<<
>>

1.1.КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Главными звеньями кредитной системы являются банки и кредитные учреждения, имеющие лицензию НБУ, которые одновременно выступают в роли покупателя и продавца существующих в обществе временно свободных средств.

Банковская система путем предоставления кредитов организовывает и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение, аккумуляцию и перераспределение в те сферы производства и оборота, где возникает дефицит капитала.

Ссуды коммерческих банков можно классифицировать по различным признакам и критериям. Наиболее распространена следующая классификация банковских ссуд по:

· назначению и характеру использования заемных средств;

· срокам использования;

· методам предоставления и способам погашения;

· характеру и способу уплаты процента;

· числу кредиторов.

Существуют такие банковские услуги, носящие кредитный характер.

По назначению и характеру использования заемных средств выделяют:

· ссуды торгово- промышленным предприятиям;

· ссуды под недвижимость;

· потребительские кредиты;

· сельскохозяйственные ссуды;

· контокорентный кредит;

· кредит под ценные бумаги;

· кредиты, связанные с вексельным обращением;

· межбанковские ссуды;

· ссуды небанковским финансовым учреждениям;

· ссуды органам власти.

По наличию и характеру обеспечения выделяют:

· обеспеченные (ломбардные) ссуды;

· необеспеченные (бланковые) кредиты.

Основная масса банковских кредитов выдается под обеспечение, что является одним из принципов банковского кредитования.

Формами обеспечения обязательств по возврату кредита могут быть:

q залог имущества заемщика;

q гарантия или поручительство;

q переуступка в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщиков к третьему лицу;

q путевые и товарные документы;

q ценные бумаги;

q полисы страхования жизни;

q другие денежные требования заемщика к третьему лицу.

Необеспеченные (бланковые ) ссуды, называемые в банковской практике доверительными, предоставляются только под обязательство заемщика погасить ссуду. Эти кредиты сопряжены с большим риском для банка, поэтому требуют более тщательной проверки кредитоспособности заемщика и выдаются под более высокий процент.

По срокам использования (срочности) ссуды подразделяются на:

· срочные;

· бессрочные (до востребования);

· просроченные;

· отсроченные.

Срочные – это ссуды, которые предоставлены банком на срок, зафиксированный по соглашению с заемщиком. Они бывают трех видов:

q краткосрочные – до 1 года;

q среднесрочные – от 1 до 3 лет;

q долгосрочные – свыше 3 лет.

К бессрочным относятся ссуды, выдаваемые банком на неопределенный срок, - так называемые ссуды до востребования. Заемщик обязан погасить такую ссуду по первому требованию банка. Если же банк и требует возврата, то кредит погашается по усмотрению заемщика.

Просроченными считаются ссуды, по которым истекли сроки возврата, установленные в кредитном договоре между банком и заемщиком, а заемные средства не возвращены последним. Такие ссуды учитываются на отдельном ссудном счете.

Отсроченные – это ссуды, по которым по просьбе заемщика банком принято решение о переносе на более позднее время срока возврата кредита.

Отсрочка погашения ссуды обычно дополнительным соглашением к основному кредитному договору и сопровождается установлением более высокой процентной ставки.

По методам предоставления и способам погашения банковских кредитов выделяют:

· методы предоставления ссуд;

· способы их погашения.

По методам предоставления, различают ссуды, выдаваемые:

q в разовом порядке;

q в соответствии с открытой кредитной линией (лимитом кредитования, кредиты по необходимости);

q гарантированные кредиты.

Разовые – это ссуды, решение о выдаче которых принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента.

Кредиты по необходимости выдаются в рамках предварительно установленного лимита кредитования, т.е. кредитование заемщика осуществляется в соответствии с так называемой кредитной линией. Кредит выдается, как правило, путем оплаты с ссудного счета расчетных документов заемщика (платежных поручений, чеков и т.д.) без согласования с банком каждый раз условий ссуды.

Гарантированные кредиты, которые еще называют резервными, бывают двух видов:

v с заранее обусловленной датой выдачи ссуды;

v с выдачей ссуды по мере возникновения необходимости в ней.

Сущность гарантийной (резервной) кредитной операции состоит в предоставлении банком обязательства в случае необходимости выдать клиенту ссуду определенного размера в течение оговоренного срока (обычно квартала, года).

По способам погашения различают ссуды погашаемые:

q постепенно;

q единовременным платежом по истечении срока;

q в соответствии с особыми условиями, предусмотренными в кредитном договоре.

По характеру и способу уплаты процента выделяют ссуды с:

· фиксированной процентной ставкой;

· плавающей процентной ставкой;

· уплатой процентов по мере расходования заемных средств (обычные ссуды);

· уплатой процента одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит)

Ссуды с фиксированной процентной ставкой характерны для стабильной экономики, однако могут выдаваться на короткий срок и в условиях инфляции.

С целью уменьшения риска недополучения прибыли или избежания убытков, особенно в условиях высоких темпов инфляции и при выдаче кредитов на продолжительные сроки банки используют ссуды с плавающей процентной ставкой. В этом случае в соответствии с кредитным договором процентные ставки периодически пересматриваются и обычно привязываются к уровню учетной ставки центрального банка и фактически складывающимся темпам инфляции.

По большинству банковским кредитам процент взимается через определенное время после их выдачи (обычно 1 раз в месяц). Это так называемые обычные ссуды. В отличие от обычных ссуд, предоставление дисконтного кредита предусматривает удержание ссудного процента (дисконта) при его выдаче. Примером такого кредита является учетный кредит (покупка банком переводимых векселей у клиентов векселедержателей).

По числу кредиторов ссуды коммерческих банков подразделяют на:

· предоставляемые одним банком;

· синдицированные (консорциальные) кредиты;

· параллельные.

Наиболее распространенными являются ссуды, выдаваемые одним банком.

Синдицированные кредиты выдаются банковским консорциумом, в котором один из банков берет на себя роль менеджера, собирает с банков участников необходимую для клиента сумму ресурсов, заключает с ним кредитный договор и выдает сумму. Ведущий банк (менеджер) занимается также распределением процентов.

Параллельные ссуды предполагают участие в их предоставлении нескольких банков. Здесь кредит одному заемщику выдают разные банки, но на одних согласованных условиях.

<< | >>
Источник: Автор. Анализ кредитоспособности заемщика. 2010

Еще по теме 1.1.КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ:

  1. 15. Понятие и виды коммерческих банков. Основания классификации коммерческих банков
  2. Классификация форм инвестиционной деятельности коммерческих банков
  3. 1.2. Оценка основных методик анализа доходов и расходов коммерческих банков в составе анализа финансовой деятельности коммерческих банков.
  4. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ. РЕЗЕРВЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  5. 1.1. Сущность и значение анализа доходов и расходов коммерческого банка. Его место в составе анализа финансовых результатов деятельности коммерческих банков.
  6. 7.3. Классификация кредита, его формы и виды. Принципы кредита
  7. 21. Компетенция коммерческих банков
  8. 67. ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  9. Рефинансирование коммерческих банков
  10. 69. ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  11. 9.4. Операции коммерческих банков
  12. 9.1. Типы коммерческих банков
  13. 68. ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  14. 66. ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  15. Тема 15. Активные операции коммерческих банков