<<
>>

4. Регулирование эмиссионной деятельности

В нашей стране эмиссионные функции Центрального банка реализовывались долгое время через систему кассовых и кредитных планов. Начиная с 1991 г. перешли к состав­лению расчетов кассовых оборотов, или кассового баланса, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по стране, по регионам и учреждениям банков.
Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники посту­плений наличных денег из касс банков, а также размер эмиссии денег и изъятия денег из обращения по территориям.

Укрупненная схема прогноза кассовых оборотов

Приход Расход
1. Поступление торговой выручки 1. Выдачи на зарплату, выплаты социального характера, стипендий, пенсий, пособий и страховых возмещений
2. Поступления на счета по вкладам граждан 2. Выдачи со счетов по вкладам граждан
3.
Поступления от реализации населению ино­странной валюты
3. Выдачи на покупку у населения иностранной валюты
4. Прочие поступления 4. Прочие выдачи
5. Итого по приходу 5. Итого по расходу

Превышение расходов над приходом означает выпуск денег в обращение, а превы­шение прихода над расходами означает изъятие денег из обращения.

Расшифруем приходную и расходную часть кассовых оборотов.

1. Торговая выручка. В этой статье показываются наличные деньги, которые сдают­ся в банки торговыми организациями. Это не вся торговая выручка, а только ее часть, так как торговые организации часть товаров продают по безналичному расчету, а часть в кредит, кроме того, денежная торговая выручка частично используется на выплату зара­ботной платы работникам торговли, а значительная ее часть идет на закупку товаров за наличный расчет.

Неиспользованный остаток наличной денежной выручки сдается в банк и зачисляется на расчетный счет организации.

2. Поступления от услуг. По этой статье учитываются поступления наличных денег от транспорта, коммунальных предприятий, предприятий бытового обслужи­вания и зрелищных предприятий. Здесь тоже доходы уменьшаются в результате без­наличных поступлений и расхода наличных денег на заработную плату этих органи­заций.

3. Поступления от налогов и сборов. Учет поступивших денег по этой статье ведет­ся на основании данных налоговой инспекции по всем видам налогов и штрафов, кото­рые уплачиваются наличными деньгами.

4. Поступления страховых платежей и выплаты страховых возмещений. Страховые взносы делаются по следующим видам:

а) страхование имущества;

б) страхование строений;

в) страхование автотранспорта;

г) личное страхование.

5. Поступления от операций предприятий связи. По этой статье поступления и вы­дачи складываются из двух частей. Первая часть— это поступление и расходование средств по чисто почтовым операциям. Вторая часть — это услуги почты по переводу денежных средств граждан и предприятий.

Приход. Часть 1: а) выручка за услуги предприятий связи; б) поступления торговой выручки предприятий связи. Часть 2: а) поступления денежной выручки от предприятий торговли и сферы услуг, которые не имеют возможности самостоятельно сдавать выруч­ку в банк; б) налоги и сборы, поступающие от населения; в) сдача излишка наличных денег отделениями Сберегательного банка.

Расход. Часть 1: выплата заработной платы работникам связи. Часть 2: а) выдача денежных переводов населению и предприятиям; б) предоставление денежной налично­сти отделениям Сберегательного банка.

Поскольку отделения Сберегательного банка и предприятия связи на большом ко­личестве территорий являются единственными органами, организующими денежный оборот, то они постоянно оказывают друг другу помощь в случае нехватки наличных денег у одного и их избытка у другого.

Сальдо. Если у отделения связи приход наличных денег больше расхода, то изли­шек сдается в кассу банка (сначала в кассу Сберегательного банка, потом в кассу обслу­живающего банка или (Расчетно-кассовый центр).

Если, наоборот, требуется дополнительное количество наличных денег, то отделе­ние связи получает их или от Сбербанка, или от обслуживающего банка.

6. Операции Сберегательного банка. Поступления: а) прием вкладов населения; б) от продажи ценных бумаг; в) от открытия аккредитивов; г) по денежным перево­дам граждан; д) по денежным переводам предприятий (торговая выручка); е) прочие поступления — налоги, сборы, поступления от жилищно-коммунального хозяйства и т.д. Выдачи: а) выдачи вкладов населению; погашение и уплата процентов по цен­ным бумагам; б) пенсии и пособия; в) выдачи по аккредитивам; г) выплаты по пере­водам граждан; д) выплаты по переводам предприятия; е) заработная плата работни­ков Сбербанка.

