<<
>>

28.2. Коммерческие банки и центральный банк страны

Основу всей банковско-кредитной системы страны составляют ком­мерческие банки. Коммерческие банки являются самостоятельными орга­низациями, выполняющими широкий круг банковских операций, обслужи­вающими преимущественно предприятия, фирмы, организации и оказы­вающими банковские услуги населению.
Административно коммерческие банки не подчинены центральному банку, хотя и обязаны выполнять его указания в пределах норм, определенных законом.

Банк - это финансовый посредник, принимающий денежные средства у вкладчиков и предоставляющий их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Источники банковской прибыли: разность между процентом, взимае­мым по ссудам, и процентом, выплачиваемым по вкладам (банковская маржа); доходы от вложений в ценные бумаги; комиссионные вознаграж­дения.

Банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов страны, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и оказывают финансовые услуги физическим и юридическим лицам.

Все банки могут быть охарактеризованы по разным признакам:

- по форме собственности - государственные, кооперативные, акцио­нерные, смешанные;

- по видам выполняемых операций - универсальные и специализиро­ванные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торго­вые, биржевые и т.п.);

- по территориальному принципу - общенациональные, региональ­ные, местные;

- по величине капитала - мелкие, средние, крупные.

Банки выполняют следующие основные функции:

- мобилизация временно свободных денежных средств и сбережений и превращение их в капитал. Аккумулируя денежные средства и сбереже­ния в виде вкладов (депозитов), банки превращают их в ссудный капитал и используют для предоставления кредита. Таким образом, с помощью бан­ков сбережения превращаются в капитал (приносят доход);

- перераспределение денежных средств.

Непосредственное предос­тавление в ссуду временно свободных денежных средств их собственни­ком заемщику в практической хозяйственной жизни затруднено. Банки, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их в долг ко­нечным заемщикам, перераспределяют денежные средства между пред­приятиями, отраслями, территориями;

- создание кредитных денег - выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную ссудно-депозитную эмиссию. Предоставляя клиенту денеж­ную ссуду, банк зачисляет деньги на его счет, т.е. создает депозит. Владе­лец депозита может получать наличные деньги или осуществлять безна­личные расчеты - в любом случае происходит увеличение количества де­нег в обращении. Таким образом, масса денег в обращении увеличивается, когда банки выдают ссуду, и уменьшается, когда ссуда возвращается;

- проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей;

- выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг. Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим на­правление сбережений для производственных целей.

В соответствии со своими функциями банки выполняют определен­ные операции, которые делятся на пассивные, активные, комиссионные.

Пассивные операции - это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы.

Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Источ­никами собственных средств являются акционерный капитал (уставный фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли, и нераспределен­ная прибыль. Центральный банк устанавливает минимально необходимые размеры уставного капитала и предельное соотношение собственного и привлеченного капитала.

Преобладающая часть банковских ресурсов - это привлеченные сред­ства. Привлеченные средства - это текущие и расчетные счета предпри­ятий, денежные средства вкладчиков, займы в других банках. Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их банкам в пользова­ние за определенную плату - процент.

Привлеченные средства оформля­ются в виде депозитов (вкладов) и, с точки зрения банка, являются его дол­говыми обязательствами и относятся к его пассивам.

Денежные ресурсы банков используются для проведения активных операций.

Активные операции - это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Предоставляемые бан­ком денежные ресурсы образуют долги банку и являются его активами.

Основной вид активных банковских операций - это выдача ссуды (предоставление кредита). К числу активных операций относится и инве­стиционная деятельность банка - вложение банком средств в частные и го­сударственные ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки финанси­руют заемщиков на относительно продолжительный период времени. С точки зрения приносимого дохода инвестиции - это второй (после процен­тов по кредиту) источник банковской прибыли.

Результаты активных и пассивных операций банка отражаются в ба­лансе банка, характеризующем соотношение его пассивов (долгов банка) и активов (долгов банку) на определенную дату.

Активы банка должны быть равны обязательствам банка (долгам бан­ка) плюс собственный капитал банка. Если активы превышают обязатель­ства, то банк платежеспособен. Если активы меньше обязательств, банк становится неплатежеспособным, т.е. банкротом.

Годовые отчеты (балансы) банков публикуются в открытой печати.

Схема упрощенного баланса банка
Активы Пассивы
1. Резервы

- кассовая наличность

- обязательные резервы

1. Расчетные и текущие счета предприятий
2. Вклады физических лиц
3. Задолженность по ссудам коммерческим и центральному банкам
2. Ссуды предприятиям и населению Всего пассивов
3.
Ценные бумаги
4. Собственный капитал
Всего активов Пассивы плюс собственный капитал

Помимо операций, которые отражаются в балансе, банки выполняют ряд комиссионных операций. Это операции по оказанию разного рода посреднических и доверительных услуг, за оказание которых банк взимает комиссионные вознаграждения.

Основные виды комиссионных операций банков:

- расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

- лизинговые операции. Лизинг - это банковская деятельность по сда­че в долгосрочную аренду машин, оборудования, сооружений. Банки, вме­сто того, чтобы выдавать предприятию ссуду на приобретение подобных средств, сами их приобретают и сдают в аренду, сохраняя за собой право собственности. При этом банк получает арендную плату (лизинговые пла­тежи), а не ссудный процент. Для предприятий лизинг является специфи­ческой формой финансирования инвестиций;

- факторинговые операции. Факторинг - вид банковской деятельно­сти, которая заключается в том, что банк покупает у своих клиентов их требования к дебиторам (покупателям), оплачивая им 60-90% суммы обя­зательств в виде аванса, с окончательным перерасчетом после погашения задолженности;

- трастовые операции - выполнение банком различных функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента. Сосредотачивая трастовые акти­вы, банки имеют возможность значительно расширить сферу своей дея­тельности и влияния, обеспечивая себе, таким образом, высокие прибыли.

