<<
>>

10. Надзор и регулирование в банковском менеджменте

Надзор и регулирование являются неотъемлемым элементом банковского менеджмен­та. Деятельность в этом направлен™ лежит в верхней (управляющей) сфере окружающей среды и характеризуется прямым воздействием.
Благодаря этой деятельности устанавлива­ются границы и правила работы банков, происходит нормативное регулирование, осуществ­ляется защита интересов банков и их клиентов. С точки зрения банков надзор имеет как по­зитивные (направляющий, организующий, стабилизирующий) факторы, так и в негативные аспекты (снижение активности, доходности операций, дополнительные организационные обязанности, дополнительные операционные расходы и т.д.). Однако, несмотря на различия в оценках, только деятельность банковского менеджмента, осуществляемая строго в рамках требований, нормативов, с учетом возможного применения банковского надзора, способна обеспечить стабильность, эффективность и высокий имидж банка.

Цели и задачи надзора и регулирования в банковской системе

Наиболее обобщенно основные задачи, стоящие перед всеми системами банковско­го надзора для всей его иерархической структуры, могут быть сформулированы следу­ющим образом.

1. Поддерживать и гарантировать «здоровье» банковского сектора как одного из ба­зовых факторов, способствующих экономическому росту страны и повышающих ста­бильность его экономики.

2. Защищать законные и целесообразные интересы клиентов банков, прежде всего вкладчиков, разместивших свои средства в банках, и инвесторов, вложивших средства в банковские долговые инструменты. Необходимость такой защиты определяется тем, что далеко не все вкладчики могут собрать и проанализировать необходимую информацию для оценки риска банка, а ведь потеря доверия вкладчиков к конкретному банку может привести к их недоверию ко всей банковской системе. Разнообразие и разнонаправлен- ность задач, стоящих перед банковским надзором, конкретизируются кругом целей, оп­ределяющих направления банковской деятельности.

Более конкретно эти цели могут быть выделены и сформулированы следующим образом:

— цели стабилизации — определить и сохранить благоприятные тенденции, прояв­ляющиеся на различных этапах развития и деятельности банков и кредитных учрежде­ний (расширение и комплектация банковских продуктов, нацеленность банковской по­литики на партнерские отношения с клиентами и т.д.);

— цели стимуляции — простимулировать, подкрепить деятельность отдельных ти­пов и видов банков и финансовых учреждений, отдельных направлений банковской дея­тельности или банковских сделок, отраслевых, географических или социальных состав­ляющих качественных характеристик банковских продуктов (стимуляция инновацион­ной специализации банков, долгосрочного кредитования и инвестиций, финансирования банками конверсионных программ и т.д.);

— цели нейтрализации — защитить кредитную систему (банки и кредитные учреж­дения) от неблагоприятных внешних и макроэкономических объектов и воздействий (мероприятия по поддержке национальных валют, антиинфляционные меры, жесткий отбор и ограничения деятельности допускаемых на национальный рынок внешних кон­курентов и т.д.);

— цели поддержки и восстановления — поддержать конкретные банки или группы банков или кредитных учреждений в экстремальных критических ситуациях, вызванных объективными причинами или политическими и макроэкономическими, а также внеш­ними факторами.

Требования банковского надзора

Хотя подходы и виды нормативов и ограничений, применяемых органами надзора и регулирования в сферах банковского менеджмента, в отдельных странах значительно отличаются, все же можно выделить из них наиболее важные и общие.

1. Требования к капиталу включают:

— требования к минимальному размеру капитала (в виде конкретной денежной суммы, иногда варьирующейся в зависимости от типа кредитного учреждения) считают­ся одним из важнейших инструментов вступительного контроля, защищающего финан­совый рынок от структур аферистов;

17 - 7406

— требования к адекватному (достаточному) капиталу в виде определенных отно­шений:

капитала и обязательств банка или кредитного учреждения;

капитала и активов банка, взвешенных с учетом риска (коэффициент Кука в между­народных стандартах).

Современный аналитический подход требует структуризации активов банка по степени кредитного риска и дифференцированного их учета в опреде­лении этого норматива. Например, активы минимального риска взвешиваются по шкале рисков с коэффициентом «О» и, следовательно, в расчете норматива не участвуют (ус­ловия России этого положения пока не предполагают и активы минимального риска уча­ствуют в расчете норматива Н1 с коэффициентом «1», полностью включаясь в норма­тив). По международным стандартам при расчете коэффициента Кука капитал разделя­ется на стержневой и дополнительный. В России капитал не структурируется, активы подразделяются на активы взвешенные с учетом риска (группы 1-^6), и на высокориско­вые активы (группы 3-6):

капитала и гарантийных обязательств банка за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

капитала и однодневного объема операций банка на валютной бирже;

капитала и привлеченных средств населения;

капитала и инвестиций в корпоративные ценные бумаги;

капитала и сопряженных долгов (кредиты, гарантии и поручительства своим со­трудникам, пайщикам, акционерам).

Учитываются требования к составу и структуре капитала, запрещающие делать взносы в уставный капитал отдельных видов активов (в России ценных бумаг и немате­риальных активов) и ограничивающие размер неденежной части уставного капитала (в России — 20% первые два года и 10% в последующие).

В последние года в России прослеживается явная тенденция к расширению требо­ваний к капиталу коммерческих банков и кредитных учреждений с возможным форми­рованием их комплекса в дальнейшем.

2. Ограничение размеров кредита включает:

— установление верхнего предела размера кредита (риска) конкретному заем­щику. Обычно привязывается к величине капитала финансово-кредитного учрежде­ния;

— ограничение объемов и количества кредитных услуг, предоставляемых конкрет­ной сфере предпринимательской деятельности, экономическому сектору или подразде­лению.

3. Ограничение полномочий банка включает:

— ограничение или запрещение на включение в портфель активов ряда операций (например, гарантии на размещение отдельных видов ценных бумаг, на само проведение андеррайтинга, на страхование и т.д.);

— ограничение на ряд активов в виде владения недвижимостью, например, или ак­циями неустойчивых предприятий.

4. Ограничение сопряженных долгов в виде ограничений на предоставление креди­тов лицам, владеющим конфиденциальной, информацией. Это касается персонала дан­ного банка, но в первую очередь относится к управляющим банков, их директорам и владельцам. Для России подобные операции — обычное явление и контролю и регули­рованию пока не подлежат, хотя злоупотреблений и, следовательно, повышенного риска здесь больше чем достаточно.

5. Ограничение в виде запрещения или ограничения (в некоторых странах) нефи­нансовым организациям и компаниям обладать коммерческими банками, что позволи­ло бы им пользоваться кредитными услугами с пониженными требованиями, на облег­ченных условиях, без тщательного учета риска этих операций. В России образование таких собственных банков и требования льготного кредитования совладельцев или «организаций отрасли» происходит достаточно часто и создает в банковской системе значительные проблемы, так как также не подлежат надзору и регулированию. Кроме того, в России достаточно четко прослеживалась тенденция отхода в этом направлении от ряда нормативных ограничений права владения. В частности, подтверждением это­му служат сообщения о создании муниципальных банков в собственности муници­пальных властей.

6. Ограничения по гарантиям и гарантийным обязательствам включают:

— установление верхнего предела сумм депозитов, подлежащих страхованию (в США — 100 тыс. долл.);

— ограничение круга вкладчиков, чьи депозиты подлежат страхованию;

— определение и установление предельного лимита обязательств третьих лиц, по которым банки могут предоставить гарантии или авали. Превышение этого лимита обычно не предполагает какие-либо меры воздействия, но резко снижает рейтинг банка.

Полномочия банковского надзора

Цели и задачи, стоящие перед банковским надзором, реализуются его организаци­онными структурами по определенным, часто специфическим сценариям и схемам, включая индикаторы, показатели, приемы анализа, арсеналы и последовательности при­менения инструментов регулирования. Организация эффективного, целенаправленного действующего банковского надзора и регулирования логично предполагает, что, незави­симо от того, как структурирован и как организован банковский надзор, его ответствен­ные функциональные структуры должны иметь в распоряжении не только достаточно мощную информационную и аналитическую базу, но и должны быть наделены соответ­ствующей властью, обладать соответствующими полномочиями, чтобы иметь возмож­ность адекватно и в полной мере выполнять свои функции, т.е. иметь возможность не только «ставить диагноз», но и «лечить».

Недостаток полномочий у контролирующих органов для выполнения своей работы (особенно часто отмечается в развивающихся и перестраивающихся странах), невозмож­ность контролирующих органов самостоятельно принимать и применять жесткие адекват­ные меры делают сомнительным их способность справляться со своими обязанностями.

Итак, такие меры органов банковского надзора применяют для предотвращения, ог­раничения или исправления последствий мисменеджмента. Рассмотренные в самом об­щем виде такие полномочия должны включать:

1. Вступительный контроль— право и механизм устанавливать правила и ограни­чения, а также контролировать в соответствии с ними вступление нового банка или кре­дитного учреждения на рынок (подготовительные этапы формирования, получение ими лицензии и регистрация, стартовый этап работы, а также развитие филиальной сети, ос­воение операций, новых отраслей, территории функционирования). Включает вступи­тельный контроль и запрещение, подтвержденное полномочиями банковского надзора налагать штрафы и требовать через судебные органы прекращения деятельности юриди­ческих лиц, называющих себя банками и/или проводящих банковские операции при от­сутствии соответствующей лицензии.

Современное банковское законодательство России в требованиях вступительного контроля предусматривает:

— требования процедурного и информационного обеспечения в виде нормативного набора документов, необходимых для регистрации банка или кредитного учреждения;

— требования законности происхождения средств, вносимых в уставной фонд (ау­диторские заключения или декларации о доходах);

— требования о неиспользовании для формирования уставного фонда банка при­влеченных денежных средств, а также денежных средств и иных объектов собственнос­ти общественных объединений (организаций);

— требования к минимальному размеру уставного фонда и к предельному размеру в нем доли не денежных активов;

— требования к квалификации, стажу работы и к «добродетельной» с точки зрения криминального и профессионального прошлого биографии руководителей исполнитель­ного органа банка;

■— требования к срокам формирования уставного фонда;

-— требования к срокам начала деятельности банка с момента его регистрации.

