<<
>>

4.2. Статистические методы анализа кредита

Анализ структуры и динамики показателей кредита Для определения структуры и динамики кредитных вложений осу­ществляется сводка и группировка исходной информации по раз­личным признакам на начало или конец нескольких лет (месяцев).

Пример группировки кредитных вложений по субъектам кредита [18] приведен в табл. 4.1.

Таблица 4.1

Кредиты, предоставленные предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам (на конец года), млрд р.

1999 2000 2001
Всего в том числе Всего в том числе Всего в том числе
Показатели в руб­лях в ино­стран­ной валюте в руб­лях в ино- стран­ной валюте в руб­лях в ино- стран­ной валюте
Предостав­
ленные
кредиты - всего 596,8 292,7 304,1 956,3 588,30 368,00 1467,5 972,64 494,85
В том
числе:
предпри­ятиям и
организа­циям 445,2 244,3 200,9 763,3 507,38 255,96 1191,5 822,12 369,33
банкам 89,7 31,7 58,0 104,7 44,76 59,96 129,9 68,16 61,77
физичес­ким лицам 27,6 15,9 11,7 44,7 34,56 10,19 94,7 78,45 16,21

Пример макета группировочной таблицы (простая группировка по длительности кредита) приведен в табл.

4.2.
Таблица 4.2

Кредитные вложения в экономику страны (на конец года), млрд р.

Показатели 1998 1999 2000 2001 2002
Кредитные вложения в экономику
В том числе:
краткосрочные, всего
в % к итогу
долгосрочные, всего
в % к итогу

Основную долю кредитных вложений в экономику составляют крат­косрочные кредиты (прил. 2, табл. П2.1). При анализе краткосрочных кредитов используются данные о размерах выданных кредитов, пога­шенных кредитах, об остатках задолженности в различных группи­ровках. В качестве группировочных признаков используются:

- объекты кредитования;

- отраслевая принадлежность ссудозаемщиков;

- сфера функционирования кредита (сфера производства или сфе­ра обращения) ;

- характер обеспечения кредита;

- форма собственности заемщика;

- территория (учреждения банка) и др.

Группировки кредитных вложений по формам собственности и отраслям хозяйства используются для характеристики ссудной задол­женности по субъектам кредита.

Группировки по объектам кредита осуществляются для анали­за краткосрочных кредитных вложений по остатку задолженнос­ти по объектам кредита. Задолженность распределяется на следу­ющие группы объектов: под материальные ценности и затраты; сезонные затраты производства; товары отгруженные (под рас­четные документы в пути); платежные и расчетные кредиты; на временные нужды; выплату заработной платы; временное воспол­нение недостатка собственных оборотных средств; отсроченные необеспеченные ссуды; просроченные ссуды. Состав объектов кредитования, включаемых в каждую группу, определяется инст­рукциями ЦБ РФ.

Объектами долгосрочного кредитования могут быть [1] капиталь­ные вложения предприятий, организаций и граждан по строитель­ству, реконструкции и техническому перевооружению объектов про­изводственного и социально-бытового назначения, приобретению техники, оборудования и транспортных средств, зданий и сооруже­ний, а также затраты по созданию совместных предприятий, научно- технической продукции, интеллектуальных ценностей и других объек­тов собственности.

Пример анализа динамики удельного веса просроченной задол­женности по кредитам в экономике показан в табл. П2.2 прил. 2.