7. Операции по счетам сельскохозяйственных предприятий. Приход: выручка от реализации сельхозпродукции. Раньше для получения наличных денег разрешалось продавать сельхозпродукцию только на колхозном рынке. Такой порядок был связан с тем, что всю произведенную сельхозпродукцию колхозы и совхозы обязаны были продать государству, и расчет с ними велся в безналичном порядке. Но поскольку в сельской местности безналичные расчеты слабо развиты, то сельхозпредприятиям разрешалось иметь в кассе наличные деньги. Поэтому сельхозпредприятия, чтобы иметь в своем распоряжении наличные деньги, продавали часть продукции на кол­хозном рынке. А теперь можно продавать везде. Расход: а) заработная плата, пенсия и пособия; б) закупка сельскохозпродукции у населения. Эта статья появилась 10— 15 лет назад в связи с тем, что сельхозпредприятиям разрешили передавать производ­ство части технологических процессов в подсобные хозяйства работников. Напри­мер, откорм скота. За сдаваемую скотину колхоз выплачивал денежные суммы своим работникам. Сейчас размер этой статьи значительно увеличился, так как колхозы фактически развалились и производством занимаются крестьяне непосредственно в своих хозяйствах, не выходя при этом из колхоза. Колхозы превратились из органи­заторов производства в торговых посредников между крестьянскими хозяйствами и предприятиями, оказывающими услуги крестьянским хозяйствам.

Причем если раньше наличные деньги были представлены только в форме заработной платы, то теперь это фактически вся стоимость продукции, произведенная в индивидуальном хозяйстве. Для индивидуального производителя это удобно, так как открыть свой счет в банке и вести по нему расчеты достаточно сложно, а колхозы получают дота­ции и им списывают кредиты. На индивидуальные хозяйства такие льготы не рас­пространяются.

8. Операции с валютой. Приход: выручка, полученная от реализации валюты насе­лению. Расход: средства, затраченные населением на приобретение валюты.

Для осуществления кассового обслуживания коммерческих банков на территории России созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных главных управ­лениях Центрального банка. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и вы­даче наличных денег. Если текущие поступления наличных денег в коммерческий банк недостаточны для покрытия предстоящих расходов, то коммерческий банк может купить необходимое количество наличных денег в РКЦ, который располагает резервными фон­дами банкнот и монет. Перевод банкнот из резервных фондов в кассы РКЦ производится в том случае, если заявки коммерческих банков на покупку наличности превышают воз­можности кассы РКЦ.

Резервные фонды денежных банкнот и монет — это запасы не выпущенных в об­ращение банкнот и монет в хранилищах ЦБ для нужд регулирования. ЦБ за счет них оперативно обновляет наличную массу в обращении, поддерживает необходимый ку- пюрный состав и сокращает расходы на перевозку и хранение наличных денег по терри­тории России.

Укрупненная схема кассовых оборотов в 1998 г. сложилась следующим образом.

Основные источники поступлений наличных денег в кассы банков (в %, II полугодие 1997 и 1998 гг.)

1997 г. 1998 г.
1. Поступление торговой выручки 38,0 44,8
2. Поступление на счета по вкладам граждан 20,9 19,6
3. Поступление от реализации населению иностранной валюты 20,4 9,7
4. Прочие поступления 20,7 25,9

Если сравнить эти соотношения по поступлению наличных денег в кассы банков, то просматривается следующая закономерность:

1) объем поступлений наличных денег в кассы банков сократился (на 7,9%) в ре­зультате финансово-банковского кризиса, особенно с середины III квартала 1998 г. и одновременно увеличился неучтенный наличный денежный оборот;

2) доля торговой выручки в общем объеме поступления наличных денег в кассы банка увеличилась;

3) доля поступлений на счета по вкладам граждан уменьшилась, так как многие банки после кризиса не выполнили своих обязательств перед клиентами;

4) удельный вес поступлений от реализации населению иностранной валюты сни­зился, так как сократилась доля доходов населения, направляемая на покупку валюты в общем объеме денежных доходов;

5) в прочих поступлениях росла доля поступлений наличных денег от коммуналь­ных, бытовых и прочих услуг в связи с реформированием жилищно-коммунальной сфе­ры и ростом тарифов для населения. Увеличился также удельный вес поступлений нало­гов и сборов.