Цели и задачи банковского надзора на этой фазе достаточно кардинальны — не дать жулику стать банкиром (создать банк либо приобрести контроль над уже функциониру­ющим банком), и полномочия его адекватно жесткие: отказ в регистрации (выдачи ли­цензии) и отзыв лицензии.

2. Оздоровительное регулирование — право и механизм анализа и диагностики со­стояния банков и кредитных учреждений, право требовать и контролировать проведение необходимых восстановительных мер, право навязывать эти меры, отслеживать и оцени­вать их с точки зрения приведения, с минимальными издержками, деятельности подконт­рольных структур в рамки нормативных условий и ограничений.

3. Принудительные меры — право и механизм выявления и оценки проблемного положения банков и кредитных учреждений, право применять достаточно жесткие и адекватные ситуациям меры, как одиночные, так и комплексные или последовательные, в зависимости от их действенности или от реакции на них поднадзорных структур. Главной целью применяемых мер является резкое изменение политики, целей стратегии и тактики, а иногда и организационной структуры менеджмента банков для выведения их из проблемного, кризисного состояния постольку, поскольку это еще возможно, а «интенсивная терапия» или «оперативное вмешательство» еще могут быть действенны­ми и эффективными. Речь идет о находящихся на пороге кризиса проблемных и пред­кризисных банках и кредитных учреждениях, работающих в зонах «косметического» или «авантюрного» мисменеджмента.

Казалось бы, логика подсказывает, что «профилактика» и «процедуры» должны быть достаточно четко дистанцированы от «оперативного вмешательства», но российское бан­ковское законодательство в современном варианте этого, однако, не предусматривает.

В настоящее время все «меры воздействия» направлены на исправление нарушений требований надзора:

— обязательное для руководства банка предписание об устранении выявленных на­рушений;

— требования к учредителям банков о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению, аудиторской проверке;

— штрафы, налагаемые на руководителей исполнительного органа, банка;

— требования к учредителям о смене руководства банка;

— временное ужесточение всех или части экономических нормативов;

— временный запрет на проведение отдельных банковских операций;

— взыскание с банков неправомерно полученных доходов и дополнительных штрафов;

— назначение, в случае установленных фактов мошенничества, временной ад­министрации до принятия учредителями решения о назначении нового руководства и формировании программы реорганизации и оздоровления банка, кредитного уч­реждения.

В принципе меры могут быть применены в достаточно широком диапазоне, их вы­бор практически полностью зависит от позиции надзорного органа, прежде всего Цент­рального банка. Адекватность регулирующих мер в каждом конкретном случае остается под вопросом так же, как и их эффективность.

4. Ликвидационный контроль, в России относящийся к функциям АРКО, — право и механизм идентификации и фиксации кризисного состояния банков и кредитных учреж­дений, когда их деятельность не только создает угрозу, но и приносит прямой ощутимый вред их клиентам, банковской и кредитной системе, а в итоге и состоянию экономики страны, ее стабильности. Здесь реализуется право жестко пресекать, прекращать опера­ции таких банков, отзывать лицензии на проведение банковской деятельности, право требовать, отслеживать, регулировать, а иногда участвовать и руководить ликвидацией этих «нездоровых, вредных» элементов банковской системы (кризисные банки и кре­дитные учреждения, находящиеся в зоне «мошенничества»— прямая подделка доку­ментов, сокрытие информации, прекращение выполнения обязательств при активной рекламной кампании по привлечению средств, самокредитование, манипуляция собст­венностью, принадлежащей банку или банкиру).

<< | >>
Источник: Под ред. Тагирбекова К.Р.. Основы банковской деятельности (Банковское дело). М.: — 720 с.. 2003

Еще по теме 10. Надзор и регулирование в банковском менеджменте:

  1. 19. Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора, его Полномочия
  2. Регулирование банковской деятельности, банковский надзор
  3. 8.4. Регулирование и надзор за банковской деятельностью
  4. 80. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И БАНКОВСКИЙ НАДЗОР
  5. БАЗЕЛЬСКИЕ СОГЛАШЕНИЯ ПО БАНКОВСКОМУ НАДЗОРУ и РЕГУЛИРОВАНИЮ
  6. 24. Банковский надзор и его виды
  7. Банковский надзор
  8. функция банковского надзора за деятельностью коммерческих
  9. Органы регулирования и надзора за деятельностью банков и других финансовых институтов.
  10. Глава 19 БАНКОВСКИЙ МАРКЕТИНГ И БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ
  11. Банковский менеджмент
  12. 55. СТРУКТУРА И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА
  13. 18.2. БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