<<
>>

1.4.1. Основные этапы процесса оценки качества заемщиков.

Стабильность банка во многом зависит от состава его клиентов. Говорят, что каковы клиенты банка, таков и сам банк. Надежность, финансовая устойчивость клиентов уменьшают банковские риски, содействуют получению банком более высокого дохода. Однако банк имеет дело не только с клиентами высокого класса : среди них встречаются и такие клиенты, которые испытывают финансовые затруднения из-за неправильной организации производства, слабого изучения рынка, неверно выбранной стратегии. Умение правильно определить возможности клиента, распознать его сильные и слабые стороны – важнейшая задача кредитных учреждений.

В решении этой задачи большое значение придается экономическому анализу кредитоспособности клиента – выявлению предпосылок для получения кредита, определению способности возвратить его.

Основными направлениями анализа качества заемщика являются:

¨ общая экономическая характеристика клиента;

¨ анализ его производственного, технического потенциала;

¨ оценка эффективности использования его основных и оборотных средств;

¨ анализ финансовых результатов деятельности;

¨ анализ финансовой устойчивости;

¨ оценка ликвидности баланса и платежеспособности потенциального заемщика;

¨ обобщение результатов анализа деятельности и подготовка выводов о кредитоспособности клиента.

Оценка качества потенциального заемщика по существу представляет собой процесс анализа кредита, который будет ему предоставлен в случае положительного заключения, и определение степени риска, который примет на себя банк в случае его кредитования.

Процесс оценки качества заемщика содержит четыре основных этапа:

O Определение цели финансирования. Можно выделить пять основных видов кредита:

v сезонный кредит;

v кредит для конверсии активов;

v кредит под движение денежных потоков;

v кредит под активы;

v проектное кредитование.

Таким образом на данном этапе анализа необходимо четкое понимание сущности заявки клиента, установление обоснованности и целесообразности запрашиваемого кредита, а также соответствие его целей текущей кредитной политике банка.

O Определение источников определения кредита. Проводимый на этом этапе анализ позволяет выделить:

v первичные источники погашения кредита;

v вторичные источники погашения кредита.

Цель кредита и его погашение взаимно переплетаются. Таким образом анализ первичных источников погашения кредита различен для различных его видов, которое особенно проявляется для долгосрочных и краткосрочных кредитов.

В случае долгосрочного кредитования источником погашения выступают поступления от инвестиций, поэтому необходимо анализировать долгосрочную прибыль заемщика.

В случае же краткосрочного кредитования проводится детальный анализ цикла оборота активов – сырья в готовую продукцию, а товарных запасов в дебиторскую задолженность денежную наличность – с тем, чтобы определить, какие статьи баланса могут быть превращены в наличность для погашения кредита. Однако следует отметить, что единственным источником выплаты кредита являются наличные ликвидные денежные средства заемщика, выделенные им для обслуживания долга.

К вторичным источникам погашения кредита относится обеспечение, которое является лишь дополнительной защитой по уже приемлемому кредиту, т. к. использование залога не снимает риска невыполнения обязательств.

O Качественная оценка риска, связанного с данным заемщиком. В качестве основных факторов, которые служат оценками риска на данном этапе являются следующие:

v движение наличных средств и кредитоспособность заемщика;

v характеристика заемщика;

v капитал;

v условия;

v залог;

v обстоятельства (возможность возникновения форс–мажорных обстоятельств).

Эти факторы являются критериями качественной оценки риска.

Количественная оценка кредитных рисков или анализ финансовой отчетности заемщика. Использование финансовых показателей для принятия управленческих решений о выдаче кредита основывается на признаке того, что, с одной стороны, использование исключительно качественной информации не является достаточным условием объективного процесса принятия решения, а, с другой стороны, числа сами по себе представляют небольшую ценность. Это привело к разработке чрезвычайно практичного вида количественного анализа, применение которого быстро распространилось во всей финансовой индустрии. Следует отметить, что анализ финансовых показателей требует наличия надежной, достоверной и постоянно обновляемой финансовой информации.

От правильности и объективности оценки качества заемщика зависит решение банка о кредитовании клиентов, и, следовательно, качество формируемого банком кредитного портфеля.

Ниже будут рассмотрены несколько методик оценки качества потенциальных заемщиков, которые позволяют в той или иной степени получить качественную характеристику заемщика относительно его способности к погашению кредита, а также дают возможность принимать решение о кредитовании.

<< | >>
Источник: Автор. Анализ кредитоспособности заемщика. 2010

Еще по теме 1.4.1. Основные этапы процесса оценки качества заемщиков.:

  1. 2.1.4. Оценка качества заемщиков по методике 3 – «Рейтинговой системе оценки кредитоспособности заемщиков».
  2. 2.1.3. Оценка качества заемщиков по методике 2 – «Определение кредитного рейтинга заемщиков».
  3. 2.2. Сравнительная характеристика методик оценки качества заемщиков
  4. 1.4.2. Методики оценки качества заемщиков.
  5. 1.4.Оценка качества заемщиков
  6. 2.1. Оценка качества заемщиков
  7. 2.1.2. Оценка качества заемщиков по методике 1 — "Рейтинговой системе оценки рисков по кредитам юридических лиц"
  8. Предложения по усовершенствованию методик оценки качества заемщиков с целью повышения эффективности кредитных операций коммерческих банков.
  9. Глава 1. Основные подходы к оценке Финансово - экономической деятельности заемщика
  10. СОДЕРЖАНИЕ И ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЦЕССА
  11. Глава 2 СОДЕРЖАНИЕ И ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЦЕССА
  12. Глава 2. СОДЕРЖАНИЕ И ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЦЕССА
  13. 1. ПОНЯТИЕ ИННОВАЦИИ. ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ ИННОВАЦИОННЫХ ПРОЦЕССОВ и ИСТОЧНИКИ ИХ ФИНАНСИРОВАНИЯ
  14. 50. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКО
  15. 1.4.5. Методика 3. Рейтинговая система оценки кредитоспособности заемщика.
  16. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика
  17. 50. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКОВ
  18. § 2. Оценка кредитоспособности предприятия - заемщика