<<
>>

Способы создания документа «Списание с расчетного счета»

В программе предусмотрено несколько способов создания докумен­тов Списание с расчетного счета.

Создание документа «Списание с расчетного счета» на основании документа «Платежное поручение»

Документ Списание с расчетного счета можно создать на основании документа Платежное поручение непосредственно через форму документа Платежное поручение или из формы Платежные поручения.

Для создания документа Списание с расчетного счета через форму документа Платежное поручение необходимо:

1) Открыть для изменения исполненный банком документ Платежное поручение;

2) Установить флажок Оплачено (чтобы документ Платежное по­ручение считался оплаченным) и записать документ, после чего щелкнуть по гиперссылке Ввести документ списания с расчетного счета (рис.

2.61).

А Ія*і Платежное поручение БА00-000011 от 21.06.2014 18:24:35* *

Провести и закрыто [ Записать | | Провести | | Заповнить... | Настройка | | Еще - | | ? |

ЕВ рЬмер: -'О] ІіиппI от: 21.06,2014 18:24:35 ор I Щвгтаыа.:ШШф;£. ] Г.-отоо:г оотог.т |

рФ.''От?г- ИФ'НС N266 ■ ,?____________________________________ Организация:, Беаая.анацняз___ - ,6

■Она: .илр-О'Ы.г. , 1^Ы =Н;:10.:-"1. . -иЗ'.Р .['01 У 6 ОН - А I -| . о' Ьзотцоооо. ет: 40702810600006:13200,1, ЗАО "1НЕФТЕПРОМБ. - ,?

ИНН 7766581403 КПП 776601001 УФК по г Москве Ідея ИФНС іаШЗШШЗШ. І4Ш г/ПЫНВЛ -ОВЙІІІ^ййзІб'ЙІТаІНИТаиша

МвББІ ответственностью “Белая акация"

Сумма платежа: [ 100 ООО.001 ] Статья ДЦС: [Платежи в бюджет (кроме налога на прибыль)] ^ | [° |

Очередность

платежа:

Вид платежа:

ючие платежи (в т.ч. налоги и взносы)

Назначение

платежа:

18210301000011000110: 77660304 : ТП: КВ.02.2014: 0: : 0: Статус: 01

Ответственный: ФИО пользователя
Оформление платежных поручений по уплате налогов с 2014 гола
Указание КПП в платежных поручениях

Все

Налог на добавленную стоимость за товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ за 1 квартал 2014 года

3) В форме нового документа Списание с расчетного счета проверить заполнение реквизитов и провести документ (рис. 2.62).

Рис. 2.62. Заполнение документа списания с расчетного счета

Для создания документа Списание с расчетного счета через форму Платежные поручения необходимо:

1) В форме Платежные поручения найти исполненный банком доку­мент Платежное поручение и ввести команду на создании на его основа­нии документа Списание с расчетного счета (рис. 2.63);

colspan=2 bgcolor=white>1-І
ш - -*• Платежные поручения X
БзнКПЙ ГИЙ г с Ш-О Е1 |в.| Клнтрзг - ?
Орган,, ация: а [бы ая акация I-]
| Создать Найти .
| Отменить
оиск ■»* Выгрузить | Уплата налогов .щПечат -I Создать на основании т ( | Еще ▼ ) | V
Дата Номер Сумма Назначение платежа Полу Ч 8- Списание расчетного счета
V 08.10.2013 0:.. БАОО-О00002 47 409.00 НДФЛ ИФНС №66 40702810600006132001...
V Ш 07.11.2013 0:. БЛОО 000001 50 701 730 НДФЛ ИФНС N066 40702810800006132001.. .
V т 20.0G.20U 12. БАОО-О00001 100 000,00 Налог на добавленну к, стоимость ват... ИГПНС N*66 40702810600006132001...
V ъ 21 ПЯ 2П14 П' БАОП-ППППЛЗ 311 373ЛП НДФЛ И® НС №К6 40711781 ПтППП6137ПП1
щ 21.06.20140:. БАОО-О00004 71 095,30 Страховые взносы № обязательное с... ФСС РФ (Филиал №8) 40702810600006132001...
< щ 21.06.2014 0:. БАОО-О00005 20 000.00 Страховые взносы обязательное с... ФСС РФ (Филиал №8) 40702810600006132001...
V с? 21.06.2014 0:. БАОО-О00006 427 604.72 Страховые взносы н страховую част... Страховые взносы в П... 40702810600006132001...
V ш 21.06.20140:. БАОО-О00007 147 771ДО Страховые взносы н накопительную... Страховые взносы в П... 40702810600006132001...
и 21.06.2014 0:. БАОО-ООООСВ 159 280,00 40702810600006132001...
V ш 21.06.2014 0:. БАОО-О00003 183 670,58 Страховые взносы н обязательное и... Страховые взносы в П... 40702810600006132001...
V э 21.06.2014 0:. БАОО-О ОООЮ 7 57С.94 Страховые взносы н обязательное с... ФСС РФ (Филиал №0) 4070201ОСООООС132001...
V о 21.06.201418 БАОО-О00011 100 ООО Л 0 Налог на дсбавленну ю стоимость за т... ИФНС N±66 40702810600006132001...
СЗ 05.08.20U 12 , БАОО-О00002 4 000,00 Авансовые платежи о транспортному... ИФНС N*17 по Моск.о... 40702810600006132001...
1