В расходной части кассовых оборотов во II полугодии 1998 г. по сравнению с тем же периодом 1997 г. прослеживаются следующие зависимости:

1) из-за роста просроченной задолженности по зарплате и выплатам социального характера доля выдач наличных денег из касс банков на эти цели уменьшилась. Через предприятия связи выплачивается около 70% общей суммы пенсий, поэтому их задол­женность снизила удельный вес подкреплений предложениями связи;

2) выдачи наличных денег со счетов по вкладам граждан в кредитных учреждениях в общем объеме выдач из касс банков увеличились, так как финансово-банковский кри­зис усугубил недоверие к банковской системе, а также повлиял на рост задолженности по заработной плате и выплатам социального характера. Отток вкладов по Сбербанку был максимальным, пока не была повышена ставка по рублевым депозитам до 40-45% годовых, после чего отток вкладов практически прекратился. Полное или частичное прекращение многими банками расчетов через банкоматы обусловило уменьшение сум­мы средств юридических и физических лиц, депонированных в банках для расчетов с использованием пластиковых карт;

3) доля выдач кредитными организациями наличных денег физическим лицам при покупке у них иностранной валюты в общем объеме выдач из касс банков в течение ян­варя—сентября 1998 г. постоянно росла, а в IV квартале удельный вес выдач наличных денег физическим лицам при совершении валютных операций снизился (за счет роста выплат по заработной плате), что сказалось на обшем понижении этой доли.

Итак, функционирование сферы налично-денежного оборота во многом определяет­ся денежными доходами населения и их последующим использованием. Номинальные денежные доходы населения в 1998 г. в целом по России увеличились в сравнении с 1997 г. на 3,5%, а реальные денежные доходы снизились на 18,9%, в том числе реальная начисленная среднемесячная заработная плата одного работника на 13,4%, а реальный размер назначенной месячной пенсии на 4,8%.

Произошли изменения в структуре денежных доходов населения. Увеличилась доля заработной платы и доходов от предпринимательской деятельности при сокращении доли социальных трансфертов, доходов от собственности и других доходов. Это изме­нило структуру использования доходов населения: возросла доля расходов на потребле­ние при снижении доли сбережений во вкладах .и ценных бумагах. Приостановление операций на рынке ГКО и ОФЗ повлияло на сокращение выдач наличных денег на вы­плату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг. Объем розничного товарооборота и платных услуг населению в 1998 г. по сравнению с 1997 г. снизился на 4%. В структуре розничного товарооборота увеличился удельный вес про­довольственных товаров, хотя объем производства пищевой промышленности снизился. Причиной этого является денежная система: не хватает оборотных средств, не урегули­рованы вопросы платежей и взаимозадолженности между поставщиками сырья, перера­ботчиками и торговыми организациями.

Как нами отмечалось выше, в развитых странах налично-денежное обращение иг­рает незначительную роль в денежном обороте и используется главным образом насе­лением для того, чтобы вывести свои денежные доходы из-под контроля налоговых служб. В России ситуация иная. Наличные деньги занимают порядка 80% в общем объеме денежной базы, отсюда и значимость регулирования эмиссионной деятельнос­ти Банка России.

<< | >>
Источник: Под ред. Тагирбекова К.Р.. Основы банковской деятельности (Банковское дело). М.: — 720 с.. 2003

Еще по теме 4. Регулирование эмиссионной деятельности:

  1. Регулирование деятельности депозитных учреждений
  2. 89. Аудиторская деятельность и ее регулирование
  3. 8.4. Регулирование и надзор за банковской деятельностью
  4. Правовой механизм регулирования коммерческой деятельности.
  5. Основы регулирования деятельности депозитных учреждений
  6. Система регулирования аудиторской деятельности
  7. Таможенное регулирование внешнеторговой деятельности
  8. Государственное регулирование оценочной деятельности
  9. 2.4. Регулирование деятельности в сфере электронных денег
  10. 4. Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности
  11. 13.4. Регулирование деятельности коммерческих банков
  12. Государственное регулирование деятельности товарных бирж.
  13. 3. Регулирование деятельности хозяйственных структур
  14. 2.5. Проблемы государственного регулирования профессиональной деятельности
  15. Уполномоченный федеральный орган государственного регулирования аудиторской деятельности
  16. 38 РЕГУЛИРОВАНИЕ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА РЕГИОНАЛЬНОМ УРОВНЕ
  17. Организация и регулирование аудиторской деятельности в Российской Федерации.
  18. 52. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