<<
>>

6.5. Пример бизнес-плана

1 Цель проекта и основное содержание НПО с высоким техническим потенциалом имеет квалифицирован­ных специалистов. Расположено НПО в Московской области — станция Долгопрудненская.

Сущность проекта производство электронных активных зеркал заднего вида для легковых автомобилей.

Характеристика товара для России такие зеркала являются уни­кальными и имеют конкурентные преимущества, обусловленные патент­ной защитой в России (активный состав зеркала и электронная схема).

Основное преимущество товара способность поддерживать посто­янной силу отраженного света независимо от интенсивности светового потока от фар идущего сзади автомобиля

В настоящее время единственным производителем зеркал заднего вида в РФ является предприятие «Тур-Исто в г. Калуге, которое выпускает кли­новидное зеркало, требующее управляющего воздействия водителя. Сле­довательно, это клиновидное зеркало, во-первых, отвлекает водителя; во- вторых, по техническим возможностям уступает проекту, так как изменяет интенсивность отраженного света в пределах 2-х дискретных уровней,

Конкуренты г,

Конструкция активного зеркала (по проекту) аналогична применяе­мым в автомобилях ВАЗ-2108 и ВАЗ-2109 и имеет дизайн соответствую­щий международному уровню.

Основной рынок — это внутренний рынок РФ Конкуренты:

1) зарубежные фирмы «Домелли» (ОопеПу) и «Гентекс» (йеп1ех) по­ставляют активные зеркала по цене 200$ за 1 шт и продают их с ог­раничениями: только покупателям автомобилей фирмы;

2) отечественное предприятие («Тур-Ист» г Калуга) поставляет клино­видные зеркала по цене 19 500 р за 1 шт

Цена и сбыт

Проект предлагает цену зеркал около 40$ за 1 шт при межзаводской поставке (при поставке в торговлю цена может быть увеличена).

Плакируемый годовой выпуск — 50 000 шт Величина прибыли со­ставит — 12$ (30% от цены).

Возмещение затрат будет при выпуске 48 ООО шт зеркал. Следовательно, безубыточное производство будет в 1-м году после объема = 48 ООО шт. и в последующие годы.

Источники инвестиций

Финансирование затрат на первый год будет произведено предпри­ятием за счет кредита с последующим погашением из выручки

, II Характеристика товара

Товар — активное зеркало заднего вида для легковых автомобилей Активное зеркало представляет многослойную конструкцию, состоя­щую из 2-х стекол с нанесенными на них прозрачными электродами; про­странство между стеклами заполнено активным составом, который изме­няет свои характеристики в зависимости от электрического заряда на электродах. Благодаря этому становится возможным поддерживать по­стоянной силу отраженного света независимо от интенсивности светово­го потока от фар идущего сзади автомобиля

Преимущество товара

1) комфортные условия, в которых находится водитель, так как снижа­ются раздражающие факторы, воздействующие на водителя в темное время суток;

2) конструктивно предлагаемое активное зеркало изготавливается так, что может применяться на серийных отечественных автомобилях ВАЗ-2108 и ВАЗ-2109;

3) товар имеет патентную защиту в РФ технологии изготовления* ак­тивный состав и электронная схема

Дополнительные преимущества, постепенно отечественные автомо­бильные заводы будут вынуждены повышать качественный уровень на­ших автомобилей, улучшая их конструкцию и применяя технические усовершенствования для приближения к мировому уровню

Одна из технических новинок — это предлагаемое в проекте актив­ное зеркало.

Испытания: опытные образцы прошли испытания в составе автомо­билей АЗЛК по нормам эксплуатации и климатическим воздействиям; показали высокую надежность и облегчили работу водителя

1 *

111 Оценка рынка сбыта

Рынок для активных зеркал развивающийся '' ^"

• отечественный (основной);

• зарубежный (дополнительный) „ ^ Отечественный рынок имеет два сектора: ^ . ^

а) автомобильные заводы;

б) розничная и оптовая торговля запчастями.

я , „ . , . 178

i На рынке автомобильных заводов спрос: щ зависит от заинтересованности заводов в повышении качественных

характеристик автомобилей; • от информированности о преимуществах изделий проекта

На рынке запчастей спрос зависит от успешной рекламной кампании, которая должна обратить внимание на улучшение условий управления автомобилем при применении предлагаемых зеркал.

Дополнительный рынок; рынок Италии — фирма FIAT, с представи­телями которой проведены предварительные переговоры Местный до­полнительный рынок — зто заводы ГАЗ и УАЗ, выпускающие немассо­вые автомобили.

