<<
>>

18.2. Центральный банк Российской Федерации

Возникновение центральных банков исторически связано с цен­трализацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее На­дежных банков, чьи банкноты могли наиболее успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения.
Государство издавало активно способствующие этому процессу законы. В конце XIX — начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном центральном эмиссионном банке. Это название полностью определило место банка в банковской системе.

С точки зрения собственности на капитал центральные банки бывают государственные, акционерные, смешанные (табл. 18.2).

Фактическая независимость центрального банка служит необхо­димым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, например приближающимися очередными выборами. Независи­мость центрального банка особенно важна для ограничения воз­можностей правительства использовать денежную эмиссию для по­крытия бюджетного дефицита.

Доля участия государства в капитале Центрального банка, %

Таблица 18.2. Участие государства в собственности на капитал

Германия 100
Англия 100
Франция 100
Дания 100
Нидерланды 57
Польша 57
Венгрия 57
Швейцария 57
Италия 100 — собственность банков и страховых
компаний
Япония 55
США 100 — собственность банков — членов Феде­
ральной резервной системы
Австрия 50 — собственность Федерации, 50 — у фи-

зических и юридических лиц-резидентов

В то же время независимость центрального банка от правитель­ства относительна в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики.

Цели и структура Банка России. В соответствии с Законом «О Центральном банке (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ свои функции и полномочия Банк России осуществляет независи­мо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного само­управления.

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Однако государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Деятельность Банка России подчинена следующим целям:

• защите и обеспечению устойчивости рубля;

• развитию и укреплению банковской системы России;

• обеспечению эффективного и бесперебойного функциони­рования платежной системы.

Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка Рос­сии, хотя его прибыль весьма значительна. Прибыль Банка опреде­ляется как разница между суммой доходов от банковских операций и сделок и расходов, связанных с осуществлением Банком своих функций.

Банк России перечисляет в федеральный бюджет 80% фактиче­ски полученной по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Ос­тавшаяся прибыль направляется в резервы и фонды различного на­значения.

Банк России подотчетен Государственной Думе РФ, которая:

• назначает на должность и освобождает от должности Пред­седателя Банка России по представлению Президента РФ;

• назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Предсе­дателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;

• направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

• рассматривает основные направления единой государствен­ной денежно-кредитной политики и принимает по ним ре­шение;

• рассматривает годовой отчет Банка и принимает по нему решение;

• принимает решение о проверке Счетной палатой РФ фи- нансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Такое решение может быть принято только на основании предложения На­ционального банковского совета;

• проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

• заслушивает доклады Председателя Банка России о деятель­ности Банка (при представлении годового отчета и основ­ных направлений единой государственной денежно-кредит­ной политики).

В пределах, разрешенных Конституцией и законами, Банк Рос­сии независим в своей деятельности. Федеральные органы государ­ственной власти и другие органы власти не имеют права вмеши­ваться в его деятельность. Более того, нормативные акты, изданные ЦБ РФ в пределах его компетенции, обязательны для федеральных органов государственной власти.

Органы управления Банка России. Во главе Банка России стоит Совет директоров под руководством Председателя. Совет директо­ров состоит из 12 членов. Члены Совета директоров работают на постоянной основе.

Совет директоров выполняет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает ос­новные направления единой государственной денежно- кредитной политики, обеспечивает ее выполнение;

• утверждает годовую финансовую отчетность Банка;

• утверждает отчет о деятельности Банка, готовит анализ со­стояния экономики России;

• рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение на очередной год с расчетами и обос­нованиями не позднее 1 декабря предшествующего года об­щий объем расходов на содержание служащих Банка, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование, капитальных вложений Банка, прочих админи­стративно-хозяйственных расходов Банка;

• утверждает смету расходов Банка исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов его рас­ходов;

• принимает решения об установлении обязательных нормати­вов для кредитных организаций и банковских групп, о вели­чине резервных требований, об изменении процентных ста­вок Банка, об определении лимитов операций на открытом рынке, об участии в международных организациях, о купле- продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки), о выпуске банкнот и монет нового об­разца, об изъятии из обращения банкнот и монет старого об­разца, о порядке формирования резервов кредитными орга­низациями, о размещении облигаций Банка;

• утверждает порядок работы Совета директоров;

• утверждает структуру Банка, положения о структурных под­разделениях и учреждениях Банка;

• в соответствии с федеральными законами определяет усло­вия допуска иностранного капитала в банковскую систему России;

• устанавливает правила проведения банковских операций для банковской системы России, правила бухгалтерского учета и отчетности.

Национальный банковский совет — коллегиальный орган Банка. В состав Совета входят 12 человек, из которых двое направляются

Советом Федерации из числа его членов, трое — Государственной Думой из числа ее депутатов, трое — Президентом РФ, трое — Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.

Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на посто­янной основе и не получают заработную плату за эту деятельность.

В компетенцию Национального банковского совета входит:

• рассмотрение годового отчета Банка России;

• на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года утверждение общего объема расходов на содержание служащих Банка Рос­сии, на пенсионное обеспечение, страхование жизни и меди­цинское страхование служащих Банка, общего объема капи­тальных вложений, прочих административно-хозяйственных расходов;

• утверждение при необходимости на основе предложений Совета директоров дополнительных административно- хозяйственных расходов;

• рассмотрение вопросов совершенствования банковской сис­темы России;

• рассмотрение основных направлений единой государствен­ной денежно-кредитной политики;

• ежеквартальное рассмотрение информации Совета директо­ров по основным вопросам деятельности Банка России — реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, банковского регулирования и банковского надзора, реализации политики валютного регу­лирования и валютного контроля, организации системы расчетов в Российской Федерации, исполнения сметы рас­ходов Банка, подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

• определение аудиторской организации — аудитора годовой финансовой отчетности Банка;

• утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

• внесение в Государственную Думу предложений о проведе­нии проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйствен­ной деятельности Банка, его структурных подразделений и учреждений;

• утверждение по предложению Совета директоров порядка распределения прибыли Банка России, остающейся в его распоряжении;

• утверждение по предложению Совета директоров отчета о расходах Банка на административно-хозяйственные нужды.