Рис.

2.63. Создание документа списания через форму списка платежных поручений

2) В форме нового документа Списание с расчетного счета проверить заполнение реквизитов и провести документ.

Создание документов «Списание с расчетного счета» подбором неоплаченных платежных поручений

Документы Списание с расчетного счета по исполненным платеж­ным поручениям в программе можно создать подбором еще необработан­ных платежных поручений, то есть документов Платежное поручение, у которых не проставлен признак оплаты, при отражении в программе опе­раций по расчетному счету согласно выписке банка.

Для создания документов в этом режиме необходимо:

1) Открыть журнал Банковские выписки, указать расчетный счет, банковская выписка из которого отражается в программе, нажать на кноп­ку (рис. 2.64);

Рис. 2.64. Создание документов списания подбором неоплаченных платежных поручений

2) В форме подбора указать дату выписки, в табличном поле отме­тить флажком документы, которые исполнены банком согласно обраба­тываемой выписке, и нажать на кнопку (рис. 2.65).

При формировании строк выписки по каждому отмеченному доку­менту Платежное поручение автоматически создается документ Списание с расчетного счета.

При выборе варианта создания документа Списание с расчетного счета следует учитывать, что состав реквизитов, которые программа предлагает заполнить в форме документа, зависит от выбранной опе­рации.

При вводе на основании платежного поручения на уплату налога до­кумент Списание расчетного счета создается для операции Перечисление налога. При вводе на основании «обычного» платежного поручения доку­мент Списание расчетного счета создается для операции Оплата постав­щику. Таким образом, в случае списания денежных средств по «обычно­му» платежному поручению в иных случаях в форме введенного в режиме «на основании» документа необходимо самостоятельно изменить вид операции.

Рис. 2.65. Формирование строк выписки

Для всех видов операций «шапка» и «подвал» формы документа за­полняется единообразно (рис. 2.66).

Реквизит Получатель заполняется выбором из справочника Контр­агенты.

Реквизит Счет получателя заполняется выбором из справочника Банковские счета.

В реквизите Сумма указывается сумма платежа.

По умолчанию считается, что денежные средства по платежному по­ручению списываются с расчетного счета, поэтому в реквизите Счет учета указывается счет 51. При отражении списания с валютного или специального счета в реквизите необходимо вручную указать соответст­вующий счет бухгалтерского учета денежных средств.

В реквизитах Вх. номер и Вх. дата указываются номер и дата испол­ненного банком платежного поручения.

Реквизит Банковский счет (отправителя) заполняется выбором из справочника Банковские счета.

В реквизите Назначение платежа при необходимости указывается назначение списанной со счета суммы согласно поручению банку.

В реквизите Комментарий при необходимости указывается дополни­тельная информация по документу.

В реквизите Ответственный указывается пользователь, ответст­венный за ввод этого экземпляра документа в информационную базу. По умолчанию - это пользователь, зарегистрированный в справочнике Поль­зователи, который вводит новый документ.

Если в настройках параметров учета установлен признак ведения аналитического учета для целей составления отчета о движении денежных средств, то в документе указывается статья из справочника Статьи движе­ния денежных средств, которая соответствует операции, регистрируемой документом.

Состав остальных реквизитов раздела Расшифровка платежа зави­сит от вида операции.

А ■+ Списание с расчетного счета (создание) х

Провести и закрыть [ Записать [ | Провести [ | •г»ет | | Создать на основании - [ | Д | [ Еще - ] | ? |

Вид операции:. | Оплата поставщику | ] Счет учета: [51 | т | іР |

Ш Номер: от: [21.06.2014 0:00:00 |в] Вк. номер: | ] В«, дата: | . . | В |

Получатель: [ т : ді Организация: [ Белая акация | т [ сР |

Счет получателя: [ т : £ Банковский счет: [40702810600006132001, ЗАО "НЕФТЕПРОМБАн) ^ | [? |

Сумма: [ ОДо] 1 [ руб.

| Добавить |
N Договор ! Статья ДДС Сумма Погашение задолженности НДС Счета расчетов.
1 средства поступили за товары, работы и услуги по инвестицион­ной деятельности, то указывается статья с видом движения Про­чие платежи по инвестиционным операциям.

• в колонке Сумма - сумма платежа, относящаяся к строке расшиф­ровки; в колонке Погашение задолженности: в первой строке - По документу; во второй строке указывается оплачиваемый доку­мент расчетов, по которому ранее от покупателя были получены возвращаемые денежные средства;

• в колонке НДС: в первой строке - ставка налога на добавленную стоимость, по которой облагается операция реализации товаров, работ, услуг, за которые возвращаются денежные средства (по умолчанию 18%); во второй строке программа показывает сумму налога на добавленную стоимость, исчисленную исходя из суммы возвращаемых денежных средств и ставки налога;

л «- ■+ Списание с расчетного счета БА00-000017 от 24.06.2014 12:00:01 [2]

Счет учета:
от: 24.06.2014 12:00:01

Вх. дата: 24.06.2014

іР Банковский счет: 40702010600006132001. ЗАО "НЕФТЕПРОМБ/ •

Провести и закрыть | Записать | [ Провести | [ Дк, | | Создать на основании т | | Ц] | [ Еще т | | ? |

N Договор ! Статья ДДС Сумма Погашение задолженности НДС Счета расчетов
1 Договор поставки товаров 236 000,00 По документу 18% 62.01
Прочие платежи по текущим ... Поступление на расчетный сч етБ... 36 000,00 62.02
236 000,00 36 000,00
Вид операции: ^Возврат покупателю Щ Номер: БА00-ОО0017 Получатель: [ТД "Комплексный"

Счет получателя: |

Сумма:

236 000,00 ® руб.

Добавить

Назначение

платежа:

Возврат оплаты по договору Договор поставки товаров Сумма 236000-00 В т.ч. НДС(1В%) 36000-00

Комментарий: |

0 Подтверждено выпиской банка: Платежное поручение № 18 от 24.06.2014 г.

Ответственный: ФИО пользователя

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводятся проводки по кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета, и дебету счета учета авансов (значение второй строки колонки Счета расчетов) и/или учета расчетов с покупателем (значение первой строки колонки Счета расчетов).

Перечисление налога

При перечислении налога или иного платежа в бюджет документ вводится для вида операции Перечисление налога.

Для данной операции в разделе расшифровки платежа указывается (рис. 2.69):

Рис. 2.69. Списание с расчетного счета.

Вид операции Перечисление налога

в реквизите Счет дебета - счет бухгалтерского учета расчетов по налогу или иному платежу в бюджет, на перечисление которо­го вводится документ;

*

в реквизите Вид платежей в бюджет (фонды) - объект аналити­ческого учета по указанному счету. При перечислении налога следует указывать вид платежа Налог (взносы): начисле-

но/уплачено, при перечислении самостоятельно начисленных пени за несвоевременную уплату - Пени: доначислено/уплачено (само­стоятельно) и т. д.;

• в реквизите Статья движения ден. средств - статья с видом движения денежных средств Прочие платежи по текущим опера­циям. В документе на перечисление налога на прибыль (авансо­вых платежей по налогу на прибыль) указывается статья с видом движения денежных средств Налог на прибыль.

В документе, отражающем перечисление НДФЛ, дополнительно ука­зывается месяц, за который отражается уплата налога (рис. 2.70).

Рис. 2.70. Списание с расчетного счета.

Перечисление НДФЛ

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводится проводка по кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета, и дебету счета, который указан в реквизите Счет дебета.

Расчеты по кредитам и займам

При отражении возврата основной суммы по кредитному договору или договору займа, уплаты процентов за пользование чужими денежны­ми средствами, а также перечисления денежных средств по займам, пре­доставленных другим организациям, документ вводится для вида опера­ции Расчеты по кредитам и займам. Обращаем внимание, что данный вид операции не предназначен для регистрации перечисления денежных средств по договорам займа с работниками. Для таких случаев документ Списание с расчетного счета необходимо составлять с видом операции Выдача займа работнику.

Для вида операции Расчеты по кредитам и займам раздел расшиф­ровки принимает вид таблицы. В ней указывается (рис. 2.71):

I ** I [+■ -► Списание с расчетного счета БА00-000018 от 22.06.2014 13:37:11 * х

Провести и закрыть | Записать | | Провести | | дкт | | Создать на основании т | | [Д | | Еще т | | ?

Вид операции: ^Расчеты покредитамизаймаг»]^ | • | Счет учета: 51 ' [ іР

Ш Номер: БАОО-000018 от 22.06.2014 13:37:11 |ш]вх. номер: 19 ] Вх. дата: [24.04.2014 \ш]

Получатель: [Желтая акация ■> | іР^ Организация: [белая акация ] - р

[^1 Подтверждено выпиской баї

Счет получателя: [11111111111111111111. АБ "АСПЕКТ" (ЗАО) | - [ р] Банковский счет: [40702810600006132001. ЗАО "НЕФТЕПРОМБ^ - е Сумма: [ 2 000 000,001 0 ] руб.

Еще
N Договор / Статья ДДС Сумма Счета расчетов
1 13 от 01.06.2014 2 000 000,00 66.03
Возврат кредитов и займов
2 000 000,00

Назначение

платежа:

Вовзврат займа по договору 13 от 01.06.2014 Сумма 2000000-00

Платежное поручение Не 19 от 24.06.2014 г.

Ответственный: ФИО пользователя

Рис. 2.71. Списание с расчетного счета.

Вид операции Расчеты по кредитам и займам

в колонке Договор / Статья ДДС: в первой строке - основание платежа (элемент справочника Договоры контрагентов). Для дан­ной операции договор должен иметь вид Прочее; во второй строке - статья с видом движения денежных средств Погашение (выкуп) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов;

• в колонке Сумма - сумма платежа, относящаяся к строке расшиф­ровки;

• в колонке Счета расчетов - счет, на котором по правилам бух­галтерского учета учитываются расчеты по кредитам и займам. При возврате основной суммы по кредитному договору следует указать счет 66.01 «Краткосрочные кредиты» или 67.01 «Долго­срочные кредиты» в зависимости от срока, на который предостав­лен кредит. При возврате средств по договору займа следует ука­зать счет 66.03 «Краткосрочные займы» или 67.03 «Долгосрочные займы». При отражении уплаты процентов по кредитному дого­вору следует указать счет 66.02 «Проценты по краткосрочным кредитам» или 67.02 «Проценты по долгосрочным кредитам», при уплате процентов по договору займа - счет 66.04 «Проценты по краткосрочным займам» или 67.04 «Проценты по долгосрочным займам». При отражении перечисления по предоставленному займу следует указать счет 58.03 «Предоставленные займы».

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводятся проводки по дебету счета, который указан в колонке Счета расчетов, и кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета.

Прочие расчеты с контрагентами

Если отражается платеж контрагенту по иным основаниям, чем в вышерассмотренных случаях, но он производится в рамках осуществле­ния расчетов с контрагентом, то есть погашаемая задолженность учитыва­ется на счете с аналитическими разрезами (видами субконто) Контрагенты и Договоры, документ вводится для вида операции Прочие расчеты с контрагентами.

Для данного вида операции раздел расшифровки принимает вид таб­лицы. В ней указывается (рис. 2.72):

• в колонке Договор / Статья ДДС: в первой строке - основание расчетов (элемент справочника Договоры контрагентов). Для данной операции договор должен иметь вид Прочее; во второй строке - статья с видом движения денежных средств Прочие пла­тежи по текущим операциям;

• в колонке Сумма - сумма платежа, относящаяся к строке расшиф­ровки;

• в колонке Счета расчетов: в первой строке - счет, на котором учтены расчеты, с которыми связана уплаченная сумма денежных средств.

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводятся проводки по дебету счета, который указан в колонке Счет расчетов, и кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета.

Рис. 2.72. Списание с расчетного счета.

Вид операции Прочие расчеты с контрагентами

Перевод на другой счет организации

При отражении перечисления денежных средств с одного счета на другой (например, с расчетного счета организации в одном банке на рас­четный счет организации в другом банке) документ вводится для вида операции Перевод на другой счет организации.

При переводе денежных средств на другой счет их получателем яв­ляется сама организация, поэтому реквизит Получатель в форме доку­мента для данной операции отсутствует.

При отражении перевода денежных средств на другой банковский счет организации в форме документа указывается (рис. 2.73):

• в реквизите Счет получателя - банковский счет, на который пе­реводятся денежные средства;

• в реквизите Счет дебета - счет бухгалтерского учета зачислен­ных денежных средств;

• в реквизите Статья движения ден. средств - статья с незапол­ненным видом движения денежных средств.

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводится проводка по кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета, и дебету счета, который указан в реквизите Счет дебета.

Рис. 2.73. Списание с расчетного счета.

Вид операции Перевод на другой счет организации

Перечисление заработной платы

При отражении перечисления заработной платы на лицевые счета работников в банке документ вводится для вида операции Перечисление заработной платы по ведомостям или Перечисление заработной платы работнику.

Для вида операции Перечисление заработной платы по ведомостям в реквизите Получатель указывается банк, в котором для работников от­крыты лицевые счета для зачисления на них заработной платы, а в рекви­зите Счет получателя - «зарплатный» счет организации, на который должна быть зачислена сумма, перечисляемая данным платежным пору­чением, для ее последующего распределения по лицевым счетам.

В табличном поле расшифровки платежа указывается (рис. 2.74):

Рис. 2.74. Списание с расчетного счета. Вид операции Перечисление заработной платы по ведомостям

Рис. 2.75. Списание с расчетного счета.

Вид операции Перечисление заработной платы работнику

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводятся проводки по дебету счета 70 и кредиту счета, указанного в реквизите Счет учета.

Кроме этого, при проведении документа фиксируется удержание с работников налога на доходы физических лиц и возникновение обязанно­сти на перечисление удержанных сумм налога в бюджет, а также факт погашения задолженности по документу Ведомость в банк.

Перечисление подотчетному лицу

При отражении перечисления денежных средств на лицевой счет подотчетного лица документ вводится для операции Перечисление подот­четному лицу.

Если денежные средства перечислены на «личный» счет подотчетно­го лица, то в форме документа указывается (рис. 2.76):

л 4- -► ’й’ Списание с расчетного счета БА00-000024 от 07.07.2014 0:00:00

Провести и закрыть | Записать | | Провести | [*, ] ( Создать на основании 31 сж

рі.і Д і.чСрч чч.С ^Іеречис-пвуііір чд. і -очІ.'Ч.ч.іцр Т - Счет учета: 51 - го

и; Номер: БД20-000024 от: 07.07.2014 |^]в*. номер: 124| Вт. дата: 07.07.2014 ш

Получатель: [Ромашкин Роман Романович •» | іР ] Организация: [белая акация
Счет получателя: ["БАНК РФТ" (Расчетный) - 1 £ 1 Банковский счет: [40702810600006132001, ЗАО "НЕФТЕПРОМБ1 [3]• | сР 1
Сумма: 3 000,001 0 ] руб.
Подотчетное лицо: [Ромашкин Роман Романович |. О-
Статья движения ден. средств: [Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов ^оо
Назначение

платежа:

Денежные средства подотчет Сумма 3000-00 Без налога (НДС)
^ Подтверждено выпиской банка: Платежное поручение № 24 от 07.07.2014 г.
Комментарий: [Загружен из Клиент-Банка ] Ответственный: [ФИО пользователя |. оо

Рис. 2.76. Списание с расчетного счета.