Емкость рынка (потенциальный платежеспособный спрос):

Наименование товара Единица измерения 2004 г 2005 г
Активное зеркало шт. 50 ООО 60 000

Конкуренция

1. На мировом рынке известны две фирмы США, поставляющие ак­тивные зеркала в Европу и в Россию. Это фирмы: «Донелли» {ОопеЦу) и «Гентекс» (О'етех) Потреби гелем их продукции в России является пред­ставительство фирмы «Альфа-Ромео».

Цена предлагаемых зеркал составляет 200$. Качество зеркал этих фирм известно, но не лучше предлагаемых в проекте зеркал, так как зер­кала зарубежных фирм имеют тенденцию к расслоению, что затрудняет чисто технологическое изготовление активных зеркал большого размера дня грузовиков и автобусов Положитечьны е моменты

а) у этих конкурентов зеркала имеют хорошую внешнюю отделку и кра­сочную упаковку:

б) зеркала предлагают в комплекте (верхнее и два боковых).

2. Отечественный конкурент — Калужское предприятие «Тур-Ист» (бывший «Турбинный заводь) Зеркала этого предприятия неактивные

Вывод: отечественных конкурентов по производству активных зеркал нет и в ближайшее время быть не может

IV Стратегия маркетинга 1 Организация сбыта на внутреннем рынке - - -

• договоры с автомобильными заводами,

• связь со станциями автосервиса и передача им рекламных материа­лов, поставка по их заявкам,

• телефонная, телеграфная, почтовая связь с магазинами, Продающими автозапчасти, постоянный контакт и выяснение динамики спроса;

• взаимодействие с автозаправочными станциями.

•> - ■>- M

2 Организация сбыта на внешнем рынке:

• поставка фирме FIAT пробной партии зеркал для испытаний;'

■ при положительных испытаниях работа по контрактам. '

3. Реклама:

• выпуск общего рекламного проспекта предприятия и рекламно- информационных листков по отдельным видам продукции;

• регулярное участие в деятельности автосалонов и тематических вы­ставках;

, 9 размещение рекламы в специализированных печатных изданиях;

• съемка видеофильма;

• рекламные листки — через почту;

• плакаты;

• подготовка материала и участие в радиообъявлениях и радиорепор­тажах;

• подготовка телероликов рекомендуется после 2-го года выпуска, из-за высоких расценок;

• подготовить вариант компьютеризированной рекламы.

Расходы на рекламу в первый год составят около 2000$ (доля 1% от объема).

4 Ценовая политика

Себестоимость изготовления, по данным предприятия, составит 28$ (расчет в $ для удобства сравнения с зарубежными конкурентами).

Отпускная цена с учетом общезаводских расходов и планируемой прибыли составит 40$.

Прибыль ожидается в размере 12$.

Стратегия ценообразования: цена предлагаемых в проекте зеркал меньше, чем цена зарубежных аналогов (там цена составляет $200), но выше, чем у отечественных производителей, из-за высокого качества активных зеркал (по сравнению с зеркалами калужского предприятия «Тур-Ист»).

V. План производства Производство будет организовано на действующих площадях сле- : дующих предприятий после их реконструкции:

• завод № 1 изготавливает пластмассовые и металлические детали, про­изводит электромонтажные работы и окончательную сборку изделий;

» НПП производит активный состав, осуществляет наполнение им. а также герметизацию зеркала и поставляет его для сборки;

• НИИ изготавливает прозрачные электроды и поставляет стекла с на­несенными на них прозрачными электродами.

Оборудование эти предприятия заказывают самостоятельно, учитывая конкретную технологическую специфику.

Сырье, материалы и комплектующие узлы предприятия получают по договорам у традиционных (по прежней совместной работе) предпри- ятий-поставшиков; длительность прежнего производственного взаимо­действия гарантирует надежность поставок.

Производственный поток предприятия самостоятельно организуют, обеспечивая своевременное поступление деталей и узлов для сборки.

Контроль качества каждое предприятие осуществляет в двух вари­антах;

• пооперационный контроль по ходу производственного процесса;

■ контроль перед поставкой деталей и узлов на другое предприятие.

Окончательный контроль качества и испытания осуществляются на готовых изделиях.

Расчет себестоимости (издержек производства). . '

Выполним расчет, исходя из цены известного товара; '

• цена зарубежного аналога составляет 200$ за I шт.; !

• цена отечественного выпускаемого продукта, учитывая более низкий^ уровень заработной платы отечественного персонала и более низкие| цены на сырье и материалы, будет составлять 40$ за 1 шт.

