<<
>>

Примеры управления наличностью

Ускорение инкассации. Главная идея состоит в том, чтобы конвертировать в наличность дебиторскую задолженность как можно быстрее, а опла-чивать счета кредиторов как можно позже. По закону максимальный период зачисления средств на счет клиента в банковской системе - два дня.

Флоут — денежные средства, связанные в выписанных чеках, которые еще не инкассированы в банке.

Компания не может изъять средства со счета, до тех пор пока чеки не будут индоссированы на этом счете. Финансовый директор хочет уменьшить флоут насколько это возможно. Это банковский аспект флоута. Другой аспект —время, которое необходимо для обработки платежных документов в компании и предоставления их в банк.

Концентрация банковских счетов. Некоторые фирмы имеют слишком много банковских счетов, на которых сохраняются запасы "мертвых" денег. Особенно это касается счетов филиалов компаний. Закрыв ненужные счета, фирма высвободит средства.

Жесткий контроль за платежами — это концентрация кредиторской задолженности на одном счете в главном управлении компании. Целью стратегии выплат является замедление выплат. Методом задержки могут служить вексельные платежи. В этих случаях компания заин-

передача информации о реквизитах счета фактуры

Рис. 4.6

тересована увеличить флоут, за счет которого можно сократить объем наличности. Но выигрыш одной фирмы означает проигрыш другой.

Электронные переводы денежных средств по операциям представлены на рис. 4.6.

Поставщик, компания Y, посылает счет своему клиенту, компании X. В день оплаты компания Х дает инструкции своему банку заплатить поставщику посредством спланированной заранее процедуры. Инструкции могут быть переданы через компьютер, терминал или при помощи других средств. Затем банк дебетует счет компании Х и либо непосредственно кредитует банк компании Y, либо пересылает ему телеграфный перевод вместе с электронной передачей сопутствующей информации. Банк компании Y кредитует ее счет, пересылает ей необходимую информацию при помощи электронных средств связи. Затем компания Y должна сделать запись о получении средств. Кроме оплаты счетов, электронный перевод средств может быть использован для ав-томатического помещения средств на счет служащих, уплаты налогов, выплаты дивидендов и пр.

При электронных переводах флоут исключен, т. е. здесь счет дебетуется одновременно с кредитованием другого счета. Преимущество такой формы расчетов в том, что дата расчетов точна известна, а значит, возможен полный контроль за платежами.

<< | >>
Источник: В. Б. Сироткин. ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ КОМПАНИЙ(ч. 2). 2001

Еще по теме Примеры управления наличностью:

  1. 109. Роль налично-денежного обращения в деятельности предприятий. Управление налично-денежным оборотом. Кассовый план предприятия
  2. 4.6.3. Управление наличностью
  3. Модели управления наличностью
  4. 17.4. Подходы к управлению наличными запасами
  5. Примеры программного управления
  6. Модель оптимального управления наличностью Баумоля-Тобина
  7. 74. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ОБОРОТА И СХЕМА ДВИЖЕНИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ХОЗЯЙСТВЕ
  8. 74. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ОБОРОТА И СХЕМА ДВИЖЕНИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ХОЗЯЙСТВЕ
  9. 11.4. Пример управления реализацией бизнес- плана на действующем предприятии
  10. Блок 3. Пример УПРАВЛЕНИЕ АМЕРИКАНСКОЙ ЭКОНОМИКОЙ
  11. 3.4. Пример использования функционально-стоимостного анализа для стратегического управления
  12. 6.3. Примеры практической реализации метода анализа утверждений Пример из зарубежной практики
  13. 7.2. Организация налично-денежного оборота
  14. Принципы организации налично-денежного оборота в РФ
  15. 2.3. Эмиссия наличных денег