<<
>>

12.2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ - ОСНОВНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Коммерческие банки являются кредитными организациями, име­ющими право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юриди­ческих лиц;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­ских лиц.

Однако деятельность банковских учреждений значительно мно­гообразнее. Эта система способна к саморегулированию, т.е. реаги­рованию на изменения окружающей среды, развитию, совершенст­вованию.

В настоящее время на территории России зарегистрировано око­ло 2,5 тыс. кредитных организаций. Совокупная величина зарегист­рированного уставного капитала в банковской системе на 1 января 1999 г. составила 52,5 млрд руб. В территориальном разрезе наиболь­шее количество банков приходится на Центральный регион, за ним следуют Северо-Кавказский, Уральский, Поволжский и Западно-Си­бирский. Коммерческие банки имеютзначительноечислофилиалов, большинство из которых приходится на Сберегательный банк Россий­ской Федерации.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собст­венности - частной, коллективной, акционерной, смешанной, со­вместной (с привлечением иностранного капитала).

По способу формирования уставного капитала банки разделяют­ся на акционерные, созданные в форме акционерных обществ закры­того и открытого типов, и паевые, созданные в виде обществ с ограни­ченной ответственностью.

Высшим органом управления банка акционерного типа является общее собрание акционеров, которое решает все стратегические за­дачи банка. Общее руководство банком осуществляет совет, который определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельнос­тью банка.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собра­нием акционеров и советом банка.

Определение банка как учреждения, которое аккумулирует сво­бодные денежные средства и размещает их на возвратной основе, поз­воляет выделить в его деятельности пассивные и активные опера­ции.

Операции, связанные с формированием ресурсов банка, относят­ся к пассивным. Суть их — привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг, а также проведение иных операций, в результате которых уве­личиваются банковские ресурсы.

К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, привлеченные и заемные средства.

К собственным средствам относятся акционерный (уставный), резервный капитал, нераспределенная прибыль.

Независимо от организационно-правовой формы банка его устав­ный капитал формируется полностью за счет вкладов участников — юридических и физических лиц — и служит обеспечением их обяза­тельств.

Размер уставного капитала п^ряпок его формирования и измене­ния определяются уставом банка. Кроме уставного капитала в состав собственных средств входит эмиссионный доход (если акции прода­ны по цене выше номинала), стоимость безвозмездно полученного имущества, прибыль и фонды, созданные из прибыли, подтвержден­ные аудиторским заключением, доход от переоценки имущества (до­полнительный капитал).

Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков. Структура действующих на I января 1999 г. кредитных организаций по величине зарегистрированного ус­тавного капитала следующая: до 500 тыс. руб. — 6%; от 500 тыс. до 2 млн руб. - 12%, от 2 до 5 млн руб. — 15%, от 5 до 10 млн руб. - 22%, от Юдо 20 млн руб. - 17%, от 20до40 млн руб. - 14%, от40 млн руб. и выше - 14%.

Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные сред­ства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других бан­ков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Вклад (депозит) — это денежные средства, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Вклады для коммерческих банков являются главным видом их пассивных операций и, следовательно, основным ресурсом активных кредитных операций.

В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяют­ся на срочные и до востребования.

Срочные вклады — это денежные средства, вносимые клиентом банка на определенный срок. По ним уплачиваются проценты, вели­чина которых зависит от срока и размера вклада. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они позволяют банку плани­ровать свою кредитную политику на более длительный срок.

Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертифи­каты - письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на получение по окончании уста­новленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам. Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банком как на фиксированный срок, так и до востребования.

Вклады «до востребования», а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Вклады «до востребования» нестабильны, они зависят от вкладчиков, банк не может их учитывать в своей кредитной политике, поэтому поданным вкладам выплачи­ваются низкие проценты.

Важным источником банковских ресурсов являются межбанков­ские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. В современ­ных условиях коммерческие банки для оперативного привлечения денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, моби­лизованных другими кредитными учреждениями. На кредитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты. Межбанков­ский механизм является основным источником заемных кредитных ресурсов коммерческих банков.

Он реализуется, как правило, в рам­ках корреспондентских отношений и предусматривает открытие кор­респондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга.

Коммерческие банки, как было указано, получают кредиты и у ЦБ в форме переучета векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Активные операции коммерческих банков связаны с размещени­ем банковских ресурсов. Мобилизованные и собственные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществ­ления своей предпринимательской деятельности.

Существует два главных вида активных операций коммерческих банков: ссудные и инвестиционные.

Ссудные операции составляют основу активной деятельности бан­ка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значи­тельную часть доходов.

Другая важнейшая активная операция коммерческих банков — инвестиционная деятельность, в процессе которой банки являются инвестором, вкладывая ресурсы в ценные бумаги — акции, облигации, государственные долговые обязательства, финансовые инструменты.

Например, активные операции банка с векселями включают учет­ные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные операции по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного поручительства и т.д. В результате инвестиций банк становится владельцем портфеля цен­ных бумаг. Характер банковского дела предполагает необходимость поддержания портфеля ценных бумаг в таком состоянии, которое поз­воляет быстро конвертировать по крайней мере часть имеющихся ак­тивов в денежные средства (путем их продажи на рынке или получе­ния под залог ценных бумаг кредита в ЦБ).

Основное содержание инвестиционной политики банка состоит в определении круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизации структуры инвестиционного портфеля на каж­дый конкретный период.

Особенность банка состоит в том, что он с позиции законодатель­ства становится таковым только в том случае, если выполняет одно­временно по крайней мере три операции, которые получили назва­ние чисто банковских: депозитную, кредитную и расчетную.

В связи с тем, что российское законодательство предусматривает обязательное хранение денежных средств предприятий, организаций на счетах в банке, банк является посредником между поставщиком и покупателем, налогоплательщиком и бюджетом и другими субъекта­ми денежных отношений. Расчетную функцию банки выполняют пу­тем проведения бухгалтерских записей на счетах клиентов. Такой по­рядок прежде всего обеспечивает контроль государства над соверша­емыми хозяйственными операциями предприятий, а также возмож­ность расширения сферы безналичных расчетов, что предпочтитель­нее расчетов в наличной денежной форме.

Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции про­является тенденция к расширению операций коммерческих банков, среди которых можно выделить факторинговые, лизинговые и трасто­вые операции.

Контрольные вопросы

1. Что такое кредитная организация?

2. Что такое кредитная система и каковы ее формы?

3. Какова структура российской банковской системы?

4. Назовите основные инструменты реализации денежно-кре­дитной политики Центрального банка.

5. Каковы функции Центрального банка?

6. Какова роль коммерческих банков в банковской системе страны?

7. Перечислите виды вкладов.

<< | >>
Источник: Под. Ред. дэн ,проф Н Ф Самсонова. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник Краткий курс— М ИНФРА-М, — 302 с - (Серия «Высшее образование»).. 2003

Еще по теме 12.2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ - ОСНОВНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ:

  1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ
  2. Банковская система: Центральный Банк и коммерческие банки
  3. 63. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КАК ГЛАВНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  4. Коммерческие банки и их операции. Банковские резервы
  5. ГЛАВА 4. БЮДЖЕТ КАК ОСНОВНОЕ ЗВЕНО СИСТЕМЫ ФИНАНСОВ
  6. Глава 6 БЮДЖЕТ КАК ОСНОВНОЕ ЗВЕНО СИСТЕМЫ ФИНАНСОВ
  7. Банки и банковские системы
  8. Глава 19КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ
  9. Автор. Банки и банковские системы, 2011
  10. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ. РЕЗЕРВЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  11. Выполнил : студент IV курса, сп. 0104 - 4 МарченкоА.А.. Банки и банковская система Украины, 1996
  12. 39. Страховая система — звено финансово-кредитной системы, функции страхования. Риски