Расчет величины элементов себестоимости по затратам выполним,]

г

учитывая следующее; ,

• величина прибыли (30%) составит 12$; !

• общая величина полной себестоимости, учитывая затраты цехов, значительные накладные расходы и затраты на НИР составит 28$,

• долевое соотношение затрат промышленной продукции (по данным статистики) приведено в таблице.

Наименование затрат на 1 шт. продукции Доля, % Величина, $
1. Общая величина себестоимости 100 28
2. Материальные затраты (сырье, материалы, ком­плектующие и т.п.) 70 19,6
3. Амортизация 12 3,4
4. Заработная плата 15 4,2
5. Прочие затраты 3 0,8

VI Организационный план и персонал

1. Продукция производите^ на 3 предприятиях, работающих совмест­но с учетом договоров. ' **■

Организационная социально-экономическая форма предприятий — общество с ограниченной ответственностью.

Структура каждого предприятия определяется технологической осо­бенностью

2. Кадровый состав определяется производственной спецификой

Руководители каждого из 3 предприятий — лица с высшим образова­нием и стажем практической работы больше 10 лет.

Специалисты (ИТР) подобраны с учетом их квалификации, специали­зации и опыта работы.

Численность основных рабочих определяется по общей трудоемкости за год на изготовление продукции по каждому предприятию; численность вспомогательных рабочих (наладчиков, ремонтников, транспортников и т.д.) на основе конкретной специфики их работы и с учетом коэффициен­тов, учитывающих особенности режима данного предприятия.

Кадровый состав на примере завода № 1
№№ Наименование работников Численность
1.

Администрация, в том числе,

• директор

• зам по финансам

• зам. по кадрам

» зам. по производству

• маркетолог ^

• бухгалтер > .

• юрист * ВСЬГО

1

і' 1

к' 1 1

1

] м 1

2 Инженерно-технические работники, в том числе: специалисты: 1

• инженер-технолог

• инженер-нор миров щи к

• мастер ВСЕГО ИТР

1 1 1

3. Рабочие, в том числе по специальностям'

• прессовщик

• монтажник

• сборщик - -V а- ■ > '' ■ вспомогательные рабочие

ВСЕГО рабочих

1

3 6 12 2 23

4 ИТОГО общий состав 33

VII Юридический план _ -

1 По социально-экономической форме —- это общество с ограничен­ной ответственностью. При увеличении объема продаж и с учетом выхо­да на внешний рынок планируется преобразование в коммандитное това­рищество, в котором будут не только участники-предприниматели, но и участники-вкладчики (например, представители банковских структур)

2. Юридическое обоснование обеспечивает юридическое бюро завода Л"о I, которое в данном случае выступает как головное предприятие Это юридическое бюро будет обслуживать и два других предприятия, обес­печивая юридическое обоснование спорных вопросов (проблем) с по­ставщиками, налоговыми службами, местными органами и др.

к

VIII Оценка риска и страхование

1 Риски, не связанные с коммерческой деяте юностью

Учитывая расположение предприятий в Подмосковье проведем ран-, жирование рисков с учетом их вероятности и расположим риски в поряд­ке уменьшения их вероятности: пожар, изменение политической ситуа­ций, забастовки, межнациональные конфликты и т.п.

Меры по уменьшению потерь от риска следующие* противопожарная безопасность, страхование имущества.

2 Риски, связанные с коммерческой деятельностью

а) сбой поставки сырья и материалов. Меры по уменьшению потерь: выбор 2-х надежных поставщиков и наличие страхового запаса в за­висимости от условий поставок;

б) отсутствие сбыта Вероятность этого риска невелика, т.к. имеется ре­альная потребность в таких зеркалах. Для уменьшения потерь плани­руется вести подготовку после окончательного оформления догово­ров с заводами-потребителями,

в) риск остановки одного из предприятий-участников производства Защиту от этого риска дает организация совместного производства

зеркал и распределения общей прибыли по предприятиям, а также дли­тельный прежний опыт сотрудничества. Кроме того, на сборочном пред­приятии планируется создать страховой задел их комплектующих дета-* лей и узлов.

IX Финансовый план * 1 Финансовые источники I, ^ ^

• доходы от реализации излишнего и ненужного имущества; )и

• выделение кредита предприятием. 1 > ,

2 Себестоимость и цена товара

• отпускная цена товара составляет 40$,

• полная себестоимость на основе производственного плана состав­ляет 28$;

• прибыль составляет 12$.