- операции с ценными бумагами и валютой, осуществлять которые банки имеют право лишь при наличии соответствующей лицензии.

За оказание всех этих услуг банк взимает комиссионное вознагражде­ние. Спектр предоставляемых банковских услуг постоянно расширяется.

Во главе всей банковской системы стоит государственный цен­тральный банк страны.

Важнейшим принципом функционирования центральных банков яв­ляется их независимость от правительства. В большинстве стран централь­ный банк подчиняется высшему законодательному органу страны. Это об­стоятельство имеет очень большое значение, так как в случае дефицита бюджета правительство не может обязать центральный банк профинанси­ровать бюджетный дефицит. Правительство вынуждено прибегнуть к зай­му - выпуску и продаже государственных ценных бумаг.

Центральный банк не ставит перед собой присущей коммерческим банкам цели максимизации прибыли и не конкурирует с последними. Ос­новное назначение центрального банка в рыночной экономике - обеспече­ние устойчивости национальной валюты, стабильности банковской и фи­нансовой систем, контроль за денежным обращением страны, проведение денежной политики, которая обеспечивала бы достижение макроэкономи­ческих целей, прежде всего безинфляционное развитие экономики.

Традиционно центральный банк выполняет следующие основные функции:

- монопольно осуществляет эмиссию банкнот (наличных денег). В современных условиях, когда наличные деньги составляют незначитель­ную часть денежной массы, эта функция центрального банка несколько снижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для рознич­ной торговли и обеспечения ликвидности банков. Разность между номи­нальной стоимостью денег и затратами на их производство называется "сеньораж" и образует доход центрального банка;

- является банком банков. Центральный банк не имеет дела непосред­ственно с предпринимателями и населением. Клиенты центрального банка - коммерческие банки. Центральный банк хранит кассовые резервы бан­ков; через счета, открываемые коммерческими банками в центральном банке, осуществляет расчеты между ними; в случае необходимости оказы­вает коммерческим банкам кредитную поддержку. Он является для ком­мерческих банков "кредитором последней инстанции", т.е. кредитором на крайний случай. Центральный банк предоставляет коммерческим банкам ссуды под залог коммерческих векселей и других ценных бумаг, а также осуществляет учетные операции - покупку векселей банков;

- выступает в качестве банкира правительства. Хотя центральный банк и не подчиняется правительству, он тесно с ним связан. В централь­ном банке открыты счета правительства и правительственных учреждений. Центральный банк осуществляет кассовое, расчетное, кредитное обслужи­вание Правительства, управляет государственным долгом (осуществляет размещение и погашение займов, организует выплату процентов и др.), ре­гулирует резервы иностранной валюты и золота, осуществляет междуна­родные расчеты и т.п.;

- осуществляет банковское регулирование и банковский надзор. Цен­тральный банк постоянно контролирует соблюдение банками законода­тельства и других нормативных актов. Главными целями банковского ре­гулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Устанав­ливая разного рода экономические нормативы (максимальный размер рис­ка на одного заемщика или группу связанных заемщиков; нормативы лик­видности кредитной организации; нормативы достаточности собственных средств (капитала) и др.), центральный банк влияет на деятельность ком­мерческих банков;

- осуществляет валютное регулирование. Проводя операции по по­купке и продаже иностранной валюты, определяя порядок обращения ино­странной валюты на территории страны, осуществляя расчеты с иностран­ными государствами и т.п., центральный банк оказывает воздействие на устойчивость, покупательную способность национальной валюты;

- регулирует безналичную эмиссию, осуществляемую коммерческими банками. Воздействуя на масштабы и характер операций коммерческих банков (прежде всего, на объем предоставляемых кредитов), центральный банк в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики регулирует массу денег, находящихся в об­ращении.

Основные средства воздействия центрального банка на кредитные ре­сурсы банков и массу денег, создаваемую коммерческими банками, - это:

- операции на открытом рынке - купля-продажа центральным банком государственных ценных бумаг;

- изменение учетной ставки;

- изменение норматива обязательных резервов.

Все функции центрального банка тесно связаны между собой, и вы­полняя их, центральный банк осуществляет денежно-кредитное регулиро­вание экономики.

<< | >>
Источник: Ефимова Е.Г.. Экономика: Учебное пособие. - М.: МГИУ, - 368 с.. 2005

Еще по теме 28.2. Коммерческие банки и центральный банк страны:

  1. Банковская система: Центральный Банк и коммерческие банки
  2. 13.2. Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
  3. 28.1. Центральный банк (Банк Канады)
  4. 6.2.Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
  5. 30.2. Центральный банк РФ (Банк России)
  6. Центральный банк РФ (Банк России)
  7. Центральный банк (Банк Канады)
  8. 29.2. Центральный банк (Банк Италии)
  9. Центральный банк (Банк Италии)
  10. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ. РЕЗЕРВЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  11. 6.1. Центральный банк
  12. 6.1. Центральный банк
  13. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
  14. Центральный банк и его функции