Структура Банка России. Банк России представляет собой еди­ную централизованную систему с вертикальной структурой управ­ления. В систему Банка входят центральный аппарат, территори­альные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие органи­зации, в том числе подразделения безопасности и Российское объе­динение инкассации, которые необходимы для осуществления дея­тельности Банка.

Банки республик в составе Российской Федерации являются тер­риториальными учреждениями Банка России. Территориальные учреждения Банка России не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выда­вать без разрешения Совета директоров банковские гарантии и по­ручительства, вексельные и другие обязательства.

Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, в соответствии с которым территориальные учреждения Банка — это его обособленные подразделения, осуществляющие на территории субъекта РФ часть его функций и входящие в единую централизованную систему Банка России.

Территориальные учреждения участвуют в проведении единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля; обеспечивают развитие и укрепление банковской системы, эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов, регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций, организацию и контроль за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг, ор­ганизацию валютного контроля; анализ состояния и перспектив развития экономики и финансовых рынков региона.

Полевые учреждения Банка России осуществляют банковские операции в соответствии с федеральными законами, а также с нор­мативными актами Банка России.

Полевые учреждения Банка России — это воинские учреждения, которые руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утвер­ждаемым совместно Банком России и Министерством обороны РФ.

Полевые учреждения Банка России предназначены для банков­ского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ, иных государственных органов и юри­дических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федера­ции, а также физических лиц, проживающих на территориях объек­тов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка, в тех случаях, когда создание и функционирование его территориальных учрежде­ний невозможны.

Операции и сделки Банка России. Банк России имеет право осуще­ствлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ:

• предоставлять кредиты на срок не более одного года под обес­печение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

• покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

• покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

• покупать и продавать иностранную валюту, а также платеж­ные документы и обязательства, номинированные в ино­странной валюте, выставленные российскими и иностран­ными кредитными организациями;

• покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

• выдавать поручительства и банковские гарантии;

• осуществлять операции с финансовыми инструментами, ис­пользуемыми для управления финансовыми рисками;

• открывать счета в российских и иностранных кредитных ор­ганизациях;

• выставлять чеки и векселя в любой валюте;

• осуществлять другие банковские операции и сделки от сво­его имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

В случаях, предусмотренных федеральными законами, Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправле­ния, их организаций, государственных внебюджетных фондов, во­инских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц.

В регионах, где отсутствуют кредитные организации, Банк Рос­сии также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитны­ми организациями.

Банк России не имеет права:

• осуществлять банковские операции с юридическими лица­ми, не имеющими лицензии на осуществление банковских

операций, и с физическими лицами, за исключением случа­ев, предусмотренных законом;

• осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением своей деятельности;

• заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Операции Банка делятся на пассивные и активные. К пассив­ным относятся операции, с помощью которых образуются его ре­сурсы, к активным — операции по размещению ресурсов.

Основным источником ресурсов Банка России является эмис­сия банкнот, на втором по важности месте находятся средства ком­мерческих банков на корреспондентских счетах, на счете обяза­тельных резервов, депозиты коммерческих банков и средства бюд­жета. В пассиве баланса Банка также отражен его уставный капитал в размере 3 млрд руб.

Основная масса средств Банка России вложена в ценные бума­ги, на втором по объему месте находятся средства, вложенные в валютные ценности, размещенные у нерезидентов.

По состоянию на 1 июля 2006 г. баланс Банка России, млн руб., сложился следующим образом. Актив\

драгоценные металлы — 58 923;

средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги ино­странных эмитентов — 6 778 451; кредиты и депозиты — 24 966; ценные бумаги — 256 636,

из них ценные бумаги Правительства РФ — 250 583; прочие активы — 96 984,

из них основные средства — 56134. Итого по активу — 7 215 960 млн руб. Пассив:

наличные деньги в обращении — 2 391 886; средства на счетах в Банке России — 4 457 360,

в том числе Правительства РФ — 2 915 228; кредитных организаций-резидентов — 735 954; средства в расчетах — 53 321; прочие пассивы — 103 216; капитал — 210 177.

Итого по пассиву — 7 215 960 млн руб.

<< | >>
Источник: Под ред. Г.Б. Поляка. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для слуден- тов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500)— 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,— 639 с. — (Серия «Золотой фонд российских учебников»). 2008 {original}

Еще по теме 18.2. Центральный банк Российской Федерации:

  1. 13.2. Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
  2. 6.2.Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
  3. 57. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  4. 57. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  5. Глава 11. Центральный банк Российской Федерации
  6. 11. 5. Центральный банк Российской Федерации как орган банковскогорегулирования и надзора
  7. 13.2. Сберегательный банк Российской Федерации
  8. 64. СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  9. 64. СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  10. Правовой статус Центрального банка Российской Федерации
  11. Ценные бумаги Центрального банка Российской Федерации
  12. Сберегательный банк Российской Федерации и его операции