3 Объем продаж и точка безубыточности

а) учитывая расчетные потребности в таких зеркалах, годовой выпуск зеркал в первый год будет 50 000 шт., выручка составит

| 40$ х 50 000 шт. - 2 млн $;

б) по данным бухгалтерии, величина постоянных затрат составит в пер­вый год 653 250$, а удельные переменные затраты (на 1 шт продук­ции) составят 26,391$;

в) учитывая, что точка безубыточности (точка А) может быть тогда, ко­гда выручка равна сумме постоянных и переменных издержек, те равна валовым издержкам, рассчитаем точку безубыточности (по оси

^ «О», т.е по оси количества продукции) по формуле. >

_ пост, затраты 653 250$ ЛОЛ.,Л

----------------------------- = —----------------- =48 000 шт.

цена-удельные перем 40$ —26,391$

Расчетные цифры по определению точки безубыточности поясним графиком (рис. 6.5).

Д|ЛОД А Издержки $

. М I кл = 100 тыс дол

I!, I .1

4 8 12 16 20 24 28 32 36 40 44 48^52 ^ ш? (

50 ООО I М 1 кл я 20б&йе дол

Рис. 6.5. График достижения безубыточности

Вывод• безубыточное производство электронных активных зеркал будет уже в первом году при объеме продукции 48 000 шт., а при превы­шении этого объема (например, при выпуске в 50 000 шт.) уже имеет ме­сто прибыльное производство. 1

ПРАКТИКУМ ПО ГЛАВЕ 6

Основные термины

Бизнес-план

Краткосрочное планирование Матрица БКГ

Оператн вно-производственное планирование Организационный план Понятие «планирование»

Процедуры стратегического планирования

Последовательность планиро­вания

Стратегическое планирование Структура бизиес-плана Финансовый план Юридический план

Контрольные вопросы

1. Что означает понятие «планирование»?

2. Какова последовательность планирования в условиях рынка?

3. В чем роль планирования?

4. Каковы основные виды планирования?

5. Как организуется плановая работа на предприятии? 6 В чем назначение бизнес-плана9

7. Какова структура бизнес-плана?

8. Какие виды страхования предусматривает хозяйственная практика?

9. Что означает «точка безубыточности» при финансовом планиро­вании?

10 Что означает понятие «стратегическое планирование» в экономике7

11. Каково назначение стратегического планирования?

12. Каковы основные этапы стратегического планирования и чем они характерны?

13. В чем назначение оперативно-производственного планирования9

14. Каковы самые распространенные системы оперативно-произ­водственного планирования и чем они характерны?

Задания

Задание № 1.

Графически изобразить последовательность планирования в условиях

рынка

Задание № 2.

Графически изобразить структуру бизнес-плана.

Задание № 3.

Графически изобразить матрицу БКГ и объяснить ее.

<< | >>
Источник: Елизаров Ю.Ф.. Экономика организаций. 2006

Еще по теме 6.5. Пример бизнес-плана:

  1. 11.4. Пример управления реализацией бизнес- плана на действующем предприятии
  2. ПРИМЕР СОСТАВЛЕНИЯ УПРОЩЕННОГО БИЗНЕС-ПЛАНА
  3. ПРИМЕР БИЗНЕС-ПЛАНА ПРОЕКТА ОРГАНИЗАЦИИ СОВМЕСТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
  4. Приложение 2Бизнес-план организации и развития производства редукторов на ОАО "Ростсельмаш" (пример использования бизнес-плана в качестве экономического обоснования технического решения в дипломных проектах студентов инженерных специальностей) 1
  5. 8. СТРУКТУРА, ФУНКЦИИ И СОДЕРЖАНИЕ РАЗДЕЛОВ БИЗНЕС‑ПЛАНА. РАЗДЕЛ БИЗНЕС‑ПЛАНА «КОНЦЕПЦИЯ, ОБЗОР, РЕЗЮМЕ»
  6. 6. Презентация бизнес-плана. История бизнеса организации
  7. 2.4. Формирование представлений о бизнес-плане и его примерной структуре. Краткое содержание бизнес-плана
  8. Пример составления плана производства
  9. Пример составления плана использования Интернет
  10. Пример составления плана маркетинга
  11. 3.5. Реализация решения о внедрении бизнес-планированияОпыт подготовки общекорпоративного бизнес-плана на год (1996-1999 гг.)
  12. 23. ОСНОВНЫЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОЦЕССЫ БИЗНЕС‑ПЛАНИРОВАНИЯ. ТЕХНИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ И КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН (ГРАФИК РАБОТ) НА РАЗРАБОТКУ БИЗНЕС‑ПЛАНА
  13. 1.4. Бизнес-планирование и структура плана
  14. 2.1. Структура бизнес-плана
  15. 7. Аудит бизнес-плана