Индексный метод анализа кредитных вложений

Величина кредитных вложений (величина выданных кредитов) связана с длительностью пользования кредитом по выдаче и одно­дневным размером кредита по выдаче и характеризует остатки кре­дитов

X к = X кдн/вг

Система взаимосвязанных индексов для данной модели имеет вид

^ _ ^ ^ _Х^В1 _ Xкдн1^в0 X ^1кдн1

дн в Xкдн0^в0 Xкдн0^в0 X *в0кдн1

Абсолютное изменение выданных кредитов, обусловленное изме­нением:

- однодневного размера кредита

Аккдн _ Xкдн1^в0 -Xкдн0^в0;

- длительности пользования кредитом по выдаче

Akfв _X 1в1кдн1 -X ^в0кдн1-

Абсолютное изменение выданных кредитов (остатков по креди­там) под влиянием двух факторов

Ак _ X к1 - X к0 _ Аккдн + М1в •

Факторный анализ динамики оборачиваемости кредитов

Показателями оборачиваемости кредита являются длительность пользования кредитом и число оборотов кредита. Для анализа влияния факторов на изменения показателей оборачиваемости используются индексы переменного, постоянного состава и структурных сдвигов.

Индексы средней длительности пользования кредитом по пога­шению:

- переменного состава

7_ _ l_XimL. X гото _ X г1ёш\ 1 Ю X т X то X гоёшо'

где йт0) , йтХ - удельный вес (структура) однодневного оборота креди­та по погашению в отчетном и базисном периодах;

- постоянного состава

І = Е ЬЩ . Е гот1 = Е_Щ = Е .

' Еті ЕЩі Е{оті Е/о^ті'

- структурных сдвигов

І = Е . Е І0т0 = Е ^т1 'СТР Е т1 Е т0 Е ^0^т0

Абсолютное изменение средней длительности пользования кре­дитом по погашению, обусловленное влиянием:

- длительности пользования кредитом и структурой однодневно­го оборота кредита по погашению

л,-т т-Ет Ет лг = г1- % ^—.

Е т1 Е т0

- длительности пользования кредитом

л = Е ,1т1 Е ^0т1. ' Е т1 Е т1'

- структурой однодневного оборота кредита по погашению

^ " Е т1

Е Е ът0

ЛС™ - ■

СТр т

Индексы среднего числа оборотов кредита по погашению: - переменного состава

Т _ _ Е кп1 . Е кп0 _ Е П1кост1 . Е п0кост0 .

п

77 ж—' —

Е кост1 Е кост0 Е кост1 Е ко

0 / , ДОст1 / , Ост0 ості ост0

- постоянного состава

= ЕП1кості . ЕП0кост1 .

- V к X к .

/ і ості / і ост 1

структурных сдвигов І"стр _

пстр

X "0кост1 . X "0кост0
X кост1 X ко
<< | >>

Еще по теме 4.2. Статистические методы анализа кредита:

  1. § 6. Статистические взаимосвязи и их анализ
  2. 51. СТАТИСТИЧЕСКИЙИ СЦЕНАРНЫЙ АНАЛИЗ. МОДЕЛИРОВАНИЕ УСЛОВИЙ, РАСЧЕТ И ИНТЕРПРЕТАЦИЯ РЕЗУЛЬТАТОВ СТАТИСТИЧЕСКОГО И СЦЕНАРНОГО АНАЛИЗА В СИСТЕМЕ PROJECT EXPERT
  3. Графический (статистический) метод
  4. 6.3. Статистические методы 6.3.1.
  5. 6.3.2. Семь простых методов статистического контроля качества
  6. Формирование выборки при использовании статистических методов
  7. 10.7. ПОРТФЕЛЬНАЯ ТЕОРИЯ: СТАТИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЛЯ ОПТИМАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ
  8. Статистические методы контроля и управления качеством продукции
  9. АВС-АНАЛИЗ И ДРУГИЕ МЕТОДЫ АНАЛИЗА АССОРТИМЕНТА И ТОВАРНОЙ ПОЛИТИКИ
  10. 117. Состав и структура заемных средств предприятий. Роль банковского кредита в составе заемных средств. Организация и принципы кредитования. Порядок оформления кредитов на ссудных счетах. Процентные ставки за пользование банковским кредитом. Методы оценки кредитоспособности клиентов банками
  11. 3.1.2. Методы маркетингового анализа