<<
>>

Оперативное внутрифирменное финансовое планирование

Оперативное внутрифирменное планирование представляет собой разработку оперативных финансовых планов: кредитного плана, кассового плана, платежного календаря и других.

Кредитный план - план поступлений заемных средств и возврата их в намеченные договором сроки.

Кассовый план - план оборота наличных денежных средств, отражающих поступления и выплаты наличных денег через кассу предприятия.

Составляется на квартал. Состоит из четырех разделов: поступление наличных денег; расход наличных денег; расчет выплат заработной платы; календарь выдачи заработной платы и приравненных к ней выплат.

Платежный календарь - это план рациональной организации оперативной финансовой деятельности компании. В календаре взаимосвязаны все источники поступлений денежных средств (выручка от реализации, кредиты и займы, прочие поступления) с расходами на осуществление финансово-коммерческой деятельности. Он охватывает движение всех денежных средств предприятия. Используется для контроля за платежеспособностью и кредитоспособностью. Составляется по всем статьям денежных поступлений и расходов, проходящих через расчетный и ссудный счета в банке. Разрабатывается путем уточнения и конкретизации плановых показателей за квартал и их разбивки по месяцам, неделям и так далее.

<< | >>
Источник: Ронова Г.Н.. Финансовый менеджмент. 2002

Еще по теме Оперативное внутрифирменное финансовое планирование:

  1. 5.1.3. Виды внутрифирменного финансового планирования
  2. 7.6. Оперативное финансовое планирование
  3. Внутрифирменное финансовое планирование
  4. Задачи, о6ъекты и методы внутрифирмЕнного Финансового планирования
  5. 7.3. ОПЕРАТИВНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
  6. Внутрифирменное финансовое планирование
  7. ТЕМА 4 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСАХ И ВНУТРИФИРМЕННОЕ ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
  8. 5.1. Внутрифирменное финансовое планирование.
  9. Вопрос 7 Оперативное финансовое планирование
  10. 5. Внутрифирменное финансовое планирование и прогнозирование перспектив развития предприятия
  11. 5.1.1. Цель и задачи внутрифирменного планирования
  12. 6.3. Оперативно-производственное планирование
  13. Оперативное планирование на предприятии
  14. Методы и показатели внутрифирменного планирования
  15. Причины неудач внутрифирменного планирования.
  16. Долгосрочное (перспективное ) внутрифирменное планирование
  17. Причины неудач внутрифирменного планирования.
  18. Ранжирование задач и функций внутрифирменного планирования
  19. Оперативное планирование
  20. Финансовое планирование. Содержание и задачи финансового планирования. Виды финансовых планов