<<
>>

СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЕ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Кредит как экономическая категория выступает одной из форм движения ссудного капитала.

Ссудный капитал — это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.

Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появля­ются временно свободные денежные средства, у других — потребность в них, ко­торая удовлетворяется с помощью кредита.

Рынок ссудных капиталов — совокупность экономических отношений между кредиторами и заемщиками по поводу предоставления капитала в ссуду, владение и распоряжение. Основными функциями этого рынка являют­ся: образование рыночной цены ссудного капитала — ссудного процента; ин­формационная функция; перераспределительная функция; регулирующая функ­ция; контрольная функция.

Рыночной ценой ссудного капитала является равновесная ставка ссудно­го процента — ставка, при которой спрос на ссудный капитал равен его предложению.

Спрос на ссудный капитал зависит от множества факторов: состояния эко­номики страны; политической и социальной стабильности; специфики прово­димой государством экономической политики; фазы экономического цикла; со­стояния мирового рынка ссудных капиталов; темпов инфляции; инвести­ционного климата в стране; финансовое состояние заемщиков, их потребностей в заемных средствах; стабильности денежного обращения в стране.

Предложение ссудного капитала зависит от инвестиционной политики кредиторов; размеров, структуры и цены финансовых ресурсов кредиторов; нали­чия свободных денежных средств в экономике; величины кредитных рисков и др.

Рынки ссудных капиталов можно классифицировать по различным критери­ям:

- сроку предоставления капиталов в ссуду — краткосрочный(до одного го­да), среднесрочный (до пяти лет) и долгосрочный (более пяти лет);

- кредиторам — межхозяйственный, межбанковский, государственный, банковский, международный;

- заемщикам — рынок ссудных капиталов, обслуживающий потребности физических лиц; обслуживающий потребности юридических лиц; обслуживаю­щий потребности государства;

- территории — национальный, региональный, мировой.

При банковском кредитовании возникают экономические (денежные) отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства гос­ударства, юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организациями, предоставляются хозяйствующим субъектам и гражданам на условиях возвратности.

Кредит выполняет следующие функции:

• аккумуляция временно свободных денежных средств физических и юриди­ческих лиц, резидентов и нерезидентов;

• перераспределение денежного капитала;

• экономия издержек обращения;

• ускорение централизации и концентрации капитала;

• регулирование экономики.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с определенными принципами — основными (руководящими) положениями, закрепленными в нормах права.

Основными принципами банковского кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленность.

Реализация принципа возвратности банковского кредита означает, что де­нежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь времен­ным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организации.

Из принципа возвратности банковского кредита вытекает принцип его срочности. Ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций.

Законодательство предусматривает возможность предоставления кредита с обеспечением, либо без соответствующего обеспечения (так называемый «блан­ковый кредит»). Бланковые кредиты, как правило, получают клиенты, имеющие тесные связи с банком, проводящие все свои банковские операции через данный банк.

Банковский кредит выдается строго на определенные цели, использование ссуды не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности бан­ковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.

Осуществление принципа платности банковского кредитования основы­вается на возмездном характере услуг, оказываемых банками при предоставлении кредита.

За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определен­ная плата в виде процента.

Существуют несколько форм кредита:

- коммерческий кредит — предоставляется в товарной форме одним предприятием другому в виде отсрочки платежа;

- банковский кредит — предоставляется в денежной форме банками и другими кредитными учреждениями;

- потребительский кредит — предоставляется торговыми компаниями и кредитными организациями для приобретения населением товаров и услуг с рас­срочкой платежа; кредит предоставляется в товарной и денежной форме;

- государственный кредит — предоставляется государством различным субъектам, в этом случае кредитором выступают юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а заемщиком — органы государственной власти;

- международный кредит — движение ссудного капитала в сфере меж­дународных экономических и валютно-финансовых отношений.

Регулирование кредитных отношений осуществляется системой банковских и небанковских учреждений, составляющих кредитную систему.

Кредитная система — это совокупность банковских и иных кредитных учреждений и отношений между ними.

Кредитная система Российской Федерации приведена на рис. 7.1.

Рис. 7.1. Структура кредитной системы Российской Федерации

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации является двухуровневой и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Банк — кредитная организация, имеющая исключительное право на осуществление банковских операции: привлечение во вклады средств физиче­ских и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Коммерческие банки в отличие от специализированных выполняют все ви­ды кредитных операций.

Специализированные банки выполняют один — два вида кредитных опера­ций.

Инвестиционные банки выдают долгосрочные кредиты.

Инновационные банки — кредиты в разработку новых технологий и иных нововведений.

Депозитные банки — осуществляют выдачу кредитов за счет привлеченных вкладов.

Учетные банки — производят учет векселей и других ценных бумаг.

Сберегательные банки — привлекают мелкие вклады и кредитуют населе­ние.

Ипотечные банки выдают кредиты под залог недвижимости.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, име­ющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотрен­ные законом.

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) много­образны:

- лизинговые фирмы занимаются долгосрочной арендой движимого и не­движимого имущества;

- факторинговые фирмы покупают право на взыскание дебиторской за­долженности;

- ломбарды выдают ссуды под залог движимого имущества.

Кредитные союзы образуются частными лицами, выдают ссуды своим

членам под обеспечение. Общества взаимного кредита близки к коммерческим банкам. Кредитные товарищества создаются для обслуживания своих членов. Страховые компании, инвестиционные и финансовые компании, пенсионные фон­ды рассматривались выше. Почтовые отделения занимаются переводами и выпла­

той пенсий. Почтово-сберегательные учреждения выполняют функции банков в отдаленных местностях, где отсутствуют отделения банков.

Законом разрешено создание банковских групп и банковских холдингов, ко­торые не являются юридическими лицами. Банковской группой признается объ­единение кредитных организаций, в котором одна головная кредитная организа­ция оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимае­мые органами управления других кредитных организаций. Банковский холдинг — это объединение юридических лиц с участием кредитной организации, в кото­ром головная организация (юридическое лицо), не являющаяся кредитной, имеет возможность прямо или косвенно влиять на решения органов управления кредит­ной организации.

7.1.

<< | >>
Источник: Белоножко М.Л., Скифская А.Л.. Государственные и муниципальные финансы: учебник / М.Л. Белоножко, А.Л. Скифская. — СПб: ИЦ «Интермедия», — 208 с.. 2014

Еще по теме СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЕ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА:

  1. 7.2. Сущность и функции кредита. Теории кредита
  2. 29. Сущность и функции кредита
  3. § 1. Сущность кредита, его функции и формы
  4. 11.1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
  5. 12.1. Сущность и функции кредита
  6. 5.1.Необходимость, сущность и функции кредита
  7. Сущность и функции государственного кредита
  8. Государственный кредит: сущность и функции
  9. Государственный кредит: сущность, функции, виды
  10. 9.1. Сущность и функции государственного кредита
  11. Сущность, функции и роль кредита в развитии экономики
  12. Глава 8 СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
  13. Финансы: понятие, сущность, функции Социально-экономическая сущность и функции финансов
  14. Значение и задачи учета кредитов и займов
  15. 3.1 СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА
  16. 21. Двойная запись: сущность и значение
  17. 17. Сущность бюджета государства в рыночной экономике, его роль, место и функции в фин. — кредит. системе. Бюджетный кодекс государства. Бюджетное устройство государства и его принципы
  18. 3.2. Двойная запись. Сущность и значение