ЗВЕНЬЯ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
Финансы также обусловлены перераспределением капитала, но принципы его иные. Здесь отсутствует возвратность, платность и срочность, а присутствуют принципы принудительного исполнения обязательств, безвозмездности, окупаемости произведенных затрат.
Объектом перераспределения применительно к кредиту являются временно свободные денежные средства.
При этом механизм банковского кредитования обеспечивает перераспределение кредитных ресурсов между различными секторами экономики и субъектами экономической деятельности, что создаст предпосылки для дополнительного привлечения средств в оборот предприятия в целях удовлетворения временной потребности в денежных средствах.Объектом перераспределения применительно к финансам являются доходы, поступления, ценные бумаги. Сфера перераспределения финансовых ресурсов включает налоги, а также целевые денежные фонды, образуемые в рамках отдельных подразделений субъекта экономической деятельности. Использование финансовых ресурсов на инвестиционные цели приводит к экономическому росту. Использование в качестве дополнительного источника финансирования размещение ценных бумаг среди инвесторов значительно расширяет сферу перераспределительных процессов в экономике.
Безвозмездное перераспределение финансовых ресурсов в рамках бюджетной системы на основе трансфертов позволяет выравнивать экономические условия развития территорий.Использование кредитных ресурсов происходит под конкретные объекты: основные и оборотные средства, ценные бумаги, другие актины и факторы производства. При этом возвратность кредита должна быть обеспечена через механизмы гарантирования, залога, ипотеки и др. Финансовые ресурсы используются путем их авансирования и инвестирования в тс же самые объекты, что и кредитные ресурсы. Однако их возвратность трансформирована в окупаемость произведенных вложений и затрат, что не требует какого-либо обеспечения.
Принимая во внимание выявленную взаимосвязь между финансами и кредитом, можно сделать вывод о функционировании финансово-кредитной системы как симбиоза двух взаимно дополняющих друг друга систем в процессе обслуживания субъектов экономической деятельности.
Финансы и кредит отдельных секторов экономики образуют финансово-кредитную систему государства. Ес центральное звено составляют государственные и муниципальные финансы и кредит, а основу — финансы предприятий, банковский и коммерческий кредит. Финансы домашних хозяйств и личный кредит отражают общий уровень социально-экономического развития общества Составной частью финансовой системы является страхование. Иностранный сектор экономики, а также реальный денежный оборот, номинированный в иностранной валюте, обслуживают международные финансы и кредит. На рис. 2.1 приведена схема финансовокредитной системы государства.
Рис. 2.I. Звенья финансово-кредитной системы государства |
Каждый из указанных на рис. 2.1 блоков финансово-кредитной системы состоит из следующих звеньев:
1) финансы предприятий различных форм собственности, в свою очередь, можно подразделить на финансы коммерческих организаций (акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий и т.д.) и некоммерческих организаций (учреждений, общественных объединений, потребительских кооперативов, общественных фондов и др.);
2) страхование также может рассматриваться как сложная система, образующаяся из обязательного страхования, добровольного страхования, имущественного страхования, личного страхования, страхования ответственности, перестрахования и др.;
3) государственные и муниципальные финансы включают в себя государственный и муниципальный бюджеты, государственные и муниципальные внебюджетные фонды, налоги, сборы, государственный и муниципальный финансовый контроль, бюджетные учреждения социальной сферы и др.;
4) финансы домашних хозяйств состоят из семейного бюджета (доходы и расходы населения), сбережений домашних хозяйств, ценных бумаг, находящихся на руках у населения, и т.д.;
5) международные финансы объединяют различные финансы, в том числе международных финансово-кредитных организаций, международных неформальных финансово-кредитных клубов, ассоциаций, международных корпораций и др.;
6) банковский кредит состоит из кредитов Центрального банка РФ, кредитов коммерческих банков, межбанковских кредитов и др.
7) коммерческий кредит включает отгрузку товаров с рассрочкой в оплате, вексельный кредит, товарный кредит и т.д.;
8) государственный и муниципальный кредит состоит из межбюд- жстных ссуд, целевых бюджетных кредитов, государственных и муниципальных займов и др.;
9) личный кредит — это кредит, предоставляемый на основе долговых расписок, дружеский кредит и др.;
10) международный кредит состоит из межгосударственного кредита, кредита международных финансово-кредитных организаций, экспортного кредита, международных займов и др.
На практике финансовая и кредитная системы тесно переплетаются и взаимодействуют друг с другом. Поэтому их комплексный анализ позволяет максимально эффективно привлекать и использовать как доходы и накопления, так и временно свободные денежные средства.
