством функций по обязательному страхо­ванию вкладов не требует получения лицензии на осуществление страховой деятельности.

Агентством управляют совет директоров, правление и гене­ральный директор. Высший орган управления Агентства — совет директоров. В него входят 13 членов: семь представителей Прави­тельства РФ, пять представителей Банка России и генеральный ди­ректор Агентства. Генеральный директор Агентства входит в состав совета директоров Агентства по должности. Председатель совета директоров Агентства избирается советом директоров Агентства по представлению Правительства РФ. Заседания совета директоров созываются его председателем или не менее чем одной третью чле­нов совета директоров по мере необходимости, но не реже одного раза в квартал. Совет директоров правомочен принимать решения, если на заседании присутствует не менее половины его членов. Ре­шения принимаются простым большинством голосов из числа при­сутствующих. При равенстве числа голосов голос председательст­вующего на заседании совета директоров Агентства является ре­шающим. Заседание совета директоров проводится председателем совета директоров, а в его отсутствие — лицом, уполномоченным председателем.

Совет директоров Агентства осуществляет следующие функции по обязательному страхованию вкладов:

1) утверждает предложения правления Агентства о прогнози­руемом размере расходов из федерального бюджета для покрытия дефицита фонда обязательного страхования вкладов в очередном году и направляет их в Правительство Российской Федерации для включения в проект федерального закона о федеральном бюджете на очередной год;

2) устанавливает ставку страховых взносов;

3) определяет направления, условия и порядок размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств Агентства, а также предельный размер размещаемых и (или) инве­стируемых денежных средств;

4) принимает решение о наличии дефицита фонда обязательного страхования вкладов и направляет предложения о порядке его покры­тия при наступлении страхового случая в Правительство РФ не позд­нее пяти дней со дня получения уведомления от правления Агентства;

5) принимает решение о перечислении в федеральный бюджет в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федера­ции полученных в соответствии с Федеральным законом «О страхо­вании вкладов физических лиц в банках РФ» средств федерального бюджета после восстановления финансовой устойчивости фонда обязательного страхования вкладов;

6) утверждает порядок расчета страховых взносов;

7) утверждает годовой отчет Агентства;

8) утверждает порядок предоставления банкам отсрочки или рассрочки погашения задолженности;

9) утверждает смету расходов Агентства;

10) утверждает организационную структуру Агентства;

11) принимает решение о создании филиалов и об открытии представительств Агентства;

12) назначает на должность и освобождает от должности гене­рального директора Агентства;

13) назначает на должность и освобождает от должности членов правления Агентства;

14) назначает аудитора Агентства;

15) заслушивает отчеты генерального директора Агентства по вопросам деятельности Агентства;

16) утверждает регламент работы правления Агентства;

17) осуществляет руководство деятельностью службы внутренне­го аудита Агентства;

18) принимает решение о выпуске Агентством облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;

19) осуществляет иные полномочия, предусмотренные Федераль­ным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ».

Количественный состав правления Агентства определяется со­ветом директоров Агентства. Генеральный директор Агентства вхо­дит в состав правления по должности и руководит его работой. Члены правления Агентства, за исключением генерального дирек­тора Агентства, назначаются на должность сроком на пять лет сове­том директоров Агентства по предложению генерального директора. Члены правления Агентства работают в Агентстве на постоянной основе. Правление действует на основании утверждаемого советом директоров регламента, которым устанавливаются сроки и порядок созыва и проведения его заседаний, а также порядок принятия им решений.

Правление Агентства осуществляет следующие функций по обязательному страхованию вкладов:

1) принимает решение о выплате вкладчикам возмещения по вкладам;

2) принимает решение о включении банка в реестр банков и об исключении банка из реестра банков;

3) обращается в Банк России с предложением о применении к банку мер ответственности в соответствии со ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос­сии)»;

4) вносит на утверждение в совет директоров Агентства предло­жения о развитии системы страхования вкладов, направлениях, об условиях и о порядке размещения и (или) инвестирования времен­но свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

5) вносит на утверждение в совет директоров Агентства предло­жения о размере фонда обязательного страхования вкладов, доста­точном для осуществления прогнозируемых в предстоящем году выплат возмещения по вкладам, прогнозируемом размере расходов из федерального бюджета для покрытия дефицита фонда обязатель­ного страхования вкладов в предстоящем году;

6) направляет в совет директоров Агентства уведомление о на­личии дефицита фонда обязательного страхования вкладов на осно­ве данных реестров обязательств банков перед вкладчиками, фор­мирование которых предусмотрено п. 4 ч. 3 ст. 6 Федерального за­кона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», не позднее трех дней со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками;

7) рассматривает годовой отчет Агентства и передает его на ут­верждение совета директоров Агентства;

8) представляет в совет директоров Агентства предложения об использовании прибыли Агентства;

9) утверждает штатное расписание Агентства, определяет усло­вия найма, увольнения, служебные обязанности и права, систему дисциплинарных взысканий, размер и формы оплаты труда служа­щих Агентства;

10) осуществляет иные полномочия, если они не находятся в компетенции совета директоров Агентства.

Генеральный директор Агентства назначается на должность со­ветом директоров Агентства по представлению председателя совета директоров Агентства сроком на пять лет. Его кандидатура пред­ставляется совету директоров за месяц до истечения (окончания) срока полномочий генерального директора Агентства. Генеральный директор Агентства выполняет следующие функции:

1) действует от имени Агентства и представляет без доверенно­сти его интересы в отношениях с органами государственной власти, организациями иностранных государств и международными органи­зациями, другими учреждениями и организациями;

2) возглавляет правление Агентства и организует реализацию решений правления Агентства;

3) издает приказы и распоряжения по вопросам деятельности Агентства;

4) распределяет обязанности между своими заместителями;

5) назначает на должность и освобождает от должности служа­щих Агентства;

6) принимает решения по иным вопросам, отнесенным к ком­петенции Агентства, за исключением вопросов, отнесенных к ком­петенции совета директоров Агентства и правления Агентства.

Отчетный период Агентства устанавливается с 1 января по 31 декабря включительно. Годовой отчет Агентства составляется ежегодно не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, и утверждается советом директоров Агентства до 15 марта. Годовой отчет Агентства направляется в Правительство РФ и Банк России. Обобщенные данные годового отчета Агентства и его бухгалтерский баланс подлежат обязательному опубликованию в «Вестнике Банка России» и «Российской газете». Достоверность годового бухгалтер­ского баланса Агентства, отчета о движении денежных средств фон­да обязательного страхования вкладов, отчета о прибылях (об убыт­ках), полученных от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств Агентства, подтверждается независи­мой аудиторской организацией.

Агентство и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприя­тий по страхованию вкладов. В целях информационного обеспе­чения функционирования системы страхования вкладов Банк России направляет в Агентство отчетность банков и иную необ­ходимую информацию. Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения, ин­формирует Агентство о следующем: выдаче банку разрешения Банка России; принятии решения о проведении проверки банка по предложению Агентства; применении Банком России к банку мер ответственности в виде наложения запрета (ограничения) на привлечение вкладов граждан, назначении временной админист­рации по управлению кредитной организацией, об отзыве (анну­лировании), а также о замене лицензии Банка России; реоргани­зации банка; введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия реше­ния, Агентство информирует Банк России о внесении банка в ре­естр банков и об исключении банка из указанного реестра, об из­менении ставки страховых взносов.

Агентство вправе обращаться в Банк России с предложениями:

• о проведении проверки банка Банком России; порядок уча­стия служащих Агентства в таких проверках, их права и обя­занности устанавливаются нормативными актами Банка России по согласованию с Агентством;

• о применении Банком России к банку мер ответственности, предусмотренных федеральными законами, с приложением документов, обосновывающих необходимость применения указанных мер.

О принятом решении о проведении проверки банка Банком России и о применении Банком России к банку мер ответственно­сти Банк России сообщает Агентству в течение 15 дней со дня по­лучения предложения.

Постановка банка на учет в системе страхования вкладов осу­ществляется Агентством путем внесения его в реестр банков на ос­новании уведомления Банка России о выдаче банку разрешения Банка России. Агентство вносит банк в реестр банков в день полу­чения уведомления Банка России. Банк снимается Агентством с Учета в системе страхования вкладов путем его исключения из рее­стра банков в случаях:

• отзыва (аннулирования) лицензии Банка России и заверше­нии Агентством процедуры выплаты возмещения по вкладам;

• прекращения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банков­ских счетов физических лиц в связи с заменой лицензии Банка России и исполнения банком своих обязательств пе­ред вкладчиками; одновременно с принятием такого реше­ния банк обязан уведомить всех вкладчиков о своем выходе из системы страхования вкладов;

• прекращения деятельности банка в связи с его реорганиза­цией.

Плата за постановку банка на учет и снятие с учета в системе страхования вкладов не взимается.

Банк, в отношении которого наступил страховой случай, в се­мидневный срок со дня наступления этого страхового случая представляет в Агентство реестр обязательств банка перед вклад­чиками, подтверждающий привлечение денежных средств во вкла­ды, подлежащих страхованию. В случае удовлетворения (частично­го удовлетворения) банком требования вкладчика, в том числе в ходе конкурсного производства, банк (конкурсный управляющий) обязан в тот же день направить в Агентство соответствующие све­дения и документы. Агентство вправе запрашивать и получать в банке, в отношении которого наступил страховой случай, допол­нительную информацию, в том числе копии документов, если представленной указанным банком информации недостаточно для осуществления мероприятий по выплате возмещения по вкладам. Банк, в отношении которого наступил страховой случай, обязан представить Агентству требуемую информацию в течение трех ра­бочих дней со дня получения соответствующего запроса Агентст­ва. Агентство еженедельно сообщает банку, в отношении которого наступил страховой случай, информацию о вкладчиках этого бан­ка, получивших возмещение по вкладам, суммах, выплаченных Агентством, а также о вкладах, по которым осуществлялось воз­мещение по вкладам.

Агентство вправе получать информацию, составляющую служеб­ную, коммерческую и банковскую тайну банка, в отношении кото­рого наступил страховой случай, необходимую для осуществления им функций, установленных Федеральным законом. Агентство обя­зано предоставить ставшую ему известной информацию об опера­циях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иную ин­формацию, являющуюся коммерческой и банковской тайной ука­занного банка, по запросу суда, а также Банка России.

В случае разглашения Агентством или его должностными лица­ми информации, составляющей служебную, коммерческую и бан­ковскую тайну, Агентство обязано в соответствии с законодательст­вом Российской Федерации возместить причиненные убытки лицу, права которого были нарушены.

Фонд обязательного страхования вкладов — это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и ис­пользуются в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Фонд обязательного страхо­вания вкладов принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкла­дам. Фонд обязательного страхования вкладов обособляется от ино­го имущества Агентства. По фонду обязательного страхования вкла­дов ведется обособленный учет. Денежные средства фонда обяза­тельного страхования вкладов учитываются на специально откры­ваемом счете Агентства в Банке России. Банк России не уплачивает процентов по остаткам денежных средств, находящимся на этом счете. На фонд обязательного страхования вкладов не может быть обращено взыскание по обязательствам Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, банков, иных третьих лиц, а также Агентства, за исключением слу­чаев, когда обязательства Агентства возникли в связи с неисполне­нием им обязанностей по выплате возмещения по вкладам. Взы­скание за счет фонда обязательного страхования вкладов по обяза­тельствам Агентства, возникшим в связи с неисполнением Агентст­вом обязанностей по выплате возмещения по вкладам, осуществля­ется только на основании судебного акта.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:

1) страховых взносов, уплачиваемых в соответствии с Федераль­ным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»;

2) пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страхо­вых взносов;

3) денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в ре­зультате выплаты им возмещения по вкладам;

4) средств федерального бюджета в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»;

5) доходов от размещения и (или) инвестирования временно сво­бодных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

6) первоначального имущественного взноса в соответствии со ст. 50 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»;

7) других доходов, не запрещенных законодательством Россий­ской Федерации.

Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате банком со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования) лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков. Первым расчетным периодом для уплаты страховых взносов признается период со дня внесения банка в ре­естр банков до дня окончания календарного квартала включитель­но, в котором банк был внесен в реестр банков. Введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка приостанавливает обязанность банка уплачивать страховые взносы на время действия указанного моратория. При этом банк обязан уплатить страховые взносы за расчетный период, в течение которо­го введен указанный мораторий, включительно по день, предшест­вующий введению данного моратория. Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года. За несвоевременную или неполную уплату страховых взносов банки, допустившие указанное нарушение, уплачивают пени.

Контроль за функционированием системы страхования вкладов осуществляется Правительством Российской Федерации и Банком России путем участия их представителей в органах управления Агентством. Совет директоров Агентства ежегодно на конкурсной основе определяет аудиторскую организацию для проведения про­верки использования Агентством фонда обязательного страхования вкладов. Контроль за расходованием средств федерального бюдже­та, направленных в фонд обязательного страхования вкладов, осу­ществляется в порядке, определенном для использования средств федерального бюджета.

<< | >>
Источник: Под ред. Г.Б. Поляка. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для слуден- тов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500)— 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,— 639 с. — (Серия «Золотой фонд российских учебников»). 2008

Еще по теме 19.4. Страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации:

  1. 40. Система страхования вкладов в банках России
  2. ГЛАВА 8 НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 8.1. Налог на доходы физических лиц
  3. Проценты по вкладам в банках
  4. Фонд социального страхования Российской Федерации
  5. 5 1 . ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  6. Организация страхования в Российской Федерации
  7. 15.4. Фонд социального страхования Российской Федерации и его значение
  8. 2.2. Налогообложение процентов, получаемых по вкладам в банках
  9. ФОНД СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  10. 15.5. Фонды обязательного медицинского страхования в Российской Федерации, их формирование и использование
  11. Фонды обязательного медицинского страхования Российской Федерации
  12. Фонд социального страхования Российской Федерации, его функции, формирование и использование
  13. Статья 214.2. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде процентов, получаемых по вкладам в банках
  14. Статья 309. Особенности налогообложения иностранных организаций, не осуществляющих деятельность через постоянное представительство в Российской Федерации и получающих доходы от источников в Российской Федерации
  15. Статья 2. Разграничение полномочий между Российской Федерацией и субъектами Российской Федерации
  16. 14.10.4. Особенности налогообложения иностранных организаций, не осуществляющих деятельность через постоянное представительство в Российской Федерации и получающих доходы от источников в Российской Федерации
  17. 50. Межбанковские операции. Страхование банковских вкладов
  18. КЛАССИФИКАЦИЯ ВИДОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНУТРЕННИХ ДОЛГОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ВИДОВ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА