6. Управление активами
Так же, как и пассивы, активы управляются с учетом необходимости балансировок целей-задач банковской политики, интересов потребителей активных банковских продуктов и ограничивающих возмущающих воздействий окружающей среды. К задачам банковского менеджмента в сфере управления активами относятся:
— обеспечение доходности— важнейшая задача предпринимательских структур, которая охватывает практически все сферы деятельности банка;
— поддержание ликвидности — обеспечение возвратности (без потерь стоимости) вложенных средств или привлечение новых ресурсов для погашения обязательств банка. Возможно управление возвратностью как по срокам (при снижении кредитного риска), так и со свободными сроками (специально оформленные документарные активы, активы, подлежащие секьютериэации — продаже со скидкой третьим лицам);
— сохранность актива, его стоимости (нейтрализация возможных потерь из-за чрезмерного риска клиентов или вследствие изменений условий рынка);
— освоение новых территорий, отраслей, сфер предпринимательства, социальных слоев и т.д.;
— формирование завершенного, адекватного требованиям рынка комплекса банковских услуг.
Все задачи банковской политики должны соответствовать интересам потребителей активных банковских продуктов — клиентов банка, таких как:
— адекватность качественных характеристик банковской услуги потребностям проекта (при использовании клиентом заемных средств). Это особо касается объемов, сроков кредита, порядка его получения, оформления, погашения и т.д.;
— приемлемая величина оплаты привлекаемых ресурсов (процент, комиссионные);
— адекватность условий и требований возврата (погашения) возможностям клиента по общему, адекватному, экстремальному или альтернативному денежному потоку;
— отсутствие излишней сложности и жесткости в условиях получения и обслуживания кредита, в методах возврата средств;
— возможность получения комплекса услуг или дополнительной помощи в виде консультаций, работы с проблемными кредитами и т.д.
Внешняя окружающая среда также формирует свои предпочтения и ограничения, создает возмущающие воздействия, которые необходимо отслеживать и учитывать в процессе управления активами. Прежде всего это:
— ряд нормативов и ограничений, устанавливаемых органами надзора;
— макроэкономические факторы и состояние рынка вообще, и финансового в частности;
— предпочтения, традиции и условия социальной среды;
— направления развития предпринимательской деятельности;
— усилия конкурентов;
— разработка и внедрение новых банковских продуктов, технологий, приемов и т.д.;
— уровень информационного обеспечения.
Управление активами— это по существу управление качеством конкретного продукта, группы или портфеля активов. Основа — диверсификация активов по ряду качественных характеристик, к основным из которых можно отнести:
— объемы;
— сроки;
— цели и проекты;
— заемщики;
— отрасли заемщика
— территории;
— величина и вид процентов, оплата комиссионных;
— порядок выдачи;
— документирование и защита, санкции;
— порядок погашения.
Перечисленные базовые принципы дают лишь подходы к управлению банковскими активами. Каждый вид активных операций банков имеет свою специфику.
Среди сфер деятельности банков есть еще одна, которая характеризует банковское учреждение, но имеет отличительные черты как пассивных так и активных операций. Это расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Для него характерны черты пассивных операций, так как средства клиентов на расчетных и текущих счетах в определенной доле (не- снижаемый остаток) являются для банка кредитными ресурсами и во многих банках оплачиваются, а также активных, поскольку проведение таких операций приносит банку комиссионные доходы. Отсюда интересы банка, учитываемые при управлении этими операциями, носят комплексный характер, и расчетно-кассовое обслуживание решает в совокупности задачи управления и пассивами, и активами (легкость доступа, стойкость, дешевизна, а также доходность и т.д.).
Интересы же клиентов более специфичны. Это в первую очередь интересы участников расчетов, к которым следует отнести;— возможность предоставления подходящей формы расчетов с учетом требований ведущей стороны сделки;
— быстрота проведения операций, особенно в условиях высоких темпов инфляции;
-—гарантия платежа (для поставщика), поставки или исполнения услуги (для плательщика, покупателя);
— относительная свобода изменения (в том числе и по взаимному согласованию) условий проведения расчетов (отзывные аккредитивы, акцепт и т.д.);
— возможность получения от банка в процессе осуществления расчетов финансовой (овердрафты, контокоррентные счета), а также организационной помощи и консультаций.
Нужно также отметить интересы инвестора:
— относительно невысокая оплата;
— отсутствие или минимальная «блокировка» средств в расчетах (предпочтительны чеки и аккредитивы под гарантию банка);
— возможность получения оплаты по неснижаемому остатку средств на счете.
Расчетно-кассовые операции также частично регламентируются органами банковского надзора, на них оказывают влияние рынок и предпринимательские сферы, развитие технологий и расчетных инструментов.
Еще по теме 6. Управление активами:
- Глава 5. Стратегия и тактика финансового менеджмента. Управление активами и пассивами фирмы. Рациональное управление оборотным капиталом
- ЧАСТЬ II. УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСАМИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ. ФИНАНСОВЫЙ И ОПЕРАЦИОННЫЙ ЛЕВЕРИДЖ. ДИВИДЕНДНАЯ ПОЛИТИКА ОРГАНИЗАЦИИ. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ АНАЛИЗ. УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ
- Эффективность управления налогами х Эффективность контроля за расходами х Эффективность управления активами х х Эффективность управления ресурсами.
- Управление необоротными активами
- Управление денежными активами
- Политика управления денежными активами
- Управление активами.
- Политика управления оборотными активами
- Управление оборотными активами
- 3.1. Управление необоротными активами
- 3.2. Управление оборотными активами
- 2.4.3. Управление денежными активам