Важно подчеркнуть, что наиболее эффективное функционирование финансово-кредитной системы обеспечивается через рыноч-
ныс механизмы, в частности финансовые и кредитные рынки. Именно они обеспечивают формирование спроса и предложения на финансовые и кредитные ресурсы, создают условия и предпосылки для их эффективного размещения и использования, позволяют наиболее динамично реагировать на изменение конъюнктуры в различных секторах экономики.
Финансовый и кредитный рынки характеризуются определенными количественными и качественными параметрами. Количественные параметры — это установление объема финансовых и кредитных ресурсов, предоставляемых всем субъектам экономических отношений, и определение фактической потребности в них в зависимости от экономической ситуации.
Спрос и предложение на финансовом и кредитном рынке отражает состояние макро- и микроэкономики. Изменение спроса на финансовые и кредитные ресурсы обусловлено прежде всего ростом ВВП, эффективностью реального сектора экономики, уровнем безработицы, инфляцией и др.
Кредитный рынок самым тесным образом связан с денежным рынком и рынком ценных бумаг. При росте процентных ставок по ссудам происходит снижение спроса на кредит. Одновременно растет спрос на деньги и снижается доходность ценных бумаг. Снижение процентных ставок по ссудам приводит к росту спроса на кредит. При этом спрос на деньги сокращается, а доходность ценных бумаг увеличивается.
Предметом изучения в курсе «Государственные и муниципальные финансы» является только часть финансово-кредитной системы государства. Однако мы рассмотрим также государственный и муниципальный кредит, поскольку он являет собой неразрывное целое, что очень важно для понимания роли и функций государства в экономике.
Кроме того, частично мы затронем финансы предприятий, потому что государство и муниципальные образования участвуют в капитале акционерных обществ, формируют уставный фонд государственных и муниципальных унитарных предприятий, создают бюджетные учреждения. Вопросы страхования будут рассмотрены в части государственного страхования в социальной сфере. Также будут раскрыты отдельные аспекты международных финансов и кредита, так как государство активно размещает внешние займы, привлекает кредиты международных организаций, участвует в гарантировании внешнеторговых контрактов, заключаемых предприятиями и организациями.Финансы и кредит как экономические категории зависят от взаимоотношений между звеньями финансово-кредитной системы. Финансы и кредит макроуровня, прежде всего государственный и муниципальный бюджеты, кредиты Центрального банка, базируют-
ся на финансовом потенциале предприятий и кредитном потенциале банков. Поэтому очень важны финансовые и кредитные отношения, складывающиеся между макро- и микроуровнями, их регулирование со стороны государственных финансовых и кредитных институтов. Поэтому финансово-кредитная система может рассматриваться как совокупность финансовых и кредитных институтов, к
числу которых относятся Министерство финансов РФ, Федеральное казначейство. Министерство РФ по налогам и сборам. Центральный банк РФ, коммерческие банки и другие организации.
Распределение и использование финансовых и кредитных ресурсов в государстве осуществляются в рамках интегрированной системы управления финансовыми и кредитными потоками.
Финансы и кредит опираются на информационные потоки. Принятие финансовых и кредитных решений основывается на совокупности информации, содержащейся в оперативной и статистической отчетности, договорах и соглашениях, расчетных документах и тд. Анализ поступающей информации важен как в момент принятия решения, так и в процессе контроля хода его выполнения.
Финансы и кредит имеют четкую целевую ориентацию. Они затрагивают определенные социальные и политические интересы отдельных слоев общества. Однако во всех своих аспектах они ориентированы на решение конкретных задач в области государственного и муниципального управления, предпринимательской и некоммерческой деятельности, ведения домашнего хозяйства.
2.2.
Еще по теме ЗВЕНЬЯ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ:
- ФИНАНСОВО-КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА, ЕЕ ЗВЕНЬЯ И ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ
- 13. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА И ЕЕ ЗВЕНЬЯ
- 13.4. Звенья финансовой системы
- 13. СФЕРЫ И ЗВЕНЬЯ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ СТРАНЫ
- ГОСУДАРСТВЕННАЯ ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА И ЕЕ ЗВЕНЬЯ
- Финансовая система: сущность, подсистемы, сферы, звенья
- 3.3. Система финансов, ее звенья
- Система финансов, ее звенья
- Взаимосвязь денежной и кредитной систем с финансовой системой
- Характеристика кредитно-банковской системы и ее роль в финансовой системе РФ
- ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА И ЕЕ ВЗАИМОСВЯЗЬ С ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМОЙ
- 33. ФИНАНСОВО-КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА
- 39. Страховая система — звено финансово-кредитной системы, функции страхования. Риски
- Финансово – кредитная система
- Глава 15 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА И ЕЕ ВЗАИМОСВЯЗЬ С ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМОЙ