<<
>>

6. Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка

В развитии функциональных структур банков проявилась их способность к адапта­ции, приспособлению, гибкости, к реакции на происходящие изменения и требования финансового рынка. Переход от командно-административных организационных прин­ципов, где доминировали присущие бюрократическим системам принципы разделен™ труда и полномочий, иерархичности, единоначалия, к принципам рыночного управления потребовал применения гибких организационных структур, основанных на разделении труда по функционально-производственному принципу.

Являясь юридическим лицом, кредитная организация вправе самостоятельно опре­делять и устанавливать свою организационную структуру (в рамках, предусмотренных законодательством).

Вместе с тем существуют нормативно установленный перечень подразделения и ор­ганов кредитно-финансовых учреждений. Включение всех их в организационную струк­туру банков является обязательным условием, нарушение которого влечет за собой на­ложение административных и гражданско-правовых санкций со стороны Центрального банка РФ и других государственных органов.

Так, инструкцией ЦБ РФ от 25.07.96 № 44 «Правила ведения учета депозитных операций кредитных организаций в РФ» установ­лено, что депозитная деятельность должна осуществляться отдельными подразделения­ми, для которых указанная деятельность является исключительной. Существующая в настоящее время тенденция слияния банковских учреждений повлекла за собой приня­тие Положения об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоедине­ния (утвержденного ЦБ РФ 30.12.97, № 12-П).

Поскольку структурно-функциональное построение коммерческих банков в значи­тельной степени связано с задачами, решаемыми банком, предысторией его развития, другими индивидуальными особенностями, здесь мы приведем лишь типовые структур­но-функциональные элементы, присутствующие в большинстве банков.

Организационно-функциональная структура коммерческого банка обычно включает в себя:

— совет банка;

— правление банка, его секретариат;

— управление делами банка;

— структурное подразделение (управление, отдел) по правовым вопросам (админи­стративно-правовое);

— управление финансирования кредитования; отдел контроля за исполнением кре­дитных договоров;

— фондовый центр;

— одно или несколько операционных управлений, включая отдел расчетных опера­ций, подразделения по обслуживанию населения, операционную кассу, группу инкассо;

— управление бухгалтерского учета, включая подразделения отчетности и эконо­мического анализа, материального учета, расчетов;

— управление корреспондентских отношений и валютных операций, включая под­разделения межфилиальных расчетов (при наличии филиалов), обработки банковской информации;

— расчетный центр или управление сопровождения автоматизации банковских тех­нологий, включая подразделения сопровождения средств и систем вычислительной тех­ники и связи, информационной безопасности и системного администрирования;

— управление пластиковых карточек, включая группу поддержки процессинга;

— управление денежного обращения, включая подразделения кассовых операций, инкассо, технического обеспечения;

— депозитарий;

— отдел кадров;

— служба безопасности, включая бюро пропусков;

— хозяйственное управление;

— гараж, филиалы и отделения банка.

Кроме того, для усиления некоторых важных функциональных направлений в структуре банка могут быть следующие подразделения:

— управление экономического анализа, внутреннего контроля, координации и со­вершенствования банковской деятельности;

— центр профессиональной подготовки специалистов банковского дела;

— отдел развития и совершенствования систем обработки банковской информации.

Напомним, что это лишь пример возможного организационно-функционального по­строения коммерческого банка. Остановимся на наиболее ответственных с точки зрения основных функций банка структурных элементах.

Совет банка является органом управления банка и осуществляет общее руководство деятельностью банка в период между собраниями учредителей.

В своей повседневной деятельности Совет банка руководствуется специальным по­ложением о Совете, разрабатываемом в соответствии с законом РФ «О банках и банков­ской деятельности в Российской Федерации» и уставом банка.

Типовой вариант такого положения о Совете коммерческого банка представлен в Приложении № 1 (см. раздел «Приложения»),

Непосредственным исполнительным органом банка является правление банка, воз­главляемое председателем правления, его заместителями. В состав правления банка вхо­дят руководители основных структурных подразделений банка.

Работа правления и членов правления банка регламентируется специальными по­ложениями. Для иллюстрации работы правления коммерческого банка в Приложении № 2 приведено положение об обязанностях члена правления коммерческого банка.

Управление делами банка является своеобразным штабом, регулирующим и кон­тролирующим прохождение всех документов, их исполнение. Оно организует непосред­ственное исполнение решений руководящих органов банка; подготовку, доведение и контроль исполненных приказов и распоряжений.

В ряде вариантов структурной организации в состав управления делами включают­ся и такие подразделения, как канцелярия и секретариат, отдел кадров и другие.

Положение об управлении делами банка представлено в Приложении № 3.

Управление по правовым вопросам осуществляет свою деятельность в направлении использования правовых средств для укрепления финансового положения банка, осуще­ствляет защиту прав и интересов банка во взаимоотношениях с органами государствен­ной власти и управления, клиентами, другими юридическими и физическими лицами; оказывает правовую помощь совету и правлению банка.

Иногда функции управления делами банка частично совмещаются с функциями структурного подразделения по правовому обеспечению. В этом случае обычно такое подразделение называется административно-правовым.

(Положение об административ­но-правовом управлении представлено в Приложении № 4).

Должностные инструкции ответственных сотрудников административно-правового управления представлены в Приложениях № 5,6.

Одним из центральных вопросов работы банка является его кредитная деятель­ность. В этой работе главная роль принадлежит управлению финансирования кредито­вания, и она органически связана с деятельностью других подразделений банка— уп­равление по правовым вопросам, управление бухгалтерского учета, управления по пра­вовым вопросам и т. д.

Общая схема организационной работы коммерческого банка по кредитованию и за­дачи сотрудников банка в этой сфере представлены в Приложении № 7. В Приложении № 8 обобщены методы управления кредитным риском, представленные в форме мето­дических указаний по решению одной из наиболее сложных задач, реализуемых в рам­ках кредитного подразделения.

Фондовый центр имеет своей задачей получение прибыли от операций с ценными бумагами, недвижимостью, драгоценными металлами, камнями. Он реализует интересы банка на рынке ценных бумаг и валютном рынке. Положение о фондовом центре приве­дено в Приложении № 9; должностные инструкции сотрудников фондового центра — в Приложении № № 10,11).

Бухгалтерия — структурное подразделение, осуществляющее бухгалтерский учет (учет, основанный на документах), в котором непрерывно отражаются все операции банка в денежной форме. При этом используется бухгалтерский баланс, документация, счета. По данным бухгалтерского учета бухгалтерия составляет бухгалтерскую отчет­ность в системе показателей, характеризующих состояние средств и финансовой дея­тельности банка за определенный период. Должностные инструкции старшего бухгалте­ра и главного экономиста управления бухгалтерского учета и отчетности, иллюстриру­ющие основные направления деятельности бухгалтерии, представлены в Приложениях №№ 12 и 13.

Операционное управление (ОПЕРУ) банка осуществляет комплексное расчетно- кассовое обслуживание клиентов, расчетные, кредитные, кассовые и иные денежные операции. ОПЕРУ осуществляет ежедневное составление бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов, электронных бухгалтерских записей и предо­ставление ее в установленном порядке в соответствующие подразделения банка.

ОПЕРУ оформляет открытие расчетных, текущих и иных счетов клиентов, начисле­ние процентов на счетах. Должностные инструкции его сотрудников представлены в Приложениях № 14 и № 15;

Функции корреспондентских отношений, межфилиальных и межбанковских расче­тов, валютных операций организационно могут представляться в банке различными структурами, в том числе с разделением этих функций между самостоятельными струк­турными подразделениями. В Приложениях №№16, 17, 18 представлены должностные инструкции сотрудников в рамках отдельного структурного подразделения управления межфилиальных и межбанковских расчетов.

Аналогично в структуре банка может быть представлено в виде отдельного струк­турного подразделения управление валютных операций (см. Приложения № № 19 и 20).

В целях решения полного цикла задач по выполнению межфилиальных и межбан­ковских расчетов, включая обслуживание оргтехники, информационных коммуникаций, программное обеспечение, разработку и внедрение новых услуг, в том числе на базе карточных технологий, в банке может быть представлено специальное структурное под­разделение — расчетный центр (см. Приложение № 21).

В структуре расчетного центра или отдельно в банке может быть представлено спе­циальное подразделение автоматизации банковских технологий (Приложение № 22). Задачей такого подразделения является выбор, разработка, приемка, установка и эксплу­атация банковских программных продуктов, осуществляемые в соответствии с планом развития информационных систем банка.

Одно из важнейших функциональных направлений деятельности банка включает в себя экономический анализ, внутренний контроль, координация и совершенствование банковской деятельности. Как и в других случаях, эти функции в структуре банка могут быть реализованы по-разному. Цели, задачи этого направления иллюстрируются рядом возможных структурно-функциональных решений, представленных в Приложениях № № 23-28.

Управление денежного обращения банка осуществляет: ежедневный свод валютной и рублевой кассы в целом по всем подразделениям банка и ежедневную их выверку; ежедневный прием заявок от подразделений на подкрепление операционных касс; фик­сацию и учет оборотов по каждой кассе за каждый день, оформление и ввод кассовых документов по филиалам; учет данных сверхлимитных остатков касс филиалов банков; оформление и ввод платежных документов по банкоматам, а также другие операции по реализации денежного обращения в банке (см. Приложение № 29).

Депозитарий— это специальная банковская структура, обеспечивающая прием и хранение ценностей, в том числе и в обеспечение кредита.

Комплекс мероприятий по обеспечению безопасности финансово-коммерческой деятельности, надежного функционирования подразделений банка и его филиалов осуществляется специальным управлением безопасности банка (см. Приложения №№30,31).

<< | >>
Источник: Под ред. Тагирбекова К.Р.. Основы банковской деятельности (Банковское дело). М.: — 720 с.. 2003

Еще по теме 6. Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка:

  1. Глава 4 СУЩНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ ЕГО ПОСТРОЕНИЯ
  2. Организационная структура коммерческого банка
  3. Баланс коммерческого банка и принципы его построения
  4. 85. ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВОЙ ФОРМЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  5. Ситуация "Построение организационных структур системы управления персоналом для предприятий различных организационно-правовых форм"
  6. Функциональная организационная структура
  7. Внутрибанковское ценовое регулирование операций и услуг коммерческого банка: финансовая прочность банка и модель спреда
  8. Функциональная организационная структура
  9. Деловая игра "Построение функционально- целевой модели системы управления организации"
  10. 6.2.2. Построение организационной структуры
  11. Глава № 2: Оценка финансового состояния коммерческого банка (на примере “ Условного” банка)
  12. 1.2. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка Модель планирования банка на основе портфельных ограничений
  13. Деловая игра "Построение схемы функциональных взаимосвязей подразделений аппарата управления организацией"
  14. 1.1. Сущность и значение анализа доходов и расходов коммерческого банка. Его место в составе анализа финансовых результатов деятельности коммерческих банков.