<<
>>

15.1. Экономическое содержание страхования

Экономическая категория «страхование» — составная часть катего­рии «финансы». Однако если финансы в целом связаны с распреде­лением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Для определения экономического содержания страхования можно выделить специфические признаки, характеризующие отличи­тельные черты этой категории:

1) при страховании возникают денежные перераспределитель­ные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономи­ческим субъектам;

2) при страховании осуществляется распределение нанесенного ущерба между участниками страхования, которое всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой по­тери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию страны или региона, а лишь их часть.

Это создает усло­вия для возмещения ущерба путем солидарного распределения по­терь пострадавших хозяйств между всеми заинтересованными эко­номическими субъектами. Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в распределении ущерба приходится на каждого страхователя. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде и тогда становится возможным возмещение максимального ущерба при минимальных затратах ка­ждого участника;

3) страхование предусматривает перераспределение ущерба как в пространстве, так и во времени. Для эффективного территориаль­ного перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется большая территория и значительное число объектов. Распределение ущерба во времени связано со случайным характе­ром возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть и точное время их наступ­ления неизвестно;

4) замкнутое распределение ущерба обусловливает безвозврат­ность средств, мобилизованных в страховой фонд.

Страховые пла­тежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение — возмещение вероятной суммы ущерба в опреде­ленном территориальном масштабе и в течение определенного пе­риода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий.

Исходя из этого можно дать следующее определение: страхова­ние — это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ре­сурсов во времени и в пространстве по поводу формирования страхово­го фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нане­сенного экономическим субъектам в результате непредвиденных небла­гоприятных событий.

Экономическая категория «страхование» проявляется на прак­тике как один из методов формирования и использования страхово­го фонда. Возможны и другие методы — централизованный и де­централизованный. Централизованный метод связан с прямым за­конодательным выделением в бюджетной системе государства опре­деленных финансовых резервных фондов. Именно с помощью это­го метода формируются резервные фонды отдельных бюджетов и внебюджетных фондов. Децентрализованные финансовые резервы создаются в организациях для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.

Экономическая необходимость использования именно страхо­вания для формирования и использования страхового фонда появ­ляется тогда, когда государство лишено возможности широкого ма­неврирования финансовыми ресурсами организаций и тем более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленность юридических лиц и домохозяйств граждан создает объективные ус­ловия для страхования этих объектов.

В условиях плановой экономики, когда государственные пред­приятия не имели экономической самостоятельности и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов этих предприятий.

Переход к рыночной экономике делает страхование необходимым.

Страхование также связано с возмещением материального ущерба и потерь в семейных доходах, появляющихся в связи с не­трудоспособностью граждан в период болезни, инвалидности, лече­ния после получения травмы от несчастного случая, в связи с дос­тижением пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, что влечет за собой значительные расходы всего общества. Поэтому страхование этих доходов осуществляется прежде всего путем организации социального страхования за счет общества, т.е. за счет финансовых ресурсов граждан и работодате­лей. Уровень пособий и пенсий зависит от финансовых возможно­стей государства на каждом этапе развития общества. С помощью социального страхования государство стремится поддерживать оп­ределенный, минимально возможный жизненный уровень семей посредством полного или частичного возмещения потерь доходов.

Для того чтобы граждане имели возможность помимо выплат и льгот по социальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются из семейных доходов.

По личному страхованию, как и по социальному, происходит возмещение материального ущерба и оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахо­ванным лицом или смертью члена семьи.

Объектом страхования может стать и ответственность организа­ций или граждан, связанная с возможностью нанесения ими вреда другим лицам или с другими обстоятельствами. Потребность в воз­мещении понесенных потерь порождает необходимость страхования ответственности.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позво­ляют выявить особенности страхования в составе финансов. Из­вестно, что сущность категории «финансы» выражается прежде все­го через распределительную функцию. Эта функция специфически проявляется в функциях, присущих страхованию, — рисковой и предупредительной.

Главная функция — рисковая, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначе­нием страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение финансовых ресурсов сре­ди участников страхования в связи с последствиями случайных со­бытий. Страхование выполняет также предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

<< | >>
Источник: Под ред. Г.Б. Поляка. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для слуден- тов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500)— 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,— 639 с. — (Серия «Золотой фонд российских учебников»). 2008

Еще по теме 15.1. Экономическое содержание страхования:

  1. 1. Экономическое содержание страхования
  2. 38. Экономическое содержание страхования
  3. 39. Экономическое содержание страхования
  4. 46. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВАНИЯ
  5. СОЦИАЛЬНО - ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВАНИЯ
  6. 7.1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И МЕСТО СТРАХОВАНИЯ В РЫНОЧНЫХ УСЛОВИЯХ
  7. 9.1. Экономическое содержание страхования, его значение в рыночной экономике
  8. 77. Понятие и содержание договора страхования риска непогашения кредитов
  9. Страхование как экономическая категория
  10. 46. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ
  11. Экономическая сущность и роль страхования
  12. 4.1. Страхование как экономическая категория