Операция Перечисление подотчетному лицу

Выдача займа работнику

При перечислении денежных средств по займу, предоставленному работнику, документ создается для операции Выдача займа работнику.

В разделе расшифровки платежа указывается (рис. 2.77):

• в реквизите Работник - работник организации, которому пре­доставлен заем (элемент справочника Физические лица);

• в реквизите Статья движения ден. средств - статья с видом движения Приобретение долговых ценных бумаг, предоставле­ние займов другим лицам.

Л 1«. ■+ ’й’ Списание с расчетного счета БА00-000026 от 23.05.2014 12:00:00 * *
Провести і закрыть [ Записать Провести | *т Создать на основании Щ | Еще » | | ?
Вид операции: {[Выдача займа работнику - ] Счет учета: ]б1 | - сР |
Ш Номер: :ВА0О-О00026 | от: 123.05.2014 12:00:00 | В |Вк. номер: [26 | Вк. дата: [23.05.2014 | В |
Получатель: | * | [Р | Организация: [Белая акация [•'[[?[
Счет получателя: [ | - | сР ] Банковский счет: 140702810600006132001, ЗАО "НЕФТЕПРОМБ/| | сР ]
Сумма: 20 000,001 @ ] руб.
Работник: [лилейкин Леонид Леонидович | * | [Р
Статья движения ден. средств: [Займы, предоставленные работникам | ■> | сР
Назначение по договору займа
платежа:
^I Полтвеождено выпиской банка: Платежное пооучение N2 2В от 23.05.2014 г.
Комментарий: | Ответственный: [ФИО пользователя | -*- | сР ]

Рис. 2.77. Списание с расчетного счета.

Вид операции Выдача займа работнику

При проведении документа с этой операцией формируются бухгал­терские проводки по кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета, и дебету счета 73.01 «Расчеты по предоставленным займам».

Прочее списание

В случае, когда для операции не подходит ни один из специальных видов, документ вводится для вида операции Прочее списание и в разделе расшифровки платежа указывается (рис. 2.78):

• корреспондирующий счет бухгалтерского учета (Счет дебета) и, если по счету ведется аналитический учет, значение субконто по каждому аналитическому разрезу;

• статья ДДС с соответствующим видом движения.

Рис. 2.78. Списание с расчетного счета.

Вид операции Прочее списание

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводится проводка по дебету счета, который указан в реквизите Счет дебета, и кредиту сче­та, который указан в реквизите Счет учета.

<< | >>

Еще по теме Способы создания документа «Списание с расчетного счета»:

  1. Учет денежных средств на расчетном счете Порядок открытия расчетного счета
  2. Плата за перевод денег с расчетного счета фирмы на личные счета сотрудников
  3. 8.2. Счета предприятий в банках и очередность платежей с расчетного счета
  4. Документ «Списание ОС»
  5. 5.3. Расчетные счета
  6. 1.3.2. Открытие расчетного счета
  7. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ РАСЧЕТНОГО СЧЕТА
  8. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ РАСЧЕТНОГО СЧЕТА В БАНКЕ
  9. Порядок открытия расчетного счета
  10. 5.3.2. Активно-пассивные расчетные счета
  11. 5.3.1. Пассивные расчетные счета
  12. Способ списания стоимости по сумме чисел лет срока полезного использования
  13. СПОСОБ СПИСАНИЯ СТОИМОСТИ ПО СУММЕ ЧИСЕЛ ЛЕТ СРОКА ПОЛЕЗНОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
  14. 3.12.6. Номер платежно-расчетного документа
  15. Порядок заполнения и представления расчетных документов
  16. 1.2.3. Содержание работ на этапах создания информационных, расчетных задач и их комплексов
  17. 15.6. Номер платежно-расчетного документа