<<
>>

1.4.3.Методика 1. Рейтинговая система оценки рисков по кредитам юридических лиц.

Рейтинговая система оценки по кредитам юридических лиц предназначена для проведения качественной оценки кредитоспособности заемщика и для принятия решения о возможности кредитования.

Рейтинговая система позволяет получить балл кредита и рекомендуемое решение о возможности кредитования в результате оценки пяти составляющих анализа:

· общей характеристике клиента;

· финансового состояния клиента;

· характеристики кредитуемого объекта;

· обеспечения кредита;

· юридических аспектов

Каждой из вышеперечисленных составляющих анализа присвоен определенный вес в общей сумме баллов. В зависимости от того, какое количество баллов набрано заемщиком в ходе анализа, определяется степень риска, присущего при его кредитовании, а также рекомендуемое решение о выдаче ссуды. Рейтинговая система оценки рисков приведена в Приложении . Структура обеспечения кредита описана в Приложении .

Таблица 2.

Взаимосвязь балла кредита и рекомендуемого решения.

Балл кредита Группа риска Рекомендуемое решение
1 2 3
100 - 81 Минимальный Выдача возможна
80 – 66 Допустимый Выдача возможна
65 – 51 Повышенный Выдача возможна
50 – 26 Предельный Выдача не рекомендована
25 - 0 Исключительный Выдача категорически не рекомендована

Важнейшей составляющей комплексной оценки риска и качества заемщика по данной методике является система расчета лимитов кредитования. Она совмещает в себе один из методов защиты коммерческого банка от кредитного риска – путем установления лимитов кредитования для заемщиков и оценку финансового состояния заемщиков – путем расчета различных финансовых коэффициентов, характеризующих: финансовую устойчивость, ликвидность, рентабельность и эффективность деятельности предприятия – заемщика.

Расчет лимита кредитования является первичным при оценке качества кредита и заемщика.

Лимит кредитования – это утвержденный показатель, определяющий в количественном выражении потенциально максимальную величину в пределах которой банк может осуществлять кредитные операции с данным клиентом.

Методика расчета лимита кредитования основана на комплексном анализе денежных потоков предприятия в совокупности с его финансовым состоянием согласно документов бухгалтерской отчетности:

· Баланса (Формы 1)

· Отчета о финансовых результатах и их использовании (Формы 2)

· Данных о движении денежных средств по всем счетам клиент. Методика расчета лимита кредита приведена в Приложении .

<< | >>
Источник: Автор. Анализ кредитоспособности заемщика. 2010

Еще по теме 1.4.3.Методика 1. Рейтинговая система оценки рисков по кредитам юридических лиц.:

  1. 2.1.2. Оценка качества заемщиков по методике 1 — "Рейтинговой системе оценки рисков по кредитам юридических лиц"
  2. 1.4.5. Методика 3. Рейтинговая система оценки кредитоспособности заемщика.
  3. 2.1.4. Оценка качества заемщиков по методике 3 – «Рейтинговой системе оценки кредитоспособности заемщиков».
  4. 153. Сущность и методики оценки кредитных рисков
  5. 3.2.Зарубежный опыт оценки финансового состояния коммерческого банка - рейтинговая система CAMEL
  6. 4.3. Оценка и стратегии управления стоимостью компаниив процессе реорганизации4.3.1. Способы реорганизации юридических лиц
  7. Глава 11. Оценка инвестиционных рисков и методика их учета в инвестиционной деятельности
  8. 3.1. Рейтинговая оценка кредитоспособности .
  9. S 24.3. РЕЙТИНГОВАЯ ОЦЕНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
  10. Формы рейтинговой оценки
  11. 2.2. Анализ финансового состояния банков с использованием рейтинговой оценки
  12. 1.8 Рейтинговая оценка коммерческих банков
  13. Формализованно-рейтинговая система аттестации руководителей и специалистов
  14. Создание, реорганизация и ликвидация юридических лиц
  15. Ассоциации и союзы юридических лиц
  16. 1.1.5. Налогообложение ПБОЮЛ и юридических лиц
  17. 52. НАЛОГИ С ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
  18. Государственная регистрация юридических лиц при их создании
  19. 8.5. Налог на доходы юридических и физических лиц