<<
>>

6. Порядок работы с проблемными кредитами

При возникновении угрозы невозврата средств кредита кредитный инспектор неза­медлительно подготавливает заключение по кредитному договору с указанием причин невозврата кредита и принятых им после возникновения первоначальных затруднений с возвратом кредита и выплатой процентов мер по его погашению.
Заключение передается в юридическую службу банка, а также в службу безопасности.

Юридическая служба — при поступлении сигнала о невозврате кредита — в тече­ние кратчайшего периода предъявляет в установленном порядке должнику гражданский иск либо совершает иные необходимые действия.

Сотрудник службы экономической безопасности с учетом предложений юридичес­кой службы организует работу по погашению просроченной задолженности. К проведе­нию мероприятий по возврату просроченного кредита могут быть привлечены кредит­ные инспекторы, которые вели данный проект, а также сотрудники других служб банка.

Наилучший вариант — разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности компании и устранения обнаруженных диспропорций.

При этом необходимо предпринять попытку установить сотрудничество независимо от того, решил банк продолжать работу с клиентом или ликвидировать ссуду.

Если удастся убедить клиента, что положение можно исправить, следует наметить план действий. Он может включать в себя: продажу активов; сокращение накладных расходов; изменение рыночной стратегии; смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.

Другое решение может заключаться в продаже банком залога. Для этого следует прежде всего проверить документы и установить, действительно ли банк имеет безус­ловное право распоряжаться залогом. Затем необходимо выяснить, каковы возможности реализации залога: обычно это дорогостоящая и отнимающая время процедура. Идеаль­ный вариант — сотрудничество с заемщиком в продаже залога.

Если все эти усилия не достигают цели, банк должен обеспечить свои интересы, потребовав от заемщика платежа, продажи обеспечения, предъявления претензий к поручителю (гаранту и т.п.). И крайний вариант —- объявление неплательщика банкро­том, но это самый нежелательный путь для каждой из сторон и наиболее затратный по времени (см. Закон РФ от 19.11.92 № 3929-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий»).

Банк должен действовать без промедления, так как если заемщик задержит платежи торговым кредиторам, страховой компании, налоговым органам, то будет наложен арест на имущество, и банк окажется в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга.

Добровольное погашение банковского кредита, а также процентов является показа­телем качества работы кредитного подразделения и всего банка в целом.

Кредитный инспектор подшивает в дело лист расчетов полноты погашения за­долженности с указанием сроков действия кредита, размера процентной ставки, дат погашения задолженности. Делается отметка: «Кредит возвращен полностью с при­читающимися процентами, кредитное дело №____________ закрыто (дата закры­тия дела)».

Приложение 1

Пример расчета группы риска по заемщику согласно рейтинговой системе расчета группы риска по корпоративным клиентам

Наименование заемщика:
Сумма кредита, руб. 3 000,00
Обороты в банке, руб. 5 000,00
Кредитная история 1 кредит

Финансовое состояние. Вес группы 0,25
Наименование коэффициента Расшифровка коэффициента Значение Кол-во баллов Вес группы
Коэффициент рен­табельности оборо­та от основной дея­тельности Отношение прибыли от реализации за последний квартал к сумме выручки от реализации за последний квартал Более 0,2 От 0,15 до 0,2 От 0,1 до 0,15 От 0 до 0,1 Менее 0 100 75 50 30 10 0,12
Коэффициент обо­рачиваемости деби­торской задолжен­ности (в днях) Отношение средней за анализируемый период величины дебиторской задол­женности сроком погашения до года за минусом задолженности по взносам в уставный капитал и приблизительной величины НДС, умноженной на длитель­ность анализируемого периода (в днях) к выручке от реализации за анализируе­мый период Менее 40 От 40 до 60 От 60 до 90 Более 90 100

75 50 25

0,1
Коэффициент дос­таточности денеж­ных средств Отношение возможного притока денеж­ных средств в течение семи дней к их возможному оттоку за данный период Более 1,5 От 1,0 до 1,5 От 0,7 до 1,0 Менее 0,7 100 75 50 25 0,1
Коэффициент теку­щей ликвидности Отношение суммы денежных средств, дебиторской задолженности и кратко­срочных финансовых вложений к кратко­срочным обязательствам Более 1 От 0,75 до 1 От 0,5 до 0,75 Менее 0,5 100 75 50 25 0,1
Коэффициент по­крытия Отношение суммы оборотных активов за минусом дебиторской задолженности со сроком погашения более чем через 12 месяцев к сумме краткосрочных обяза­тельств Более 1,75 От1,5 до 1,75 От 1,2 до 1,5 Менее 1,2 100 75 50 25 0,13
Коэффициент неза­висимости Отношение суммы собственного капита­ла к итогу баланса Более 0,6 От 0,3 до 0,6 Менее 0,3 100 60 30 0,1

Оценка финансового состояния рассчитывается по формуле Б х П х В, где Б — количество баллов; П вес показателя; В — вес группы.

Наименование показателя Значение Оценка Вес группы Сумма баллов с учетом веса
Финансовое состояние 0,25
Коэффициент рентабельности обо­рота 0,08 30 0,12 0,90
Коэффициент оборачиваемости де­биторской задолженности 23,3 100 0,1 2,50
Коэффициент достаточности денеж­ных средств 1,08 75 0,1 1,88
Коэффициент текущей ликвидности 0,84 75 0,1 1,88
Коэффициент покрытия 1,08 25 0,13 0,81
Коэффициент независимости 0,09 30 0,1 0,75
Итого по группе: 8,72

Оценка качества обеспечения.

Вес группы 0,25 Залог акций на сумму 5 ООО руб.

Оценка видов обеспечения производится по следующей формуле: Б х Р х (1 - Д) / К х В, где

Б — оценка по соответствующему виду обеспечения; Р — рыночная стоимость обеспечения (сумма поручительства, гарантии); Д — залоговый дисконт;

К — сумма основного долга по кредитному продукту; В — вес фуппы.

Наименование залога Залоговый дисконт Оценка
Акции российских эмитентов 0,4 50
Итого по группе: 0,25 х 5000 х (1 - 0,4) / 300 х 0,25 = 12,5 баллов.

Оценка оборотов клиента. Вес группы 0,3
Наименование показателя Значение = обороты / кредит Кол-во баллов Вес показателя
Достаточность оборотов 2,0 и более 100 0,5
1,5—2,0 90
1,0—1,5 70
0,6—1,0 55
0,3—0,6 30
0,01—0,3 10
0 0

Оценка оборотов производится по следующей формуле Б х П х В, где Б — количество баллов; П — вес показателя; В — вес группы.

Итого по группе: 90 х 0,5 х 0,3 = 13,5 баллов. Кредитная история. Вес группы 0,1

Если у клиента нет текущей просроченной задолженности, то за каждый предыдущий кредитный продукт без просрочки выплаты процентов и основного долга клиент получает +10 баллов, которые умножаются на вес группы. Итого по группе: 10 х 0,1 =1 балл.

Итого по заемщику: 35,72 балла.

Количество баллов по продукту Группа риска
Свыше 50 1
От 30 до 50 включительно 2
От 15 до 30 включительно 3
Менее 15 4

.

<< | >>
Источник: Под ред. Тагирбекова К.Р.. Основы банковской деятельности (Банковское дело). М.: — 720 с.. 2003

Еще по теме 6. Порядок работы с проблемными кредитами:

  1. 117. Состав и структура заемных средств предприятий. Роль банковского кредита в составе заемных средств. Организация и принципы кредитования. Порядок оформления кредитов на ссудных счетах. Процентные ставки за пользование банковским кредитом. Методы оценки кредитоспособности клиентов банками
  2. 7.3. Порядок и условия предоставления налогового кредита, инвестиционного налогового кредита
  3. Использование работы эксперта. Порядок его работы. Использование результатов
  4. 72. ЦЕЛИ И УСЛОВИЯ УСПЕШНОГО ПРОБЛЕМНОГО ОБУЧЕНИЯ
  5. Порядок оформления кредитов в банке.
  6. 73. ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ ПРОБЛЕМНОГО ОБУЧЕНИЯ
  7. Порядок определения налоговой базы при совершении операций по передаче товаров (выполнению работ, оказанию услуг) для собственных нужд и выполнению строительно-монтажных работ для собственного потребления
  8. 10.3. Проблемно-деловая игра «ПРОБА»
  9. 19.2. Состав и порядок признания затрат по займам и кредитам
  10. Порядок бухгалтерского учета затрат по займам и кредитам
  11. 4. Порядок работы с документами с грифом «КТ»
  12. Порядок работы с документами с грифом «КТ»
  13. ОРГАНИЗАЦИЯ И ПРОВЕДЕНИЕ ПРОБЛЕМНОГО СОВЕШАНИЯ
  14. ПОРЯДОК УЧЕТА ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ПОЛУЧЕННЫМ КРЕДИТАМ, ЗАЙМАМ И ВЫДАННЫМ ЗАЕМНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ
  15. Приказ о приеме на работу, порядок его издания
  16. СОСТАВ И ПОРЯДОК ПРИЗНАНИЯ ЗАТРАТ ПО КРЕДИТАМ, ЗАЙМАМ И ВЫДАННЫМ ЗАЕМНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