<<
>>

13.3. Коммерческие банки

Коммерческие банки являются кредитными организациями, имеющими право осуществлять в совокупности следующие бан­ковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юри­дических

Однако деятельность банковских учреждений значительно многообразнее.

Эта система способна к саморегулированию, т.е. реагированию на изменения окружающей среды, развитию, со­вершенствованию.

В настоящее время на территории Российской Федерации зарегистрировано около 2500 кредитных организаций. Совокуп­ная величина уставного капитала в банков­ской системе на 1 января 1999 г. составила 52,5 млрд руб. В тер­риториальном разрезе наибольшее число банков приходится на Центральный регион, следующие за ним: Северокавказский, Уральский, Поволжский, Западно-Сибирский. Коммерческие банки имеют значительное число филиалов, большинство из ко­торых приходится на Сберегательный банк Российской Федера­ции.

Основное назначение банка — посредничество в перемеще­нии денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам.

Характерная особенность коммерческих банков, отличаю­щая их от государственных (полугосударственных), заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли. Прибыль банка образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским опе­рациям, а также за счет комиссионных сборов за оказываемые услуги. Прибыль официально считается основным показателем деятельности банка. Без доходности, прибыльности банк не мо­жет существовать.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности — частной, коллективной, акционерной, смешан­ной, совместной (с привлечением иностранного капитала).

По способу формирования уставного капитала банки подраз­деляются на акционерные, созданные в форме акционерных об­ществ закрытого и открытого типов, и паевые, созданные виде обществ с ограниченной ответственностью.

Если банк акционерного типа, то высшим органом управле­ния является общее собрание акционеров, которое решает все стратегические задачи банка. Общее руководство деятельностью

банка осуществляет совет, который определяет общие направле- деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка ру­ководит правление. Оно несет ответственность перед общим со­бранием акционеров и советом

Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной ос­нове, позволяет выделить в его деятельности пассивные и актив­ные операции.

Операции, связанные с формированием ресурсов банка, от­носятся к пассивным.

Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

К банковским ресурсам относятся собственные средства бан­ков, привлеченные и заемные средства.

К собственным средствам относятся акционерный (устав­/ ный) капитал, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный капитал формируется полностью за счет вкладов участ­ников — юридических и физических лиц — и служит обеспечени­ем их обязательств.

Размер уставного капитала, порядок его формирования и из­менения определяются уставом банка. Кроме уставного капитала в состав собственных средств входят эмиссионный доход' (если акции проданы по цене выше номинала), стоимость безвозмезд­но полученного имущества, прибыль и фонды, созданные из прибыли, подтвержденные аудиторским заключением, доход от переоценки имущества (дополнительный капитал).

Собственные средства имеют важное значение для деятельно­сти коммерческих банков. Снижение доли собственного капита­ла иногда приводит к банкротству банков. Структура действую­щих на 1 января 1999 г. кредитных организаций по величине заре­гистрированного уставного капитала следующая: от 500 тыс. руб. до 2 млн руб. - 12%, от 2 до 5 млн руб. - 15%, от 5 до 10 млн руб. - 22%, от 10 до 20 млн руб. - 17%, от 20 до 40 млн руб. - 14%, бо­лее 40 млн руб. — 14%.

Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соот­ветствующих счетов.

Вклад (депозит) — это денежные средства, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Опе­рации, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Для коммерческих банков вклады яв­ляются основным видом их пассивных операций и, следователь­но, основным ресурсом активных кредитных операций.

В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразде­ляются на срочные и до востребования.

Срочные вклады — это денежные средства, вносимые клиен­том банка на определенный срок. По ним уплачиваются процен­ты, размер которых зависит от срока и величины вклада. Банк за­интересован в привлечении срочных вкладов, так как они позво­ляют банку строить свою кредитную политику на более длитель­ный

Одним из видов срочных вкладов является депозитный серти­фикат, представляющий собой письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на полу­чение по окончании установленного срока суммы вклада и про­центов по нему. Депозитный сертификат выдается только юриди­ческим лицам. Для физических лиц используются сберегатель­ные сертификаты, выдаваемые банком как на фиксированный срок, так и до востребования.

Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию без предвари­тельного уведомления банка клиентом. Вклады до востребования нестабильны, они зависят от вкладчиков. Банк не может их учи­тывать в своей кредитной политике, поэтому по данным вкладам выплачиваются низкие проценты.

Важным источником банковских ресурсов являются межбан­ковские кредиты, т. е. ссуды, получаемые у других банков. В со­временных условиях коммерческие банки для оперативного при­влечения денежных средств используют возможности межбан­ковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа де­нежных средств, мобилизованных другими кредитными учрежде­ниями. На кредитном рынке преобладают краткосрочные меж­банковские кредиты. Межбанковский механизм является основ­ным источником заемных кредитных ресурсов коммерческих банков. Он предоставляется, как правило, в рамках корреспон­дентских счетов, открываемых одними банками в других для осу­ществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга.

Коммерческие банки получают кредиты и у Центрального банка в форме переучета векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Активные операции коммерческих банков связаны с разме­щением банковских ресурсов.. Мобилизованные и собственные денежные средства банки используют для кредитования кли­ентуры и осуществления своей предпринимательской деятель­ности.

Особенность коммерческого банка состоит в том, что с пози­ции законодательства он становится таковым только в слу­чае, если выполняет одновременно по крайней мере три опера­ции, которые получили название чисто банковских операций, а именно депозитную, кредитную и расчетную.

В связи с тем, что российское законодательство предусматри­вает обязательное хранение денежных средств предприятий, ор­ганизаций на счетах в банке, последний выступает в качестве по­средника между поставщиком и покупателем, налогоплательщи­ком и бюджетом и другими субъектами денежных отношений. Расчетную функцию банки выполняют путем проведения бухгал­терских записей на счетах клиентов. Такой порядок обеспечивает прежде всего контроль государства за совершаемыми хозяйствен­ными операциями предприятий, а также возможность расшире­ния сферы безналичных расчетов, что предпочтительнее расче­тов в наличной денежной форме.

Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции проявляется тенденция к расширению операций коммерческих банков. Среди них можно выделить факторинговые, лизинговые и трастовые операции (см. пар. 14.3).

Кроме перечисленных операций коммерческие банки России постепенно входят в мировую банковскую систему и начинают участвовать в обслуживании рынка евровалют, организации тор­говли еврооблигаций на вторичном рынке и др.

Контрольные вопросы

1. Какие факторы влияют на формирование национальной банковской системы?

2. Дайте определение банковской системы и приведите ее структуру.

3. Каковы роль и функции Центрального банка Российской Федерации?

4. Какова система управления Центральным банком?

5. Назовите основные инструменты реализации кредитно-де­нежной

6. Каковы система управления и функции Сберегательного банка Российской Федерации?

7. Назовите основные источники формирования ссудного фонда Сбербанка России.

8. Какие виды кредитов выдает Сбербанк России юридичес-

лицам?

9. Какие виды кредитов выдает Сбербанк России физическим лицам?

10. Назовите общие условия кредитования физических лиц.

11. Изложите порядок определения кредитоспособности за­емщика.

12. Назовите отличительную особенность в деятельности коммерческих банков.

Перечислите основные функции коммерческих банков.

14. Назовите особенности управления деятельностью ком­мерческих банков разных форм собственности.

Приведите состав и структуру ресурсов коммерческого

банка.

16. Что такое депозит?

<< | >>
Источник: Под ред. проф. А. М. Ковалевой. Финансы и кредит: Учеб. пособие — М.: Финансы и статистика, — 512 с: ил.. 2005
Помощь с написанием учебных работ

Еще по теме 13.3. Коммерческие банки:

  1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ. РЕЗЕРВЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  2. Коммерческие банки
  3. 30.3. Коммерческие банки
  4. Коммерческие банки
  5. 28.2. Коммерческие банки
  6. 27.2. Коммерческие банки
  7. 29.3. Коммерческие банки
  8. Коммерческие банки
  9. Коммерческие банки
  10. 23.2. Коммерческие банки
  11. 46. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
  12. 46. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